| Показатель | Наличие на начало отчетного года | Поступило | Выбыло | Наличие на конец отчетного периода | |
| наименование | код | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Машины и оборудование | 080 | 550 | 50 | (12) | 588 |
| Итого | 130 | 550 | 50 | (12) | 588 |
| Показатель | На началоотчетногогода | На конецотчетногопериода | ||||||
| наименование | код | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||||
| Амортизация основных средств - всего | 140 | 368 | 452 | |||||
| в том числе: | ||||||||
| машин, оборудования, транспортных средств | 142 | 360 | 441 | |||||
| других | 143 | 8 | 11 | |||||
| Получено объектов основных средств в аренду - всего | 160 | 2648 | 2648 | |||||
| в том числе: Арендованное помещение | 161 | 1804 | 1804 | |||||
| ТС Peugeot Partner | 162 | 398 | 398 | |||||
| ТС Peugeot Partner-2 | 163 | 446 | 446 | |||||
| Показатель | Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец отчетного периода | ||||||
| наименование | код | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||||
| Дебиторская задолженность: краткосрочная - всего | 610 | 8752 | 9858 | |||||
| в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками | 611 | 2708 | 8029 | |||||
| авансы выданные | 612 | 3674 | 668 | |||||
| прочая | 613 | 2371 | 1161 | |||||
| Итого | 630 | 8752 | 9858 | |||||
| Кредиторская задолженность: краткосрочная - всего | 640 | 14335 | 8727 | |||||
| в том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками | 641 | 627 | ||||||
| авансы полученные | 642 | 14020 | 7610 | |||||
| расчеты по налогам и сборам | 643 | 156 | 489 | |||||
| прочая | 646 | 159 | - | |||||
| Итого | 660 | 14335 | 8727 | |||||
| Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат) Показатель | За отчетный год | За предыдущий год | ||||||
| наименование | код | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||||
| Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): расходов будущих периодов | 766 | (76) | 4 | |||||
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к балансу ООО «Виктория» за 2008 г
Общество с Ограниченной Ответственностью «Виктория»
зарегистрировано в Московской Регистрационной палате 16 апреля 2001 г. Per. N 002.040.524
Государственным учреждением Московская регистрационная палата Зарегистрировано под № 1027739681265 03 декабря 2002 года.
ИНН 7733113520 КПП 773301001
Коды: ОКПО 56605548 ОКОНХ 71100,71200 ОКВЭД 51.65.6, 29.56.9
Юридический адрес: 123363 г. Москва, Героев Панфиловцев ул. д. 12, корп.1, этаж 1 пом.7, комн. 1-6
Фактический адрес: 125167 г. Москва Ленинградский пр-т, д.39, стр. 14,ком 302
Телефон: 945-58-03,225-95-61 факс.945-55-97
Финансовую деятельность Общество начало в 3 кв. 2001г. и является малым предприятием. Был открыт расчетный счет в ОАО « Московский Кредитный Банк», и расчетный счет в ОАО «Внешторгбанке».
Уставный капитал объявлен 10 000 руб. Внесен полностью.
Основным видом деятельности Общества является оптовая торговля проффесиональной кухонной техникой и запасными частями к ней, а также осуществление сервисного обслуживания кухонной техники. Работа проводилась как на основании договоров, так и по выставленным счетам.
Бухучет ведется с использованием ПК на Профессиональной бухгалтерской системе 1С. Учет выручки ведется по моменту отгрузки продукции и предъявления заказчику расчетных документов. Момент определения налоговой базы по НДС - с 2006 года по отгрузке.
Средняя численность работающих за год составила 22 человека.
За 2008 г. выручка от оптовой торговли составила 84 663 784 руб. (без НДС). Стоимость покупных товаров 7 693 407 руб. (без НДС). Выручка от услуг (ремонта и монтажных работ) - составила 9 310 102 руб. (без НДС).
В течение года были получены положительные (694 965 руб.) и отрицательные (50 708 руб.) суммовые разницы. В налоговом учете они учтены как внереализационные доходы и расходы.
В бухгалтерском учете получены положительные курсовые разницы 1 327 791 руб. и отрицательные 137 193 руб.
Предприятие начислило и перечисляло налоги: НДС, налог на имущество. В первом квартале по балансу были убытки. По итогам года получена прибыль в сумме 2 920 901 руб.
ЕСН оплачен в полном объеме и в соответсвии с рассчетами.
На основании заключенного с аудиторской фирмой договором была проведена
аудиторская проверка, получено положительное заключение.
Аудиторское заключение прилагается к балансу.
