Бизнес-план ООО Снежинка (стр. 4 из 4)

Кредиторская задолженность по оплате труда рассчитывается по формуле:

, где ФОТ – расходы на оплату труда с начислениями;

Д- 9 дней

Кредиторская задолженность бюджету состоит: отчисления в дорожные фонды, плата за воду, налоги, относимые на финансовые результаты, налог на прибыль, НДС. Д – 15 дней:

Кредиторская задолженность поставщикам:

Таблица № 8.2

Баланс денежных средств

№	Показатели	на 01.01.05	на 01.01.06	на 01.01.07	на 01.01.08
1	Денежные средства на начало года	30000
2	Денежные поступления:
выручка от продажи с НДС	-	82881828	120008766	171242682
кредиты	-	-	-	-
прирост устойчивых пассивов	-	-	470692	-
3	Всего поступлений	30000	82881828	120479458	171242682
4	Платежи на сторону:
затраты на производство продукции без амортизации	-	6001034	80968500	104858784
уплата налогов, относимых на финансовые результаты	-	21700	40626	60495
затраты на приобретение основных фондов	-	-	946300	993450
уплата процентов за кредит	-	303800	202533	101267
норматив оборотных средств	1163740	-	-	-
прирост оборотных средств	-	-	410211	456804
погашение кредита	-	-	-	361668
уплата НДС	-	10810673	14595661	18910235
уплата налога на прибыль	-	2877638	5828514	11331622
5	Всего платежей	1163740	74024345	102992345	137074325
6	Остаток денежных средств на конец периода	-1133740	8857483	17487113	34168357

Таблица № 8.3

Доходы и затраты

№	Показатели	2005	2006	2007
1	Доходы от реализации (без НДС)	72071155	105413105	152332447
2	Полная себестоимость	60059296	81087004	105056860
в том числе:Условно-переменные затраты	57382066	77367641	98112339
Условно-постоянные затраты	2677230	3719363	6944521
3	Налоги, относимые на финансовые результаты	21700	40626	60495
4	Балансовая прибыль	11990159	24285475	47215092
5	Налог на прибыль	2877638	5828514	11331622
6	Чистая прибыль	9112521	18456961	35883470
7	Рентабельность продукции (6/2)	15	25	34
8	Рентабельность продаж (6/1), %	13	17,5	23,5