Доработка
Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия
ООО «Рэйд»
Таблица №1 Плановая смета доходов и расходов по ООО «Рэйд» на 2006 год
| Показатели | I кв. | II кв. | III кв. | IV кв. | 2006 год |
| I.Доходы (тыс. руб.) | |||||
| 1. Выручка от реализации | 256903 | 352745 | 619609 | 747559 | 1367168 |
| 2. Прочие доходы | 2796 | 3581 | 6664 | 9119 | 15783 |
| 3.Всего доходов | 259700 | 356326 | 626273 | 756678 | 1382952 |
| II.Расходы | |||||
| 1.Заработная плата | 1841 | 2007 | 2007 | 2007 | 7863 |
| 2.Амортизационные отчисления по ОС | 435 | 435 | 435 | 435 | 1742 |
| 3. Коммунальные услуги | 368 | 387 | 392 | 586 | 1054 |
| 4. Ремонт автотранспорта Расход ГСМ | 271 | 386 | 271 | 386 | 1316 |
| 5. Транспортные расходы по доставке товаров до склада | 3898 | 3898 | 6248 | 6248 | 20294 |
| 6. Расходы на аренду офисных, складских помещений и автотранспорта | 950 | 1006 | 1163 | 361 | 3482 |
| 7. Услуги связи | 661 | 474 | 353 | 361 | 1850 |
| 8. Командировочные расходы | 22 | 10 | 10 | 22 | 65 |
| 9. Ремонт ОС | 435 | 301 | 301 | 301 | 1338 |
| 10.Прочие расходы | 1521 | 1623 | 1798 | 1798 | 6741 |
| Всего расходов | 6898 | 6449 | 12286 | 20015 | 45749 |
| Прибыль | 8956 | 11251 | 16996 | 21368 | 58573 |
Табл. №2 Отчет о прибылях и убытках
| Наименование показателя | За отчетный период | За аналогичный период предыду- щего года |
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности | ||
| Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 1380601 | 1021477 |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 1322027 | 982596 |
| Валовая прибыль | 58574 | 38881 |
| Коммерческие расходы | 49539 | 35674 |
| Управленческие расходы | 0 | 0 |
| Прибыль (убыток) от продаж | 9035 | 3207 |
| Прочие доходы и расходы | ||
| Проценты к получению | 13 | 25 |
| Проценты к уплате | 16644 | 6442 |
| Доходы от участия в других организациях | 0 | 0 |
| Прочие операционные доходы | 3710 | 4283 |
| Прочие операционные расходы | 4185 | 4831 |
| Внереализационные доходы | 12073 | 9183 |
| Внереализационные расходы | 1429 | 1619 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 2573 | 3906 |
| Отложенные налоговые активы | 0 | 0 |
| Отложенные налоговые обязательства | 36 | 90 |
| Текущий налог на прибыль | 912 | 1136 |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 1625 | 2680 |
| СПРАВОЧНО Постоянные налоговые обязательства (активы) | 331 | 289 |
| Базовая прибыль (убыток) на акцию | 0 | 0 |
| Разводненная прибыль (убыток) на акцию | 0 | 0 |
Таблица№3 Отчет о движении денежных средств ООО «Рэйд»
| Наименование показателя | За отчетный период | За аналогичный период предыду- щего года |
| Остаток денежных средств на начало отчетного года | 984 | 3115 |
| Движения денежных средств по текущей деятельности Средства, полученные от покупателей, заказчиков | 1207022 | 927560 |
| Средства, возвращенные поставщиком | 1788 | 604 |
| Средства, полученные от персонала | 1927 | 617 |
| Прочие доходы | 38 | 49 |
| Денежные средства, направленные: | 1313986 | 935938 |
| на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов | 1281263 | 916434 |
| на оплату труда | 6736 | 5013 |
| на выплату дивидендов, процентов | 16990 | 7391 |
| на расчеты по налогам и сборам | 2351 | 3705 |
| на расчеты с внебюджетными фондами | 2460 | 1749 |
| на расчеты со сторонними организациями за персонал | 1924 | 607 |
| на прочие расходы | 2262 | 1039 |
| Чистые денежные средтва от текущей деятельности | -103211 | -103211 |
| Движение денежных средств по инвестиционной деятельности Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов | 0 | 13 |
| Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений | 0 | 0 |
| Полученные дивиденды | 0 | 0 |
| Полученные проценты | 13 | 25 |
| Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям | 5398 | 10 |
| Приобретение дочерних организации | 0 | 0 |
| Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов | 2912 | 2430 |
| Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений | 1419 | 0 |
| Займы, предоставленные другим организациям | 4338 | 1360 |
| Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности | -3258 | -3742 |
| Движение денежных средств по финансовой деятельности Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг | 0 | 0 |
| Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями | 794769 | 381145 |
| Погашение займов и кредитов (без процентов) | 684259 | 372099 |
| Погашение обязательств по финансовой аренде | 409 | 327 |
| Чистые денежные средства от финансовой деятельности | 110101 | 8719 |
| Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов | 3632 | -2131 |
| Остаток денежных средств на конец отчетного периода | 4616 | 984 |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю | 0 | 0 |
В настоящее время наше подразделение состоит из двух человек.
Рассмотрим образец расширения штата до четырех человек.
Инструкция для дополнительного штата сотрудников:
Необходимо:
1) установить график работы для четверых сотрудников, так как наш график работы с 8.00 до 19.00.
Для этого рабочий день:
1-го сотрудника будет с 8.00 до 17.00,
2-го сотрудника – с 8.30 до 17.30,
3-го сотрудника – с 9.00 до 18.00,
4-го сотрудника – с 10.00 до 19.00 с тем условием, что они будут меняться между собой посменно.