Разработка стратегии развития мебельного салона ХХХ (стр. 5 из 10)

Клиенты:

Основные клиенты салона это предприятия и жители г. Вологды, г. Череповца и районов Вологодской, реже, Архангельской области. По своему составу – это предприниматели, высший и средний руководящий состав крупных предприятий, чиновники, т.е. люди со средним и выше среднего доходом.

К нам обращаются, если:

- нужна мебель высокого или элитного уровня, красивая по дизайну, от хорошего производителя, импортного (Италия, Испания, Германия и др.) или отечественного;

- нужно индивидуально подобрать мебель, сделать ее расстановку (дизайн квартиры, дома);

- прежние клиенты, оставшиеся довольными предыдущей работой с салоном, имеющие дисконтные скидки;

- знакомые и соседи клиентов, оставшихся довольными мойей работой;

- длительная работа салона, его стабильность вызывает доверие у заказчиков;

- ценовая политика - мойи цены ниже цен московских и некоторых вологодских салонов («Интер», «Элит»), (сравнивается только одинаковая мебель);

- услуги по доставке, сборке мебели;

- замена брака, гарантия.

Трудности:

- с клиентами, с которыми были проблемы при выполнении заказов (такое иногда случается по вполне объективным причинам).

Поставщики:

У предприятия имеются договоры поставки с отечественными и зарубежными производителями мебели. Среди фабрик, с которыми салон имеет многолетнее сотрудничество можно выделить следующие:

· по производству мягкой мебели: «Престиж»

г. Москва, «Аллегро-Классика» г. Москва;

· по производству офисной мебели: мебельный комбинат «Сторосс» г. Москва, фабрика Time Office Италия;

· по производству кухонных гарнитуров: фабрика ARAN Италия;

· по производству корпусной мебели: Tomasella, Mirandola, Fratelli Rossetto, Effezeta Италия и другие.

Салон является официальным дилером российско-бельгийской фабрики по производству мягкой мебели «Эванти», российско-итальянского концерна «Mobel Zeit», шкафов-купе «Stanley».

Персонал предприятия: в 2004 году на предприятии работало 15 человек.

Состав персонала:

Администрация (директор, бухгалтер, директор салона, менеджер по поставкам) – 4 человека или 24%.

Продавцы-консультанты – 5 человек или 35%.

Рабочие (сборщики, водители) –6 человек или 41%.

2.2 Экономическая ретроспектива предприятия

Как уже говорилось ранее, мебельный салон «ХХХ», один из самых крупных в Вологодской области, был основан в 1991 году. Основная деятельность – оптовая и розничная торговля мебелью для дома и офиса: индивидуальный подбор, продажа из наличия и под заказ, доставка, сборка и сервисное обслуживание мебели.

С самого начала работы салон, в то время еще магазин, имел специализацию – продажа мебели хорошего дизайна и качества, соответственно такая мебель и стоила на порядок выше. Ставка делалась на мебель импортного производства.

Таблица 2.1

Показатели финансовой деятельности за 1997-2004 г.г. в сопоставимых ценах

№	Показатели	1997	1998	1999	2000	2001	2002	2003	2004
1.	Доходы, тыс. р.	30117	6785	12343	18527	24975	27063	26451	29015
1.1.	Выручка от продажи товаров, тыс. р.	30117	6785	12343	18380	24710	26825	26096	28099
1.2.	Доходы от сдачи имущества в аренду, тыс. р.	147	138	238	355	916
1.3.	Иные доходы тыс. р.	127
2.	Прибыль от реализации, тыс. р.	7615	227	848	2242	3925	4491	4123	5485
3	Чистая прибыль, тыс. р.	1727	74	303	538	928	977	989,5	1116
4.	Полная себестоимость, тыс. р.	24077	6931	11970	16877	22745	25301	25021	25701
4.1.	Затраты на закупку товара, тыс. р.	22502	6558	11495	16138	20785	22334	21973	22614
4.2.	Коммерческие расходы	1575	373	475	739	1960	2967	3048	3087
5	Затраты на один рубль товарной продукции, р.	0,80	1,02	0,97	0,92	0,92	0,94	0,96	0,91
5	Среднесписочная численность штатного персонала, чел.	23	8	10	10	12	14	14	15
6	Фонд оплаты труда персонала, тыс. р.	480,5	100,1	154,8	228,0	273,6	473,5	803,5	1365,6
7	Среднемесячная зар/плата с соц. выплатами, руб.	1480	1042	1290	1900	1900	2818	4783	7587
8	Осн. Фонды на начало года, тыс.руб.	12067	11647	10991	10469	10431	10792	10260	10080
9	Рентабельность продаж, %	31,63	3,28	7,08	13,28	17,26	17,75	16,48	21,34
10	Рентабельность фондов, %	63,11	1,95	7,72	21,42	37,63	41,61	40,19	54,41
11	Выручка на одного раб. тыс.р./чел.	1309,4	848,1	1234,3	1838	2059,1	1916	1864	1873,2

