| Шифр счета | Наименование счета | Остаток на начало | Оборот за месяц | Остаток на конец | |||
| Д | К | Д | К | Д | К | ||
| 01 | Основные средства | 3736650 | - | 922222 | 1044302 | 3614570 | - |
| 02 | Амортизация основных средств | - | 2205770 | 190000 | 75980 | - | 2091750 |
| 04 | Нематериальные активы | 144725 | - | 80025 | 80000 | 144750 | - |
| 05 | Амортизация нематериальных активов | 19400 | 14255 | 855 | - | 6000 | |
| 08 | Вложения во внеоборотные активы | - | - | 70025 | 70025 | - | - |
| 09 | Отложенные налоговые активы | 12874 | - | 2143 | 120 | 14897 | - |
| 10 | Материалы | 1397500 | - | 110700 | 711380 | 796820 | - |
| 15 | Заготовление и приобретение материальных ценностей | - | - | 66000 | 110000 | - | 44000 |
| 16 | Отклонения в стоимости материалов (в активе) | 71000 | - | 2300 | 33918 | 39382 | - |
| 19 | НДС по приобретенным ценностям | 239914 | - | 36103 | 108744 | 167273 | - |
| 20 | Основное производство | 33090 | - | 1515026 | 1389451 | 158665 | - |
| 25 | Общепроизводственные расходы | - | - | 165445 | 165445 | - | - |
| 26 | Общехозяйственные расходы | - | - | 86911 | 86911 | - | - |
| 43 | Готовая продукция | 198800 | - | 1606000 | 2575344 | - | 770544 |
| 50 | Касса | 5150 | - | 879487 | 590381 | 294256 | - |
| 51 | Расчетный счет | 600208 | - | 1566490 | 1281153 | 885545 | - |
| 55 | Специальные счета в банке | - | - | 50000 | - | 50000 | - |
| 58 | Финансовые вложения | 140000 | - | - | - | 140000 | - |
| 60 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | - | 843104 | 110907 | 232905 | - | 499292 |
| 62.1 | Расчеты с покупателями и заказчиками | 327970 | - | 42575 | - | 370545- | - |
| 62.2 | Расчеты по авансам полученным | 236700 | 560140 | 796840 | |||
| 66 | Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | - | 551870 | 154963 | 12656 | - | 409563 |
| 68 | Расчеты по налогам и сборам | - | 153455 | 230367 | 651030 | - | 574118 |
| 69 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | - | 32349 | 51701 | 140153 | - | 120801 |
| 70 | Расчеты с персоналом по оплате труда | - | 211325 | 516725 | 532900 | - | 227500 |
| 71 | Расчеты с подотчетными лицами | 4300 | - | - | 7370 | - | 3070 |
| 73 | Расчеты с персоналом по прочим операциям | 50000 | - | - | 53750 | - | 3750 |
| 75 | Расчеты с учредителями | - | - | 25- | 25 | - | - |
| 76.1 | Расчет с разными дебиторами | 30000 | - | 967272 | - | 997272 | - |
| 76.2 | Расчет с разными кредиторами кредиторами | - | 28726 | - | 33737 | - | 62463 |
| 77 | Отложенные налоговые обязательства | - | 30923 | - | - | - | 30923 |
| 80 | Уставный капитал | - | 524800 | - | - | - | 524800 |
| 82 | Резервный капитал | - | 92700 | - | - | - | 92700 |
| 83 | Добавочный капитал | - | 925524 | - | - | - | 925524 |
| 84 | Нераспределенная прибыль | - | 227802 | - | - | - | 227802 |
| 90 | Продажи | - | - | 8164520 | 8164520 | - | - |
| 91 | Прочие доходы и расходы | - | - | 1994472 | 1994472 | - | - |
| 98 | Доходы будущих периодов | - | 20000 | - | 500 | - | 20500 |
| 99 | Прибыли и убытки | - | 887733 | 1556342 | 910644 | - | 242035 |
| Итого | 6992181 | 6992181 | 19945879 | 19945879 | 7673975 | 7673975 | |
1. Кондраков Н.П. Бухгалтерский учет: Учебное пособие. - М.: ИНФРА-М, 2006.-500 с.
2. Луговой В.А. Учёт капитала, ссуд и финансовых результатов: Методика и практикум. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 128 с. - (Библиотека бухгалтера).
3. Михайлова Л.М. Комментарий к Положению по бухгалтерскому учету "Доходы организации" (ПБУ 9/99). // Главбух. 2007. №14.
4. Налоговый Кодекс Российской Федерации (часть первая)
5. Определение Конституционного Суда РФ 18. 01. 2008 г.