Правовая основа чеков (стр. 3 из 3)
Кроме перечисленных в законодательстве и практике также выделены:
Расчетные чеки - чеки, по которому запрещена оплата наличными деньгами. Для того, чтобы создать такой чек, на его лицевой стороне делается надпись "расчетный".
По чекам со специальным кроссированием платеж чеком может совершаться только конкретному банку.
Безвалютные чеки - чеки, не имеющие покрытие (зарезервированной денежной суммы на счете в банке плательщика, открытой кредитной линии).
Денежные чеки - чеки, которые можно использовать только для получения наличности в банке. Являются письменным распоряжением чекодателя своему банку о выдаче чекодателю наличных денег со своего счета.
Чековые книжки (расчетные чеки) изготавливаются на специальной бумаге и являются бланками строгой отчетности. Срок действия чековой книжки — один год.
Расчетные чеки, которые используются физическими лицами при проведении разовых операций, изготавливаются отдельными бланками, учет их ведется отдельно от чековых книжек и срок их действия три месяца. Расчеты чеками можно представить в виде схемы.
Несмотря на внешнюю схожесть оплаты наличными денежными средствами и чеками, между этими двумя формами расчетов имеютсясущественные различия. Если оплата наличными абсолютно гарантирована, то передача чека чекодержателю чекодателем еще не означает факта действительной оплаты и перечисления денег со счета должника на счет кредитора, т.к. фактическое перечисление денег зависит от наличия денежного покрытия переданного чека, т.е. наличия соответствующих средств на банковском счете чекодателя при передаче чека чекодержателем в банк для погашения.
В этой связи гарантированная оплата чека может обеспечиваться:
- путем депонирования чекодателем средств на отдельном счете в банке. С этой целью вместе с заявлением на выдачу чековой книжки предоставляется платежное поручение для депонирования средств на отдельном счете чекодателя;
- наличием средств на соответствующем счете чекодателя, но не выше суммы, гарантированной банком по соглашению с чекодателем при предоставлении чековой книжки.
На рисунке последовательность операций отмечена цифрами.
Характеристику предъявительских и именных чеков с точки зрения их обращения мы уже рассмотрели выше. Ордерный чек, обращается по передаточной надписи (индоссаменту). Также как и для векселей, индоссамент чеков должен быть непрерывным (основанным на непрерывном ряде передаточных надписей), простым и ничем не обусловленным. Индоссамент пишется на самом чеке (на обороте) или на присоединенном к нему добавочном листе (аллонже). Примеры передаточной надписи: "платите приказу" (далее наименование нового чекодержателя, дата, подпись передающего чек лица). По отношению к чекам применяется та же классификация индоссаментов, что и в отношении векселей. Индоссамент должен быть только полным. Частичный индоссамент не допускается.
Возможны банковский и именной индоссаменты, причем последний превращает чек из ордерного в именной (т.е. не подлежащий передаче дальше), если только не содержит оговорку "не приказу". Разрешены безоборотный индоссамент, индоссамент с оговоркой и без оговорок, препоручительский индоссамент.
Факт неоплаты чека может быть удостоверен двумя способами: а) протестом, б) отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате.
Данные лица несут солидарную ответственность по чеку. Держатель чека имеет право предъявления иска по всем этим лицам, не будучи принужден соблюдать при этом последовательность, в которой они обязались. При этом держатель осуществляет свое право регресса.
Если кто-либо из лиц, не являющихся конечным плательщиком, погасит полностью чек, то а) к нему переходит право требования по чеку по отношению к лицам, приобретшим обязанности до него; б) исчезает ответственность по чеку у лиц, приобретших обязанности по чеку после него.
Для поставщика данная форма расчетов имеет как преимущества:
· относительная быстрота расчетов;
· большая скорость поступления денег на счет чекодержателя и соответственно ускорение оборота и сокращения дебиторской задолженности;
так и недостатки:
· недостаточная гарантия платежей из-за недостаточности средств у чекодателя;
· невозможность расчетов чеками по крупным суммам платежей;
· возможность подделки.
Чековая форма расчетов имеет и определенные преимущества для покупателя. Главным является высокая степень гарантии получения товара, т.к. чек выписывается или передается в момент получения товара, выполнения работ и предоставления услуг.
В настоящее время относительная сложность в оформлении чека выступает определенным недостатком в использовании чеков покупателями.
Если клиент прекращает расчеты чеками, а срок действия чековой книжки не закончился, чекодатель представляет ее в банк вместе с платежным поручением для зачисления неиспользованного остатка на счет, с которого депонировались средства.
В случае полного использования чеков, но не использованном денежном лимите, чекодателю в установленном порядке предоставляется новая расчетная чековая книжка. Ответственность за неправильное использование чеков, за убытки, образовавшиеся в случае передачи чековой книжки другому лицу, утраты, а также из-за злоупотребления со стороны лиц, уполномоченных на подписание чеков, несет чекодатель, которому выдана чековая книжка (расчетный чек).
1. Белов В.А. “Ценные бумаги”, -М.; 1993г.
2. М. К. Букина “Деньги, банки, валюта”. ( популярный очерк ).
3. Эдвин Дж. Долан “Деньги, банки и денежно-кредитная политика” С.-П. 1994г.
4. Боpоздин П.Ю. «Ценные бумаги и фондовый pынок» - М.: КИЕВ, 1994.
5. Калина А.В., Коpнеев В.В. Рынок ценных бумаг (теоpия и пpактика). Харьков, 1997.