Продукция ОАО «Яранский комбинат молочных продуктов» пользуется спросом на местном рынке, кроме того, имеется возможность выхода на рынок Волго-Вятского региона.
Характеристика, химический состав, упаковка и маркировка «Крестьянского» масла соответствуют действующим технологическим условиям ГОСТ 37-91.
На предприятии выпускается два вида масла:
-сладкосливочное соленое и несоленое;
-кисломолочное несоленое.
Для производства крестьянского масла применяют: молоко коровье заготовляемое; сливки из коровьего молока; сливки, полученные при сепарировании свежей подсырной сыворотки; бактериальную закваску, приготовленную на чистых культурах молочнокислых стрептококков; воду питьевую; соль поваренную пищевую. Сырье и материалы, применяемые для выработки крестьянского масла, должны соответствовать требованиям действующих стандартов и технических условий.
Цена продукции ОАО «Яранский комбинат молочных продуктов» будет ниже, чем цены наших конкурентов, путем поиска поставщиков наиболее дешевых материалов, снижения издержек производства. В отношении же импортного масла, которое имеет большой срок годности и различные добавки, консерванты, вредные для здоровья; то их цена, как правило, самая высокая на данном рынке; в то время как низкие производственные издержки предприятия позволят установить гораздо более доступные цены реализации своей продукции, что и будет основным слагаемым ее конкурентоспособности по отношению к импортируемой продукции. К тому же важным отличительным преимуществом нашей продукции перед импортной будет являться натуральность сырья, свежесть, экологичность и качество продукции.
План сбыта
Предприятие имеет собственные стационарные торговые точки (магазины). Продукция ОАО «Яранский комбинат молочных продуктов» реализуется как в пределах Кировской области, так и за ее пределами (Татарстан, Чувашия, Башкирия, Москва).
В отношении продукции ОАО «Яранский комбинат молочных продуктов» рынок является рынком "покупателя". Это обусловлено не только наличием аналогичной продукции на региональном и национальном рынках, но и тем, что само предприятие уделяет больше внимания не количеству, а в первую очередь качеству, и стремится "завоевать" своих потребителей, удовлетворив их потребности в отношении продукции ОАО «Яранский комбинат молочных продуктов».
Потребителями продукции ОАО «Яранский комбинат молочных продуктов» являются как население, так и организации, а также частные предприниматели. Предприятие стремится завоевать своих потребителей с помощью установления приемлемой цены и высокого качества продукции.
Продукция молочного завода реализуется в магазины г. Яранска: ООО «400 лет», «Горника», ООО «Яна» и т.д. Также продукция предприятия отправляется и за пределы Кировской области: г. Йошкар-Ола, г.Чебоксары, Татарстан. То есть ОАО «Яранский комбинат молочных продуктов» следует ориентироваться на потребителей Кировской области (особенно г. Яранска) и вышеназванных регионов.
Ставя перед собой долговременные задачи, ОАО «Яранский комбинат молочных продуктов» стремится быть лидером по доле рынка, который оно охватывает своими товарами. С этой целью в расчете на высокие прибыли в перспективе можно снизить текущие цены на некондиционные товары и увеличить цены на высококачественный и свежий товар.
План маркетинга
В процессе своей деятельности молочному комбинату приходится решать проблемы, свойственные всем переработчикам сельскохозяйственного сырья. Главная из них та, что в последние годы в молочном животноводстве наметилась негативная тенденция к снижению поголовья крупного рогатого скота и снижению ее продуктивности.
Снижение цены на товары ниже не рационально, т.к. предприятие имеет невысокий уровень рентабельности и может испытывать после этого финансовые затруднения. Поэтому предприятию нужно обеспечить получение целевой прибыли. В ряде случаев предусматриваются дифференцированные скидки.
Предприятием выбран прямой канал, используется собственная торговая сеть. В то же время производится отгрузка продукции оптовым и розничным торговцам. Таким образом, одним из направлений совершенствования деятельности фирмы в современных условиях является использование многоканальных маркетинговых систем, предполагающих движение товаров к различным потребителям одновременно различными путями.
Для защиты такой позиции необходимо задействовать такие маркетинговые средства как товарная и престижная реклама, контроль за качеством на всех уровнях управления, обратная связь с потребителями, контроль за издержками по местам их возникновения.
Объем продукции в месяц составляет 7040 кг, в квартал - 21120 кг, за год – 84480 кг. В третий год реализации проекта планируемый объем производства – 90000 кг масла.
