5.Получение, хранение, оперативный учет и выдача наличных денег, ценных бумаг и бланков строгой отчетности в соответствии с Положением о велении кассовых операций.
6.Ведение бухгалтерского учета и отчетности кассовых операций, операций по расчетным, валютным и специальным счетам в банках, взаимозачетов, операций с ценными бумагами, операций по кредитам и займам.
7.Осуществление сверки взаиморасчетов с контрагентами.
8.Совместно с отделами и службами:
- рассмотрение претензий и санкций, предъявленных покупателями и заказчиками, и разработка предложений по устранению недостатков, вызывающих эти претензии;
- предъявление претензий (совместно с юридическим отделом) и применение санкций к покупателям, поставщикам и заказчикам;
- принятие мер (совместно с юридическим отделом, отделом снабжения, коммерческими службами и главной бухгалтерией) по своевременному и полному взысканию дебиторской задолженности с покупателей и других дебиторов.
В области контрольно - аналитической работы.
1.Осуществление контроля:
- за выполнением показателей финансового, кассового и кредитного планов;
- за состоянием отгрузки и реализации продукции;
- за использованием по целевому назначению собственных и заемных оборотных средств;
- за своевременным рассмотрением соответствующими отделами, службами и цехами претензий покупателей и причин отказа от оплаты платежных требований за отгруженную продукцию и указанные услуги;
- за предоставлением подразделениями актов сверки взаиморасчетов с контрагентами.
По всем вопросам, связанным с осуществлением перечисленных функций, финансовый отдел вносит свои предложения руководству.
2.Осуществление систематического анализа бухгалтерской, статистической и оперативной отчетности по вопросам, связанным с выполнением финансового, кредитного планов, соблюдением финансовой и платежной дисциплины;
3.Участие в организации работы по анализу производственно - хозяйственной деятельности и определение влияния этой деятельности на финансовые показатели.
4.Участие в определении финансовых условий при заключении хозяйственных договоров.
5.Составление и представление руководству ежемесячного финансового анализа и мониторинга.
Структура финансового отдела:
Структуру и штаты утверждает генеральный директор в соответствии с нормативами численности специалистов и служащих, например численность отдела составляет 20 человек:
. Начальник отдела
. Главный экономист
. Ведущие экономисты
. Экономисты и финансисты
Взаимодействие финансового отдела с другими подразделениями.
1.Получает план и план-факт анализ Бюджета доходов и расходов и Бюджета движения денежных средств, отчет о выпуске продукции в натуральном и стоимостном показателях с разбивкой по видам продукции, отчет по численности и заработной плате, отчет по себестоимости и рентабельности выпущенной продукции.
Представляет отчет о поступлении денежных средств.
2. Получает заключение по претензиям, заявленным поставщиками; отчетные данные о движении материалов на складе, акцептованные счета на завезенные материалы, акты сверок взаиморасчетов с контрагентами, заявку на финансирование расходов на основные и вспомогательные материалы.
Представляет счета для акцепта, поступающие почтой, отчет о выполнении финансового плана.
3. Получает сметно-финансовые расчеты на финансирование капитальных вложений за счет кредитов банка на внедрение новой техники; утвержденные руководством сметы затрат на научно - исследовательские, опытно - конструкторские и другие работы и расчеты их эффективности.
Представляет отчет о финансировании.
4. Получает план реализации готовой продукции, заявку на финансирование, счета на оплату и акты сверки взаиморасчетов.
Представляет отчет о выполнении финансового плана, извещение учреждений банка о выставленных покупателями и заказчиками аккредитивных, сведения о покупателях, допустивших просрочку оплаты платежных требований или отказавшихся от акцепта, а также извещения о применении банковских санкций к покупателям и заказчикам.
5. Получает решение руководства о перечислении денежных средств по результатам рассмотрения претензий и исков; отметки на банковских документах о поступлении денежных сумм по рассмотренным и удовлетворенным претензиям и искам; документы о перечислении госпошлины по арбитражным искам, заявку на финансирование, счета на оплату и акты сверки взаиморасчетов.
Представляет: справки о перечисленных денежных средств в связи с рассмотрением претензий и арбитражных исков; документы о перечислении госпошлины; заключения по договорам по установлению формы расчетов, отчет о выполнении финансового плана.