Генеральный директор
Оборотно-сальдовая ведомость за 2008 г. ООО « Виктория »
| Счет | Сальдо на начало периода | Обороты за период | Сальдо на конец периода | ||||
| Код | Наименование | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит |
| 01 | Основные средства | 550,110.92 | 62,268.65 | 24,300.00 | 588,079.57 | ||
| 01.1 | ОС в организации | 550,110.92 | 50,118.65 | 12,150.00 | 588,079.57 | ||
| 01.2 | Выбытие ОС | 12,150.00 | 12,150.00 | ||||
| 02 | Амортизация ОС | 367,913.67 | 12,150.00 | 96,273.17 | 452,036.84 | ||
| 02.1 | Аморт. ОС, уч. на сч.01.1 | 367,913.67 | 12,150.00 | 96,273.17 | 452,036.84 | ||
| 08 | Влож.во внеоборотн.активь | 50,118.65 | 50,118.65 | ||||
| 08.4 | Приобр. отд. объектов ОС | 50,118.65 | 50,118.65 | ||||
| 10 | Материалы | 2,819,399.16 | 467,072.77 | 2,981,233.98 | 305,237.95 | ||
| 10.1 | Сырье и материалы | 46,588.64 | 422,780.70 | 350,547.86 | 118,821.48 | ||
| 10.2 | Покупные полуф. и компл. | 2,763,627.47 | 2,577,211.00 | 186,416.47 | |||
| 10.6 | Прочие материалы | 9,183.05 | 3,671.19 | 12,854.24 | |||
| 10.9 | Инвентарь и хоз. прин-ти | 40,620.88 | 40,620.88 | ||||
| 19 | НДС по приобр. ценностям | 49,286.43 | 14,634,333.04 | 14,683,619.47 | |||
| 19.1 | НДС по приобретенным ОС | 9,021.35 | 9,021.35 | ||||
| 19.3 | НДС по приобретенным МГ | 49,286.43 | 14,625,311.69 | 14,674,598.12 | |||
| 20 | Основное производство | 11,657,552.20 | 11,657,552.20 | ||||
| 26 | Общехозяйственные расхо | 5,606,368.19 | 5,606,368.19 | ||||
| 40 | Выпуск продукции | 2,680,743.20 | 2,680,743.20 | ||||
| 41 | Товары | 5,815,572.65 | 77,589,318.55 | 77,006,940.17 | 6,397,951.03 | ||
| 41.1 | Товары на складах | 5,815,572.65 | 77,589,318.55 | 77,006,940.17 | 6,397,951.03 | ||
| 43 | Готовая продукция | 2,680,743.20 | 2,680,743.20 | ||||
| 44 | Расходы на продажу | 419,830.51 | 419,830.51 | ||||
| 44.1 | Издержки обращения | 419,830.51 | 419,830.51 | ||||
| 44.1.1 | Изд.обр., не обл.ЕНВД | 419,830.51 | 419,830.51 | ||||
| 51 | Расчетные счета | 6,276,762.22 | 111,970,232.24 | 114,124,067.54 | 4,122,926.92 | ||
| МКБ | 6,276,762.22 | 111,970,232.24 | 114,124,067.54 | 4,122,926.92 | |||
| 60 | Расчеты с поставщиками | 3,673,544.73 | 150,013,802.88 | 153,646,812.78 | 40,534.83 | ||
| 60.1 | Расч. с пост, в руб. | 75.00 | 95,702,041.85 | 96,329,406.65 | 627,439.80 | ||
| 60.2 | Авансы выданные в руб. | 3,673,619.73 | 54,311,761.03 | 57,317,406.13 | 667,974.63 | ||
| 62 | Расч. с покупател. и зак. | 11,312,172.44 | 167,190,853.07 | 155,460,140.81 | 418,539.82 | ||
| 32)1 | Расч. с покуп. в руб. | 2,708,271.00 | 111,363,525.98 | 106,043,154.92 | 8,028,642.06 | ||
| б2.2 | Авансы получ. в руб. | 14,020,443.44 | 55,827,327.09 | 49,416,985.89 | 7,610,102.24 | ||
| 68 | Налоги и сборы | 55,995.00 | 24,321,499.75 | 24,866,650.79 | 489,156.04 | ||
| 68.1 | Налог на доходы физ.лиц | 98.00 | 848,625.00 | 848,723.00 | |||
| 68.2 | НДС | 154,877.00 | 23,451,430.80 | 23,312,966.84 | 16,413.04 | ||
| 68.4 | Налог на прибыль | 211,887.00 | 17,154.00 | 701,017.00 | 471,976.00 | ||
| 68.4.1 | Расчеты с бюджетом | 211,887.00 | 17,154.00 | 701,017.00 | 471,976.00 | ||
| 68.8 | Налог на имущество | 1,113.00 | 4,289.95 | 3,943.95 | 767.00 | ||
| 69 | Расч. по соц. страхованию | 17,941.74 | 1,544,393.95 | 1,562,335.69 | |||
