| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 7 578 730 | ||
| 33 | 30 000 | 34 | 51 000 |
| 34 | 51 000 | 34 | 45 000 |
| 36 | 52 000 | 34 | 6 000 |
| 36 | 52 000 | ||
| 36 | 2 000 | ||
| 36 | 50 000 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 7 505 730 | ||
Счет 02 «Амортизация основных средств»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 2 400 693 | ||
| 34 | 45 000 | ||
| 36 | 2 000 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 2 353 693 | ||
Счет 04 «Нематериальные активы»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 145 000 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 145 000 | ||
Счет 05 «Амортизация нематериальных активов»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 25 000 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 25 000 | ||
Счет 08«Вложения во внеоборотные активы»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | - | - | |
| 32 | 30 000 | 33 | 30 000 |
| Сальдо на 01.02.08 | - | - | |
Счет 10. «Материалы»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 1 683 550 | ||
| 18 | 22 400 | 21 | 1 750 |
| 19 | 40 600 | 21 | 1 830 |
| 21 | 920 | ||
| 21 | 1 200 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 1 740 850 | ||
Счет 16 «Отклонения в стоимости материалов»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 71 000 | ||
| 20 | 1 400 | ||
| 20 | 600 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 73 000 | ||
Счет 19.3 «НДС по приобретенным ценностям»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 113 700 | ||
| 16 | 4 140 | ||
| 17 | 7 560 | ||
| 29 | 5 850 | ||
| 32 | 5 400 | ||
| 38 | 1 800 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 138 450 | ||
Счет 20 «Основное производство» (в т.ч. изделие А – 33 140 руб.)
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 33 140 | ||
| 22 | 57 200 | ||
| 22 | 51 300 | ||
| 22 | 39 100 | ||
| 22 | 39 800 | ||
| 24 | 15 043,6 | ||
| 24 | 13 491,9 | ||
| 24 | 10 467,4 | ||
| 24 | 10 283,3 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 269 826,2 | ||
Счет 43 «Готовая продукция»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 375 830 | ||
| 28 | 490 587 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 114 757 | ||
Счет 45 «Товары отгруженные»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | |||
| 26 | 777 620 | ||
Счет 44
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | |||
| 29 | 38 350 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 38 350 | ||
Счет 50 «Касса»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 5 670 | ||
| 4 | 350 495 | 12 | 180 095 |
| 12 | 100 400 | ||
| 13 | 5 000 | ||
| 13 | 10 400 | ||
| 14 | 29 600 | ||
| 15 | 25 000 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 5 670 | ||
Счет 51 «Расчетные счета»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 415 710 | ||
| 1 | 636 000 | 2 | 35 400 |
| 6 | 660 800 | 2 | 11 800 |
| 9 | 58 056 | 3 | 572 300 |
| 10 | 1 500 | 4 | 350 495 |
| 5 | 51 700 | ||
| 7 | 27 140 | ||
| 7 | 49 560 | ||
| 8 | 38 350 | ||
| 11 | 290 000 | ||
| 11 | 30 000 | ||
| 42 | 50 000 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 265 321 | ||
Счет 58 «Финансовые вложения»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 140 000 | ||
| 41 | 15 000 | 41 | 250 |
| 42 | 50 000 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 204 750 | ||
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 682 000 | ||
| 2 | 35 400 | ||
| 2 | 11 800 | 16 | 23 000 |
| 3 | 572 300 | 16 | 4 140 |
| 7 | 27 140 | 17 | 42 000 |
| 7 | 49 560 | 17 | 7 560 |
| 8 | 38 350 | 29 | 38 350 |
| 29 | 5 850 | ||
| 32 | 30 000 | ||
| 32 | 5 400 | ||
| 38 | 1 800 | ||
| 38 | 10 000 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 115 550 | ||
Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 27 970 | ||
| 26 | 777 620 | 6 | 660 800 |
| 35 | 58 056 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 202 846 | ||
Счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 351 870 | ||
| 11 | 290 000 | 1 | 636 000 |
| 11 | 30 000 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 667 870 | ||
Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 289 600 | ||
| 25 | 17 029 | ||
| 27 | 118 620 | ||
| 37 | 8 856 | ||
| 40 | 5 600 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 439 705 | ||
Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
| ДЕБЕТ | КРЕДИТ | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на 01.01.08 | 51 700 | ||
| 5 | 51 700 | 24 | 15 043,6 |
| 23 | 12 100 | 24 | 13 491,9 |
| 24 | 10 467,4 | ||
| 24 | 10 283,3 | ||
| 24 | 2 761,5 | ||
| 24 | 2 577,4 | ||
| 24 | 2 945,6 | ||
| 24 | 2 787,8 | ||
| 24 | 2 130,3 | ||
| 24 | 2 419,6 | ||
| 24 | 2 603,7 | ||
| 24 | 1 420,2 | ||
| 24 | 8 100,4 | ||
| Сальдо на 01.02.08 | 64 932,7 | ||
Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»