Бизнес-план ООО Снежинка (стр. 2 из 4)

Таблица № 4.1

Производственная программа предприятия

показатели	2005		2006		2007
показатели	Коэф. роста объемов выпуска обуви	Объем выпуска с учетом коэф. роста, пар обуви	Коэф. роста объемов выпуска обуви	Объем выпуска с учетом коэф. роста, пар обуви	Коэф. роста объемов выпуска обуви	Объем выпуска с учетом коэф. роста, пар обуви
Мужская обувь	1,00	28968	0,33	38527	0,66	48086,5
в том числе реализованная продукция	1,00	28968	0,33	38527	0,66	48086,5
Женская обувь	1,00	28968	0,33	38527	0,66	48086,5
в том числе реализованная продукция	1,00	28968	0,33	38527	0,66	48086,5
Итого	57936		77054		96173

Технологический процесс: раскрой – сшивка – сборка.

При оценке стоимости основных фондов на 2005г, 2007г используется индекс цен на вновь приобретаемое оборудование соответственно 1,02; 1,04.

Норматив на топливо исчислялся в соответствии с однодневными затратами топлива в литрах и цены за литр (15 руб.). На 2005г:

2006год:

2007 год:

Стоимость электроэнергии на технологические цели рассчитана исходя из количества потребляемой электроэнергии в 2005 году – 65112 кВт и тарифной ставки за 1 кВт – 0,98 руб.=63810 руб.

В 2006 году количество потребляемой электроэнергии было 105184 кВт при той же тарифной ставке, стоимость составила 103080 руб. В 2007 году – 148161 кВт, стоимость составила 145198 руб.

Норматив оборотных средств по запасным частям был установлен 0,2% от балансовой стоимости ОПФ:

Норматив оборотных средств по незавершенному производству определяется стоимостью начатых, но не законченных производством изделий, находящихся на различных стадиях производственного процесса по формуле:

Р – однодневные затраты на производство продукции, руб.;

Т – Длительность производственного цикла, дней;

К – коэффициент нарастания затрат.

А- затраты производимые единовременно в начале производственно цикла, руб. Б – остальные затраты, входящие в себестоимость продукции, руб.

2005 год:

2006 год:

2007 год:

Норматив на ГП был определен исходя из однодневного выпуска товарной продукции по себестоимости (таблица №4.5) и нормы запасов в размере 5 дней:

Таблица № 4.2

Потребность в основных фондах

Основные фонды	2005	2006		2007
Основные фонды	Действующие	Общая потребность	Прирост ОФ	Общая потребность	Прирост ОФ
1	2	3	4	5	6
Здания, сооружения производственного назначения	арендованы	арендованы	-	арендованы	-
Рабочие машины и оборудование	785000	1698300	913300	2358750	660450
Транспортные средства	300000	333000	33000	666000	333000
Итого	1085000	2031300	946300	3024750	993450

См. приложение: таблицы № 1,2,3

Вода на технологические цели. Плата была рассчитана исходя из объема забранной воды и тарифной ставки за воду (20 руб./м3):

В 2005 году: 0,1 м3 в день,

в год,

В 2006 году: 0,15 м3 в день,

В 2007 году: 0,2 м3 в день,

Плата за воду рассчитана исходя из объема забранной воды и тарифной ставки 40 руб./м3:

2005 год: 0,2м3 в день,

2006 год: 2464 руб., 2007 год – 0,3м3 в день, 3696 руб.

Расходы на рекламу. Планом предусмотрена реклама в газете ТВ-неделя 2 раза в месяц. Стоимость 1/64 полосы рекламы в газете составляет 150 руб. В 2005=2006=2007 =

Арендная плата за производственное помещение (600м2) и офис (20м2) исчислена исходя из площади помещения и арендных ставок, 100 руб. и 200 руб. соответственно:

Прочие затраты состоят из затрат на отопление производственных помещений, рассчитанных исходя из количества потребляемой тепловой энергии за месяц при отопительном сезоне 6 месяцев и цены за 100м2 200 руб.; затрат на освещение помещений; страховые платежи из расчета, согласно договору страхования имущества, 0,5% стоимости застрахованного имущества:

