3.4.1 Маркетинговый план
Особое значение в проектируемом предприятии придается адаптивности, учету потребностей и особенностей рынка.
Для обоснования выбора рынков сбыта необходимо сначала привести данные предварительного маркетингового исследования спроса на продукцию химчисток и прачечных в городах Сургут, Когалым, Нефтеюганск.
Исследование необходимо начать с анализа потенциальных потребителей продукции ООО “Ольвира”. Данные, полученные методом опроса сведены в таблицу 1.
Сводная таблица исследования потенциального количества потребителей на продукцию химической чистки и прачечной в крупных городах Ханты-Мансийского автономного округа.
Таблица 2.
| Город | Численность населения | % готовых пользоватья услугами | Абсолютное число | С учетом района охвата |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| г. Сургут | 250 тыс. | 15.5 % | 38.5 тыс. | 1,75 тыс. |
| г. Нефтеюганск | 110 тыс. | 15 % | 16,5 тыс. | 1,83 тыс. |
| г. Когалым | 100 тыс. | 7 % | 7 тыс. | 8 тыс. |
Столбец 3 показывает полученную методом выборочного опроса населения информацию о доле жителей, готовых пользоваться услугами химической чистки и прачечной.
Очевидно, что услугами пункта будут пользоваться не все жители города, а только часть, расположенная в непосредственной близости и незначительное число прибывших специально. Столбец 5 учитывает зону охвата - потенциальное число потребителей в районе расположения пункта.
Таким образом, получена приблизительная информация о количестве потенциальных потребителей.
Далее, важным фактором является индекс необходимости рассматриваемой услуги. Исследуя статистические данные о потребителях ЗАО “Диана”, можно сделать вывод, что каждый клиент использует услуги химчистки и прачечной, как минимум, два раза в год с величиной заказа, как минимум, 50 тысяч.
Используя эту информацию можно составить таблицу прогнозируемого объема продаж в стоимостном выражении.
Прогнозируемый объем продаж услуги ООО “Ольвира”.
Таблица 3.
| Город | Число потребителей | Объем заказов в год, руб. | Объем заказов в месяц, руб. | Месячный оборот, руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| г. Нефтеюганск | 3,5 тыс. | 35040000 | 2919600 | 875880 |
| Г. Сургут | 3,7 тыс. | 36600000 | 3049200 | 914760 |
| г. Когалым | 3,1 тыс. | 30600000 | 2554200 | 766380 |
| Итого по ООО “Ольвира”: | 9,2 тыс. | 102240000 | 8523000 | 2557020 |
Расчеты, проведенные по результатам маркетинговых исследований, предлагается использовать при обосновании реализуемости проекта.
3.4.2 Анализ затрат на проект и оценка эффективности
В целях дальнейшего доказательства осуществимости проекта необходимо провести детальный анализ затрат на его реализацию в соответствии.
Для наиболее детального анализа предлагается разделить издержки на единовременные - необходимые до начала производства и текущие.
Содержание и структура единовременных затрат показана в приложении 1.
Таким образом сумма единовременных затрат на реализацию проекта составляет 224771 руб.
Проект имеет следующую потребность в единовременных затратах с учетом периодов:
| На начало проекта | 67592 руб. |
| 1-й месяц предпроизводственного периода | 122679 руб. |
| 2-й месяц предпроизводственного пероида | 34500 руб. |
| Итого: | 224771 руб. |
Текущие затраты имеют следующую структуру (см. приложение 2).
Таким образом, сумма постоянных текущих расходов составит 146000 руб. в месяц.
Специфика рассматриваемого проекта такова, что переменные издержки реально подсчитать лишь в процентах от оборота пункта. Эти издержки составляют, согласно договору с ЗАО “Диана”, 70 % от объема реализации услуги.
Однако, используя прогнозное значение оборота, можно предположить, что переменные издержки составляют:
8523000 * 0,7 = 5966100 руб.
Результирующим суммарным значением расчетов общих текущих издержек является значение:
5966100 + 146000 = 6112100 руб.
Месячная прибыль составит 2557020 - 146000 = 2411020 руб.
Чистая прибыль, таким образом, составит 313432.6 руб.
Обобщая результаты работы, можно сделать вывод о том, что удалось доказать во-первых существование, а во-вторых осуществимость и прибыльность инновационного проекта, который может быть реализован небольшим, и даже начинающим предприятием с весьма ограниченными инвестиционными возможностями.
Очевидно, что отдача от подобного рода проектов невелика, однако средств, поступающих от реализации, может быть достаточно для становления компании и даже для её развития.