Таблица 1. Прогноз объемов продаж
| Показатели | 1 кв. 2007 г. | 2 кв. 2007 г. | 3 кв. 2007 г. | 4 кв. 2007 г. |
| Количество выпускаемой продукции, кг | 0 | 21120 | 21120 | 21120 |
| 1 кв. 2008 г. | 2 кв. 2008 г. | 3 кв. 2008 г. | 4 кв. 2008 г. | |
| 21120 | 21120 | 21120 | 21120 |
В последующие кварталы в объеме реализации предполагаются следующие изменения, связанные с увеличением цены на продукцию, объемы производства при этом планируется не увеличивать. Это связано с возможным снижением объемов поставок молочной продукции.
Технологический процесс производства масла крестьянского осуществляется по схеме: приемка, первичная обработка сырья и получение сливок в соответствии с инструкцией; пастеризация и дезодорация сливок.
Проведем расчет необходимого количества оборудования на основе данных производственной программы (табл. 2).
Таблица 2. Расчет потребности в технологическом оборудовании
| Показатели | Единица измерения | Величина показателя |
| 1. Годовой объем продукции | кг | 84480 |
| 2. Сменная производительность | кг | 160 |
| 3. Отработано машино-смен | м-см | 528 |
| 4. Коэффициент сменности | 2,0 | |
| 5. Отработано машино-дней | м-дн | 264 |
| 6. Число рабочих дней | дни | 215 |
| 7. Потребность в рабочем оборудовании | единиц | 1,23 |
Отработано машино-смен: Мср = Q/Псм = 21120/40 = 528 м-см
Отработано машино-дней: МДр = Мср/Ксм = 528/2,0 = 264 м-дн
Потребность в рабочем оборудовании: Мр = МДр/Др = 264/215 = 1,23 ед.
Следовательно, на основе расчета принимаем количество требуемого оборудования в количестве 1.
В структуру капитальных вложений по проекту входят следующие, представленные в табл. 3.
Таблица 3. Структура капитальных вложений по проекту
| Показатели | Единица измерения | Величина показателя |
| 1. Потребность в оборудовании | единиц | 1 |
| 2. Балансовая стоимость оборудования | тыс.руб. | 280 |
| 3. Общий размер капитальных вложений | тыс.руб. | 300 |
| -приобретение технологического оборудования | тыс.руб. | 280 |
| - строительно-монтажные работы | тыс.руб. | 15 |
| - прочие затраты | тыс.руб. | 5 |
ОАО «Яранский КМП» получает сырье от хозяйств города Яранска и кировской области. Молоко доставляется по графику. При составлении графической доставки молока, учитывают: время дойки, оснащенность хозяйств техническими средствами для хранения сырья, удаленность хозяйства от предприятия, наличие транспортных средств и состояние дорог. Расчет с хозяйствами за сданное молоко производят по срокам в зависимости от качества молока. Расчеты за транспортные расходы ведут исходя из фактической массы груза, расстояние – по единым тарифам на автоперевозки. Колхозам и совхозам отпускается сыворотка, полученная при производстве нежирного творога.
Для изготовления одного килограмма масла требуются следующее сырье (табл. 4).
Таблица 4. Расчет стоимости сырья и материалов на квартал
| Наименование сырья и материалов | Норма расхода на ед. прод., кг | Квартальная потребность, кг | Цена за 1 ед. сырья, руб. | Стоимость сырья и материалов, руб. |
| 1. Молоко цельное | 5,0 | 105600 | 6,5 | 686400 |
| 2. Сливки высокожирные | 1,5 | 31680 | 11,5 | 364320 |
| 3. Бактериальная закваска | 0,2 | 4224 | 5,4 | 22810 |
| 4. Вода питьевая | 2,0 | 42240 | 0,5 | 21120 |
| 5. Соль пищевая | 0,1 | 2112 | 3,4 | 7181 |
| 6. Сырье на упаковку | 0,03 | 634 | 6,7 | 4248 |
| 7. Прочие | 0,034 | 718 | 0,4 | 287 |
| Итого | - | 1106366 |
Таким образом, на сырье для производства 21120 кг в квартал масла сливочного необходима закупка продовольственного сырья на сумму 1106, 4 тыс.руб.
Стоимость капитальных вложений на прирост оборотного капитала принимаем в размере 50 тыс. руб.
Таблица 5. Расчет инвестиций по проекту приобретения новых сепараторов
| Показатели | Единица измерения | Величина показателя |
| 1. Приобретение технологического оборудования | тыс. руб. | 280 |
| 2. Транспортные расходы | тыс. руб. | 5 |
| 3. Прочие затраты | тыс. руб. | 15 |
| Итого основной капитал | тыс. руб. | 300 |
| 4. Прирост оборотного капитала | тыс. руб. | 50 |
| Итого инвестиций | тыс. руб. | 350 |
Таким образом, общая величина инвестиций по данному проекту будет складываться из капитальных вложений в основные и оборотные средства.