В 90-е г.г. спрос на такую мебель был и довольно большой, люди начали зарабатывать деньги и, уставшие от времен вечного дефицита, с удовольствием меняли обстановку. Продажи шли очень хорошо, мебель не успевали привозить. За это время было открыто несколько торговых точек (отдел на ул.Ленина 7, отдел в «Универмаге», филиал в г. Череповец), куплено здание по ул. Советский пр-т 164, в котором салон располагается и сейчас.

Кризис 1997 года, связанный с падением курса рубля очень сильно отразился на работе салона в последующие годы (таблица 2.1.), т.к. стоимость импортного товара была привязана к курсу доллара, цены выросли примерно в 3 раза, продажи сократились практически полностью. Отделы салона были закрыты, персонал сокращен.

Период кризиса затянулся примерно на 2 года: первые полгода, с августа 1997 г. – сильный спад, потом с 1998 - 1999 г. медленный рост продаж, положение улучшилось только в 2000 году, но и до настоящего времени салон не вышел на объемы продаж до кризисного периода.

Рассмотрим структуру доходов предприятия за 2002-2004 г.г. (рис. 2.1).

Рис.2.1. Структура доходов за 2002-2004 г.г.

Основной вид дохода – выручка от продажи товаров, сдача имущества в аренду составляет примерно 1 % от общего дохода.

Нами проведен анализ ценового диапазона в разрезе ассортиментных групп мебели и средних цен продаваемой мебели в салоне «ХХХ» с 2004 году (таблица 2.2).

Таблица 2.2

Средние цены продаж по ассортиментным группам в 2004 г.

Наименование	Ценовой диапазон, р.		Средняя стоимость продаваемой мебели
	Мин.	Мах.
Комплект мягкой мебели	27000	180000	40000-60000
Диван	18000	50000	18000-25000
Спальный гарнитур	55000	300000	55000-120000
Кровать	15000	45000	18000-30000
Шкаф	10000	120000	15000-50000
Тумбочки	3500	15000	7000
Комод	6000	40000	20000
Кухонный гарнитур	65000	350000	65000-150000
Гостиная комплект	100000	350000	100000-150000
Стол обеденный	3000	50000	10000-20000
Стул	380	11000	3000-5000
Кабинет офисной мебели	10000	300000	15000-90000

Проанализируем укрупненную структуру расходов предприятия в 2004 году (рис. 2.2).

Рис. 2.2. Укрупненная структура расходов за 2004 год

Основная часть расходов или 88% идет на закупку товарной продукции, 12% составляют коммерческие расходы. Рассмотрим их структуру (рис.2.3.).

Структура коммерческих расходов за 2004 г. (Рис.2.3.)

Рис. 2.3. Структура коммерческих расходов за 2004 г.

Структура коммерческих расходов по различным статьям за 2004 год:

Расходы на оплату труда (с отчислениями) – 44,3%

Материальные расходы (электроэнергия, вода, эксплуатация основных средств и т.д.) – 13,3%

Амортизация основных средств – 4,9%

Расходы на ремонт основных средств – 21,6%

Прочие расходы – 15,9%

При рассмотрении динамики продаж за 3 последних года помесячно, мы выявили ярко выраженную сезонность (рис. 2.4)

Рис. 2.4. График сезонных колебаний продаж за 2002-2004 г.г

Максимальный пик продаж наблюдается в декабре месяце, минимальный – в феврале, спад в августе, а весной и осеню наблюдается рост продаж.

На увеличение объемов продаж влияют:

· рынок недвижимости: сдача в эксплуатацию домов, особенно элитных;

· праздники: люди стремятся сделать покупки для дома перед праздниками, особенно это касается Нового года;

Объем продаж снижают:

· период летних отпусков;

· каникулы итальянских фабрик по производству мебели (рождественские и августовские), из-за них увеличиваются сроки поставки мебели, заказов становится меньше.

Таким образом, рассмотрев экономическую ретроспективу деятельности мебельного салона «ХХХ», можно сделать следующие выводы:

Основной сферой деятельности предприятия является оптовая и розничная торговля мебелью для дома и офиса, на рынке Вологодской области.