| 69.1 | Социальное страхование | 13,714.82 | 157,955.00 | 171,669.82 | |||
| 69.2 | Пенсионное обеспечение | 4,869.57 | 1,188,417.94 | 1,193,287.51 | |||
| 69.2.1 | Федеральный бюджет | 1,460.87 | 357,786.64 | 359,247.51 | |||
| 69.2.2 | Страховой ПФ | 3,408.70 | 668,769.23 | 672,177.93 | |||
| 69.2.3 | Накопительный ПФ | 161,862.07 | 161,862.07 | ||||
| 69.3 | Медицинское страхование | 754.79 | 183,742.74 | 184,497.53 | |||
| 69.3.1 | ФФОМС | 267.83 | 66,867.05 | 67,134.88 | |||
| 69.3.2 | ТФОМС | 486.96 | 116,875.69 | 117,362.65 | |||
| 69.11 | Страхование от НС и ПЗ | 1,397.44 | 14,278.27 | 12,880.83 | |||
| Щ} | Расч. по оплате труда | -656.70 | 6,535,979.63 | 6,536,636.33 | |||
| LV | Расч. с подотчетн. лицами | 508.48 | 299,415.65 | 299,415.65 | 508.48 | ||
| 71.1 | Расчеты в рублях | 508.48 | 299,415.65 | 299,415.65 | 508.48 | ||
| 76 | Разн. дебиторы,кредиторь | 1,980,759.86 | 24,529,625.35 | 25,349,522.32 | 1,160,862.89 | ||
| 76.1 | Расч.по страхован, в руб. | 54,708.57 | 99,727.71 | 45,019.14 | |||
| 76.1.1 | Имущественное страхован1 | 54,708.57 | 99,727.71 | 45,019.14 | |||
| 76.5 | Расч.с деб.и кред.в руб. | 11,561,725.33 | 11,561,725.33 | ||||
| 76.АВ | НДС с авансов получ. | 2,138,711.70 | 7,132,447.09 | 8,110,295.90 | 1,160,862.89 | ||
| 76.3П | Расч.с банками по з/п | 5,632,481.95 | 5,632,481.95 | ||||
| 76.Н | Отложенные налоги | 103,243.27 | 103,243.27 | ||||
| 76.Н.1 | НДС | 103,243.27 | 103,243.27 | ||||
| 80 | Уставный капитал | 10,000.00 | 10,000.00 | ||||
| 84 | Нераспределенная прибыл | 9,696,780.57 | 223,499.66 | 2,680,561.57 | 12,153,842.48 | ||
| 84.1 | Прибыль, подлеж. распред | 223,327.10 | 223,499.66 | 2,457,061.91 | 2,456,889.35 | ||
| 84.3 | Нераспр.приб. в обращени | 9,473,453.47 | 223,499.66 | 9,696,953.13 | |||
| 90 | Продажи | 330,432,180.19 | 330,432,180.19 | ||||
| 90.1 | Выручка | 110,035,734.88 | 110,035,734.88 | ||||
| 90.1.1 | Выручка, не обл. ЕНВД | 110,035,734.88 | 110,035,734.88 | ||||
| 90.2 | Себестоимость продаж | 85,983,749.17 | 85,983,749.17 | ||||
| 90.2.1 | Себест. прод., не обл. ЕНВД | 85,983,749.17 | 85,983,749.17 | ||||
| Счет | Сальдо на начало периода | Обороты за период | Сальдо на конец периода | ||||
| Код | Наименование | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит |
| 90.3 | НДС | 16,061,848.24 | 16,061,848.24 | ||||
| 90.7 | Расходы на продажу | 419,830.51 | 419,830.51 | ||||
| 90.7.1 | Расх.на прод.,не обл.ЕНВД | 419,830.51 | 419,830.51 | ||||
| 90.8 | Управленческие расходы | 5,606,368.19 | 5,606,368.19 | ||||
| 90.8.1 | Упр.расх., не обл.ЕНВД | 5,606,368.19 | 5,606,368.19 | ||||
| 90.9 | Прибыль/убыток от продаж | 112,324,649.20 | 112,324,649.20 | ||||
| 91 | Прочие доходы и расходы | 3,569,735.59 | 3,569,735.59 | ||||
| 91.1 | Прочие доходы | 1,514,115.95 | 1,514,115.95 | ||||
| 91.2 | Прочие расходы | 318,440.21 | 318,440.21 | ||||
| 91.9 | Сальдо пр. дох. и расх. | 1,737,179.43 | 1,737,179.43 | ||||
| 97 | Расходы будущих периодо! | 146,328.79 | 49,819.14 | 125,754.06 | 70,393.87 | ||
| 99 | Прибыли и убытки | 5,671,592.31 | 5,671,592.31 | ||||
| 99.1 | Прибыли и убытки | 5,671,592.31 | 5,671,592.31 | ||||
| 21,386,209.98 | 21,386,209.98 | 942,213,128.37 | 942,213,128.37 | 13,105,035.36 | 13,105,035.36 | ||