Управление кредитным портфелем коммерческого банка 2 (стр. 6 из 10)
В составе кредитов предоставленных коммерческим организациям можно выделить еще несколько статей: находящимся в федеральной собственности, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности, негосударственным. Среди этих статей большую часть составляют кредиты предоставленные негосударственным коммерческим организациям - 68,37% (2734223651 тыс.руб.) на 1.01.2009г и 69,11% (2826312754 тыс.руб.) на 1.02.2009г. За январь Банк увеличил эту часть кредитного портфеля на 92089103 тыс.руб (темп прироста 103,37%)
Также достаточно большой удельный вес в структуре ссудной задолженности занимают кредиты предоставленные физическим лицам - 24,26% (970272666 тыс.руб.) на 1.01.2009г, за январь эта статья увеличилась на 4145774 тыс.руб. (темп прироста составил 0,43%) и на 1.02.2009г составила 23,83% (974418440 тыс.руб.).
Удельный вес всех остальных видов кредитов в общей сумме выданных кредитов на 1.02.2009г составил всего 4,2%.
С одной стороны это свидетельствует о слабой диверсифицированности кредитного портфеля по категориям заемщиков, но с другой стороны такие показатели просто являются отражением кредитной политики Сбербанка России.
Таблица 5
Анализ структуры кредитного портфеля Сбербанка России по валютам
| Наименование статьи | Всего выданных кредитов (рублевые + валютные), на 1.02.2009г | В том числе кредиты, выданные на 1.02.2009г | |||
| в рублях | в иностранной валюте | ||||
| ед. | В % к итогу | ед. | В % к итогу | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Кредиты предоставленные клиентам, всего в том числе кредиты предоставленные | 4089463203 | 3491685811 | 85,38% | 597777392 | 14,62% |
| 1. Минфину России | 0 | 0 | 0,00% | 0 | 0,00% |
| 2.Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления | 21733212 | 21733212 | 100,00% | 0 | 0,00% |
| 3.Государственным внебюджетным фондам | 0 | 0 | 0,00% | 0 | 0,00% |
| 4.Внебюджетным фондам субъектов РФ и органам местного самоуправления | 4378 | 4378 | 100,00% | 0 | 0,00% |
| 5.Финансовым организациям, всего в том числе | 10054023 | 9925458 | 98,72% | 128565 | 1,28% |
| 5.1находящимся в федеральной собственности | 94014 | 94014 | 100,00% | 0 | 0,00% |
| 5.2находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности | 74400 | 74400 | 100,00% | 0 | 0,00% |
| 5.3негосударственным | 9885609 | 9757044 | 98,70% | 128565 | 1,30% |
| 6.Коммерческим организациям, всего в т. ч. | 2943198626 | 2434813297 | 82,73% | 508385329 | 17,27% |
| 6.1находящимся в федеральной собственности | 102981902 | 50587850 | 49,12% | 52394052 | 50,88% |
| 6.2находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности | 13903970 | 13845321 | 99,58% | 58649 | 0,42% |
| 6.3негосударственным | 2826312754 | 2370380126 | 83,87% | 455932628 | 16,13% |
| 7.Некоммерческим организациям, всего в т. ч. | 4242337 | 4242337 | 100,00% | 0 | 0,00% |
| 7.1находящимся в федеральной собственности | 48366 | 48366 | 100,00% | 0 | 0,00% |
| 7.2находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности | 15916 | 15916 | 100,00% | 0 | 0,00% |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 7.3негосударственным | 4178055 | 4178055 | 100,00% | 0 | 0,00% |
| 8.Индивидуальным предпринимателям | 92140027 | 90775464 | 98,52% | 1364563 | 1,48% |
| 9.Физическим лицам | 974418440 | 930187421 | 95,46% | 44231019 | 4,54% |
| 10.Нерезидентам, всего в т. ч: | 43672160 | 4244 | 0,01% | 43667916 | 99,99% |
| 10.1юридическим лицам | 43667587 | 0 | 0,00% | 43667587 | 100% |
| 10.2физическим лицам | 4573 | 4244 | 92,81% | 329 | 7,19% |
Общая величина кредитов выданных ОАО Сбербанк России в иностранной валюте на 1.02.2009г составила 597777392 тыс.руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля Банка составила 14,62%.
Наиболее часто кредиты в иностранной валюте выдавались нерезидентам (99,99% выданных сумм кредитов).
Среди кредитов предоставленных коммерческим организациям 16,13% составляют кредиты выданные в иностранной валюте.
У других категорий заемщиков доля кредитов выданных в иностранной валюте не составляла и 5%.
Для углубленного изучения качества кредитного портфеля применяется коэффициентный метод (таблица 6).