Отопление: производственное помещение -

, офис

Освещение: 16кВт в день, 4928кВт в год,

Страховые платежи:

Прочие затраты:

2005:

2006:

2007:

Таблица № 4.3

Планирование потребности в оборотных средствах

виды и наименование ресурсов	2005				2006				2007
виды и наименование ресурсов	количество натур. ед.	цена ед. ресурса	стоим-ть(Q)	стоим. переход.запаса (Т)	количество натур. ед.	цена един ресурса	Q	Т	количество натур. единиц	цена един. ресурса	Q	Т
Сырье и материалы	40555	800	32444000	316013	53938	816	44013408	428702	67320	832	56010240	545554
Топливо	30 л.	15	138600	1350	30	15,3	141372	1377	60	16	295680	2880
Электроэнергия	65112	0,98	63810	-	105184	0,98	103080	-	148161	0,98	145198	-
Тара	60000	5	300000	3000	77100	5	385500	3755	96300	5	481500	4690
Запасные части	2170	2170	4063	4063	6050	6050
НЗП	×	7050	×	9465,6	×	12079
ГП на складе	834157	×	1126588	×	1459502
Прочие	-	-	-
Итого	32948580	1163740	44647423	1573951	56938668	2030755

См. приложение №4

Таблица №4.4

Потребность в персонале и заработной плате

наименование категорий работников	2005				2006			2007
наименование категорий работников	потреб-ть, чел.	Ср. год. з/п	затраты на з/п	начислен. на з/п	потреб-ть, чел.	затраты на з/п	начислен. на з/п	потреб-ть, чел.	затраты на з/п	начислен. на з/п
Рабочие основного производства	24	48048	1153152	288288	40	1921920	480480	56	4139520	1034880
Рабочие вспомогательного производства	7	37954,3	265680	66420	7	265680	66420	8	468000	117000
Специалисты и служащие	4	171000	594000	178500	4	594000	148500	4	684000	171000
Итого	35	247002,3	2012832	525708	51	2781600	695400	68	5291520	1322880

См. приложение №5

Таблица № 4.5

Калькуляция себестоимости

Показатели	2005г. при объеме производства 57936 пар		2006г. при объеме производства 77054 пар		2007г. при объеме производства 96173 пар
Показатели	на единицу продукции	всего	на единицу продукции	всего	на единицу продукции	всего
1. Объем продаж, выручка от реализации (без НДС)	1244	72071155,2	1263	97337172	1311	126101000
2. Себестоимость
2.1. Сырье и материалы	966,5	55995020	986	75962845	1003,2	96482803
2.2. Вода на технологические цели	0,01	616	0,01	924	0,013	1232
2.3. Топливо на технологические цели	2,4	138600	1,835	141372	3,074	295680
2.4. Электроэнергия на технологические цели	1,1	63810	1,34	103080	1,5	145198
2.5. Затраты на оплату труда	35	2012832	36	2781600	55	5291520
2.6. Начисления на зарплату	9	525708	9	695400	13,75	1322880
2.7. Амортизация	1	48762	2	145810	2,34	225382,4
2.8. Расходы на рекламу	0,1	3600	0,047	3600	0,04	3600
2.9. Налоги в дорожные фонды	20,44	1184020	15	1159420	12,3	1187426
2.10. Арендная плата	1,1	64000	0,83	64000	0,66	64000
2.11. Затраты на запасные части	0,04	2170	0,053	4063	0,06	6050
2.12. Плата за воду	0,04	2464	0,03	2464	0,04	3696
2.13. Прочие затраты	0,3	17694,4	0,3	22426	0,3	27393
Итого – полная себестоимость	1037	60059296	1053	81087004	1093	105056860
3. Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности
3.1. Налог на имущество	0,4	21700	0,5	40626	0,63	60495
Итого по разделу 3	0,4	21700	0,5	40626	0,63	60495
4. Балансовая прибыль (1-2-3)	207	11990159	314,5	24285475	490	47215092
5. Налог на прибыль	50	2877638	75,5	5828514	118	11331622
6. Чистая прибыль (4-5)	157	9112521	239	18456961	372	35883470

Амортизация: