Моделирование деятельности ООО Лесная сказка (стр. 2 из 3)
Цены на аренду домиков устанавливаются методом полных издержек (учитываются удельные переменные затраты и постоянные суммарные затраты), за счет чего цена на домики колеблется не сильно. В затраты на содержание одного дачного участка включаются затраты на содержание домиков, плата персоналу, затраты на содержание дачного участка (огорода), затраты на предоставление клиентам необходимых вещей (дрова, насосы для полива огорода и др.). Помимо этого фирма тратит средства на содержание административного корпуса, бань, проката лодок и пр., рекламную деятельность.
Цены на основные услуги, предоставляемые фирмой в летнее время, указаны в таблице.
Таблица 1. Цены на услуги.
| Наименование услуги | Единицы измерения | Цена |
| 1. Дачный участок (домик с прилегающей территорией в 300 м2) в аренду на один месяц | Шт. | 24500 руб. |
| 2. Баня | Час. | 400 руб. |
| 3. Прокат лодки (1 шт.) | Час. | 75 руб. |
| 4. Прокат удочки (1 шт.) | Час. | 20 руб. |
| 5. Прокат мангала | Час. | 10 руб. |
| 6. Прокат насоса для полива огорода | Мес. | 1000 руб. |
| 7. Прокат лопат, граблей, тяпок и пр. | Мес. | 500 руб. |
| 8. Дрова | Метр3 | 200 руб. |
| 9. Бильярд в административном корпусе | Час. | 15 руб. |
Для некоторых категорий клиентов предусмотрена система скидок:
- сезонные скидки: в осенние и весенние месяцы – до 10%, в зимние – 20%;
- скидки предоставляются клиентам, арендующим участок на срок больший или равный трем месяцам;
- скидки инвалидам – 10%.
3.3 Технология функционирования услуг
Технология функционирования услуг изображена на рисунке 5.
Рис.5. Технология функционирования услуги.3.4 Реклама, стимулирование продаж
Реклама – инструмент коммерческой политики, основанный на использовании неличных форм коммуникаций, предназначенных неопределенному кругу лиц с целью их убеждения в приобретении товара или услуги. Конечной целью рекламы является увеличение потенциальной восприимчивости покупателей к предложению товаров и услуг. Указанная цель достигается путем решения следующих задач:
- информирование (сообщение о существовании товара или услуги и их свойствах);
- убеждение (формирования приверженности к товару или услуге);
- напоминание (поддержание узнаваемости товара или услуги).
К средствам рекламы относятся:
- акустические средства;
- графические средства;
- воздействующие на обоняние;
- визуально-зрительные;
- предметные;
- декоративные.
Для рекламы дачных участков в аренду целесообразно применять рекламу в средствах массовой информации и рекламу на конкретном месте. К рекламе в СМИ можно отнести рекламу в псковской прессе и в гдовской местной газете, рекламу по радио и в автобусах, рекламу на псковском телевидении. Реклама в местных газетах может быть как объявление в рамке, наряду с остальными рекламными сообщениями, а так же размещаться на вкладышах. Достоинством такой рекламы может быть оперативность, многочисленность аудитории и достаточно низкие расходы. Реклама на радио представляет собой радиообъявления, которые могут распространяться и в автобусах. Достоинствами такой рекламы являются невысокая стоимость и большой охват потенциальных клиентов. Примерный текст радиообъявления может выглядеть следующим образом: «Дамы и господа, вам не хватает свежего лесного воздуха? И у вас нет загородного домика, куда бы вы могли поехать со всей своей семьей. Мы предлагаем вам отдохнуть от городской жизни и провести свой отпуск в комфортабельном домике с участком на берегу озера. Теперь, нет необходимости покупать загородный дом, достаточно позвонить по телефону 8(81131)22894 и арендовать дачу на любой срок от одного месяца. Мы ждем вас в дачном поселке «Лесная сказка»».
В качестве рекламы на конкретном месте можно использовать наружную рекламу, а именно рекламу на щитах и рекламных тумбах, на растяжках. Рекламные щиты нужно располагать как на главных улицах города, так и на дорогах и трассах ведущих загород. Это позволит видеть эту рекламу всем, кто находится в городе, а так же тем, кто выезжает за пределы города (это могут быть люди, желающие провести время на пикнике в лесу, а именно на них и рассчитана эта реклама).
Глава 4. План производства
4.1 Анализ затрат
Основная задача этого этапа состоит в том, чтобы сделать прогноз затрат на оказываемые услуги. В этих целях издержки делятся на постоянные и переменные.
Таблица 2. Постоянные затраты.
| № п/п | Постоянные затраты | Сумма затрат в рублях |
| 1. | Арендная плата за использование участка земли | 160000 |
| 2. | Заработная плата персоналу | 110000 |
| 3. | Налоги и сборы | 40000 |
| 4. | Затраты на электроэнергию, воду, телевидение и прочие коммунальные платежи | 20000 |
| 5. | Прочие расходы | 20000 |
Таблица 3. Переменные затраты.
| № п/п | Переменные затраты | Сумма затрат в рублях |
| 1. | Затраты на рекламу | 60000 |
| 2. | Затраты на орг. технику и канцелярские товары | 25000 |
| 3. | Расходы на закупку товаров (дрова, удобрения, пленки для теплиц, и другие товары для содержания участков, домов, бань, административного корпуса) | 100000 |
| 4. | Расходы на вывоз мусора и поддержание благоприятной экологической обстановки | 55000 |
| 5. | Прочие и непредвиденные расходы | 20000 |
4.2 Расчет точки безубыточности
Постоянные затраты организации (FC) составляют 350000. Переменные затраты (VC) составляют 260000. Объем продаж (S) составляет 1000000.
Объем продаж в точке критического объема производства можно рассчитать по формуле:
Sв = FC*S/(S-VC) = 350000*1000000/(1000000-260000) = 472973
Объем продаж в точке критического объема продаж:
CCв = FC+Sв*VC/S = 350000+472973*260000/1000000 = 472973
Индекс безубыточности можно рассчитать по формуле:
Иб = (S-Sв)/S = (1000000-472973)/ 1000000 = 0,53
Делаем вывод: если продажи уменьшатся более, чем на 53%, организация понесет убытки.
Глава 5. Организационный план. 5.1. Модель структуры организации
Наименование должности | Заработная плата, руб./чел. | Кол-во человек | Оплата труда, руб. |
Управленческий персонал | |||
| Директор | 15000 | 1 | 17000 |
| Гл. бухгалтер | 10000 | 1 | 10000 |
| Начальник отдела услуг | 10000 | 1 | 10000 |
| Заведующий отделом маркетинга | 10000 | 1 | 10000 |
| Зам. начальника по хоз. части | 8000 | 1 | 8000 |
| Зам. начальника по снабжению | 8000 | 1 | 8000 |
| ВСЕГО: | 6 | 61000 | |
| Обслуживающий персонал | |||
| Зам. главного бухгалтера | 4600 | 1 | 4600 |
| Экономист | 4600 | 1 | 4600 |
| Специалист по маркетингу | 4600 | 1 | 4600 |
| Специалист по рекламе | 4600 | 1 | 4600 |
| Работник бани | 2200 | 2 | 4400 |
| Администратор | 2700 | 1 | 2700 |
| Работник административного корпуса | 2300 | 3 | 6900 |
| Рабочий | 2000 | 4 | 8000 |
| Кладовщик | 1800 | 2 | 3600 |
| Водитель | 1800 | 1 | 1800 |
| Уборщик | 1600 | 2 | 3200 |
| ВСЕГО: | 19 | 49000 | |
| 25 | 110000 | ||
Построение сетевой модели
Сетевой моделью называется экономико-математическая модель, отражающая комплекс работ и событий, связанных с реализацией некоторого проекта (научно-исследовательского, производственного и др.), в их логической и технологической последовательности и связи.
Анализ сетевой модели, представленной в графической или табличной форме, позволяет, во-первых, более четко выявить взаимосвязи этапов реализации проекта, и, во-вторых, определить наиболее оптимальный порядок выполнения этих этапов в целях, например, сокращения сроков выполнения всего комплекса работ.
Таблица 5. Исходные данные для построения сетевой модели.
| № работы | Описание | № предш. работы | Время ожид. |
| 1 | Разработка новой услуги | - | 2 |
| 2 | Разработка концепции маркетингового исследования | - | 4 |
| 3 | Определение способа сбора первичной информации | - | 3 |
| 4 | Разработка планов маркетинговых исследований | 1 | 1 |
| 5 | Сбор маркетинговой информации путем проведения опроса | 2 | 2 |
| 6 | Выявление и формализация особенностей потребителя | 3 | 5 |
| 7 | Сегментация рынка | 4,5 | 4 |
| 8 | Производство новой услуги | 6,7 | 2 |
| 9 | Позиционирование услуги | 8 | 5 |
| 10 | Предоставление услуги целевому сегменту | 9 | 3 |
На основании данных, представленных в таблице 5, строится сетевая модель (рис. 8).