Реализация рассматриваемого проекта позволит начинающему предприятию решить основную задачу: преодолеть входные барьеры в отрасль. При этом фирма столкнется с достаточно низким уровнем риска. Даже в случае провала проекта, масса потерь будет также невелика.
Список использованной литературы
1. Ильчиков М.З. Предпринимательство как сфера и способ деятельности. - М.: институт международного права и экономики,1997.
2. Легорнев С.Ф. Служба быта и рынок. – М.:Знание,1991.
3. Светуньков С.Г. Прогнозирование экономической конъюнктуры в маркетинговых исследованиях. - СПб: СПбГУЭиФ, 1997.
4. Холт Роберт Н. Основы финансового менеджмента. - Пер. с англ. -М.:"Дело", 1993. - 128с.
5. Финансовое управление компанией. / Общ. ред. Е. В. Кузнецовой. М.: Фонд "Правовая культура", 1995. - 384с.
6. Маркетинг услуг. М.: Финансы и статистика, 1996 г.
7. Малое предпринимательство в России. Проблемы и перспективы (аналитический вестник) - М.: РАМН, 1996.
8. Малый бизнес в России. Аналитическое пособие. - М.: КОНСЭКО, 1998.
9. Организация бытового обслуживания за рубежом. - М: ЦБНТИ МБОН РСФСР, 1990.
10. Социальная ориентация экономики России и в развитых регионах Запада. Специализированная информация. - М: ИНИОН РАН, 1997.
11. Управление хозяйственным механизмом на предприятиях сервиса. /Под ред. В.Н. Соловьева, Д.В. Шопенко.- СПб: Гидрометеоиздат, 1995.
12. Экономика бытового обслуживания. Под ред. В.Д Балалова. - М.: Легкая и пищевая промышленность, 1993.
13. Экономика сферы платных услуг. /Под ред. Е.Н. Жильцова. - Казань, 1996.
14. «Химчистка и прачечная», №4(9) октябрь-декабрь 2002 г.
15. Управление хозяйственным механизмом на предприятиях сервиса. /Под ред. В.Н. Соловьева, Д.В. Шопенко.- СПб: Гидрометеоиздат, 1995.
Приложение
Приложение 1
Структура единовременных затрат на реализацию инновационного проекта по оказанию сбытовых услуг ЗАО “Диана”.
| Содержание затрат | Сумма [руб.] |
| 1. Затраты на госрегистрацию ООО “Ольвира” | |
| 1.1 Оплата 50 % уставного фонда | 41745 |
| 1.2 Оплата регистрационного сбора в Регистрационную палату Сургута | 11688 |
| 1.3 Оплата госпошлины в Комитет по финансам и налоговой политике | 5009 |
| 1.4 Оплата издержек по производству печати | 7000 |
| 1.5 Прочие издержки | 2150 |
| Итого по п.1 | 67592 |
| 2. Приобретение основных производственных фондов | |
| 2.1 Приобретение автомобиля ИЖ-2717 фургон | 122679 |
| 2.2 Приобретение персонального компьютера | 34500 |
| Итого по п.2 | 157179 |
| Итого единовременных затрат [руб] | 224771 |
Приложение 2
Структура постоянных текущих затрат на реализацию инновационного проекта по оказанию сбытовых услуг ЗАО “Диана”.
| Содержание затрат | Сумма [руб.] |
| Оплата аренды помещений | 90000 |
| Заработная плата приёмщиков | 3000 |
| Заработная плата водителя | 10000 |
| Заработная плата генерального директора | 15000 |
| Заработная плата менеджера | 13000 |
| Затраты на содержание и эксплуатацию ОС | 12000 |
| Прочие расходы | 3000 |
| Итого текущих расходов: | 146000 |
[1] Управление хозяйственным механизмом на предприятиях сервиса./под ред. В.Н.Соловьева, Д.В. Шопенко. – СПб.: Гидрометеоиздат, 1995, с.18-19
[2] Управление хозяйственным механизмом на предприятиях сервиса. / под ред. В.Н. Соловьева и Д.В.Шопенко.- СПб.:Гидрометеоиздат, 1995, с.23
[3] Экономика сферы платных услуг. Под ред. Е.Н.Жильцова. - Казань, 1996, с.14-26
[4] Легорнев С.Ф. Служба быта и рынок. – М.:Знание,1991, с.8
[5] там же, с.10
[6] Работы по оформлению приёмного пункта, а также работы по размещению рекламы ведутся силами и на средства ЗАО “Диана”.