6. Получает заявку на оплату налогов и финансирование прочих расходов для составления финансового плана, счета на оплату и акты сверки взаиморасчетов от контрагентов, копии бухгалтерских документов для передачи в сторонние организации.
Представляет отчет о выполнении финансового плана, копии бухгалтерских документов.
Работа финансового отдела позволяет предприятию клубного типа грамотно расходовать ресурсы и является одной из основополагающих в структуре управления.
Так же одним из наиболее значимых подразделений в данном управленческом аппарате является отдел снабжения и распределения. Его работа полностью зависит от скоординированных действий отделов снабжения по каждому продукту и других подразделений.
Отдел материально-технического снабжения является самостоятельным структурным подразделением предприятия, создается и ликвидируется приказом директора предприятия, подчиняется непосредственно генеральному директору предприятия. Отдел возглавляет начальник отдела, назначаемый на должность приказом исполнительного директора предприятия.
Структура отдела снабжения и распределения:
Состав и штатную численность отдела утверждает директор предприятия исходя из условий и особенностей деятельности предприятия. Например 10 человек:
. Начальник отдела
. Снабженцы
Цели и функции отдела снабжении и распределения:
Целью отделяя является обеспечение производственных подразделений предприятия материально-техническими ресурсами. Определение потребности в материальных ресурсах различных отделов и распределение ресурсов между ними.
Функции:
1.Разработка проектов перспективных, текущих планов и балансов материально-технического обеспечения производственной программы, ремонтно-эксплуатационных нужд предприятия и его подразделений.
2.Обеспечение предприятия всеми необходимыми для его производственной деятельности материальными ресурсами требуемого качества.
3. Создание запасов, необходимых для производства.
4.Доставка материальных ресурсов в соответствии со сроками, определенными договорами.
5.Приемка материально-технических ресурсов на склады сырья и материалов.
6.Контроль качества, количества, комплектности материально-технических ресурсов при приеме их на склады сырья и материалов.
7.Разработка нормативов производственных (складских) запасов материальных ресурсов.
8.Оперативное регулирование производственных запасов на предприятии.
9.Организация работы складского хозяйства.
10.Учет движения материально-технических ресурсов.
11.Подготовка и заключение договоров на поставку материально-технических ресурсов. Подготовка и заключение договоров с поставщиками.
Согласование условий и сроков поставок материальных ресурсов.
12.Составление:
- списков поставщиков, их реквизитов, схем прямых хозяйственных связей с поставщиками;
- заявок на материально-технические ресурсы (сводные годовые; годовые, поступившие от подразделений предприятий; квартальные; месячные);
- сводных данных о распределении и реализации фондов на сырье и материалы;
- документов (сводок, сведений, справок) о распределении и реализации фондов на все виды снабжения;
- актов, заключений о качестве поступающих материально-технических ресурсов;
Взаимодействие отдела снабжения с другими подразделениями:
Отдел имеет право на получение от структурных подразделений:
- заявок на получение необходимых материально- технических ресурсов;
- отчетов об использовании материально-технических ресурсов и соблюдении установленных норм расходования;
- актов о браке, оформленных в установленном порядке;
- документации о приеме материально-технических ресурсов подразделениями;
- сведений об остатках сырья, материалов,
- сведений о наличии материально-технических ресурсов на складе сырья и материалов;
Отдел снабжения и распределения данного уровня является координатором действий снабженческих отделов каждого из продуктовых подразделений. Сюда поставляется вся необходимая информация, и этот отдел осуществляет контроль над работой продуктовых отделов снабжения .
Для организации стратегического управления предприятием клубного типа с представленной организационной структурой необходимо наличие юридического отдела, Его роль в управлении безусловно велика, но менее заметна нежели трех других, также как и системного отдела и отдела по работе с персоналом, поэтому о них менее подробно.
Юридический отдел является самостоятельным структурным подразделением в составе предприятия клубного типа, возглавляется начальником отдела и подчиняется исполнительному директору.
Целью юридического отдела является защита прав и интересов предприятия при взаимодействии с органами государственной власти и управления, муниципальными образованиями, контрагентами по договорам, акционерами и работниками; обеспечение правовыми средствами сохранности и приращения имущества предприятия, поддержание и развитие правовой культуры как важнейшей части корпоративной культуры организации.