Таблица 6
Расчет коэффициентов качества кредитного портфеля Сбербанка России
| Критерий оценки | Финансовые коэффициенты |
| 1 | 2 |
| Степень кредитного риска | Количественная оценка степени кредитного риска.Сумма остатка задолженности к i-той крупе x Вес i-той группы:К1 =  К2 =  |
Степень защиты банка от рискаК3 =  К4 =  К5 =  К6 =  К7 =  К8 =  К9 =  К10 =  К11 =  | |
| Доходность кредитного портфеля | К12 =  К13 =  К14 =  К15 =  К16 =  |
| Ликвидность кредитного портфеля | К17 =  К18 (Н6) =  К19 (Н7) =  |
| Критерий оценки | Название коэффициента | По состоянию на 1.01.2009г | По состоянию на 1.02.2009г | Абсолютное изменение | Темп прироста, % | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| Степенькредитногориска | Количественная оценка кред. риска. | К1 | 0,0193523 | 0,0191810 | -0,0001713 | -0,89% |
| К2 | 0,1375099 | 0,1393284 | 0,0018185 | 1,32% | ||
| Степень защиты банка от риска | К3 | 3,5882856 | 3,3687212 | -0,2195645 | -6,12% | |
| К4 | 0,0002664 | 0,0002729 | 0,0000065 | 2,44% | ||
| К5 | 0,0053932 | 0,0056938 | 0,0003007 | 5,57% | ||
| К6 | 0,1794143 | 0,1684361 | -0,0109782 | -6,12% | ||
| К7 | 0,9523810 | 0,9523810 | 0,0000000 | 0,00% | ||
| К8 | 0,0031833 | 0,0011532 | -0,0020301 | -63,77% | ||
| К9 | 0,0191363 | 0,0193951 | 0,0002588 | 1,35% | ||
| К10 | 0,0692489 | 0,0799723 | 0,0107234 | 15,49% | ||
| К11 | 0,0098902 | 0,0098902 | 0,0000000 | 0,00% | ||
| Доходность кредитного портфеля | К12 | 0,0091899 | 0,0089870 | -0,0002029 | -2,21% | |
| К13 | 0,5423786 | 0,5423786 | 0,0000000 | 0,00% | ||
| К14 | 0,0093869 | 0,0091824 | -0,0002045 | -2,18% | ||
| К15 | 0,0092397 | 0,0090385 | -0,0002013 | -2,18% | ||
| К16 | 0,0029419 | 0,0025647 | -0,0003772 | -12,82% | ||
| Ликвидность кредитного портфеля | К17 | 1,4160348 | 1,4404712 | 0,0244364 | 1,73% | |
| К18 | 0,1860 | 0,1775 | -0,0085000 | -4,57% | ||
| К19 | 111,1000 | 123,9800 | 12,8800000 | 11,59% | ||
Коэффициенты оценки кредитного риска за рассматриваемый период показали разные результаты. Это вызвано тем, что при увеличение совокупного кредитного риска, банк увеличил кредитный портфель в большей степени чем собственный капитал (темпы прироста соответственно составили 2,258% и 0,029%).
Коэффициенты степени защищенности от риска за период с 1.01.2009г по 1.02.2009г в целом показали скорее отрицательные результаты. Особенность этих коэффициентов в том, что уменьшение значения коэффициентов К4, К5, К6, К7, К9, К10, К11 является положительной тенденцией, а уменьшение коэффициентов К3, К8 – отрицательной. Поэтому можно сказать что существенно улучшился коэффициент К8, темп прироста которого составил -63,77%. Положительная динамика этого коэффициента связана как с уменьшением убыточных ссуд в составе кредитного портфеля Банка, так и с ростом кредитного портфеля.
Коэффициент же К10 напротив вырос на 15,49%, что было вызвано существенным увеличением неработающих кредитных активов.
Коэффициент К3 снизился на 6,12% за рассматриваемый период. Это было вызвано более высоким темпом роста фактических резервов на покрытие убытков по ссудам по сравнению с темпом роста составляющих кредитного портфеля не приносящих доход.
Коэффициент К5 за отчетный период вырос на 5,57%. Это очень негативная тенденция. Такое увеличение вызвано более высокими темпами прироста просроченных ссуд по сравнению с темпами прироста кредитного портфеля.
Изменения остальных коэффициентов этой группы также носит отрицательный характер. Все эти коэффициенты в течение рассматриваемого месяца увеличились, хоть и незначительно.
Коэффициенты доходности кредитного портфеля свидетельствуют скорее о снижении доходности, чем наоборот. Коэффициенты К12-К15 не показали положительной динамики, что в принципе можно было бы признать негативным знаком. Но с другой стороны такие изменения были во многом обусловлены увеличением объема кредитного портфеля банка, что несомненно можно признать хорошей тенденцией.