Банкнотная сделка
| Дт | 47423 |
| Списание безналичной валюты с кор.счета | |
| Кт | 30114 |
| Дт | 70205 |
| Отражение комиссии по сделке | |
| Кт | 30114 |
| Дт | 20202 |
| Приходование наличной валюты | |
| Кт | 47423 |
Продажа наличной валюты за рубли
| Дт | 47408810 |
| Заключение сделки | |
| Кт | 47407840 |
| Дт | 47408810 |
| Положительная курсовая разница | |
| Кт | 61306 |
| Дт | 61406 |
| Отрицательная курсовая разница | |
| Кт | 47408810 |
| Дт | 47407840 |
| Выдача наличной валюты | |
| Кт | 20202 |
Продажа безналичной иностранной валюты за рубли
| Дт | 47408810 |
| Заключение сделки | |
| Кт | 47407840 |
| Дт | 47408810 |
| Положительная курсовая разница | |
| Кт | 61306 |
| Дт | 61406 |
| Отрицательная курсовая разница | |
| Кт | 47408810 |
| Дт | 47407840 |
| Списание валюты по сделке | |
| Кт | 30114 |
Продажа безналичной валюты (USD) за безналичную валюту (Евро)
| Дт | 47408978 |
| Заключение сделки | |
| Кт | 47407840 |
| Дт | 47408978 |
| Положительная курсовая разница | |
| Кт | 61303 |
| Дт | 61406 |
| Отрицательная курсовая разница | |
| Кт | 47407840 |
| Дт | 47407840 |
| Списание долларов США с кор. счета | |
| Кт | 30114 |
| Дт | 30114 |
| Зачисление Евро на кор.счет | |
| Кт | 47408978 |
Разблокировка экспортной выручки
| Дт | 30114840 |
| Зачисление экспортной выручки (транзитный счет) | |
| Кт | 40702840 |
| Дт | 40702840 |
| Разблокировка экспортной выручки для свободной продажи (с транзитного счета на расчетный счет) | |
| Кт | 40702840 |
| Дт | 40702840 | Транзитный счет |
| Разблокировка экспортной выручки для обязательной продажи | ||
| Кт | 47405840 |
| Дт | 40702840 | Р/сч |
| Комиссия по валютному контролю | ||
| Кт | 70103 |
Обязательная продажа экспортной выручки
| Дт | 47405840 |
| Обязательная продажа экспортной выручки | |
| Кт | 47405810 |
| Дт | 61406 |
| Отрицательная курсовая разница | |
| Кт | 47405810 |
| Дт | 47405810 |
| Положительная курсовая разница | |
| Кт | 61306 |
| Дт | 47405810 |
| Зачисление средств от обязательной продажи экспортной выручки | |
| Кт | 40702810 |
| Дт | 40702810 |
| Комиссия от обязательной продажи экспортной выручки | |
| Кт | 70103 |
Свободная продажа экспортной выручки
| Дт | 40702840 |
| Свободная продажа | |
| Кт | 47405810 |
| Дт | 61406 |
| Отрицательная курсовая разница | |
| Кт | 47405810 |
| Дт | 47405810 |
| Положительная курсовая разница | |
| Кт | 61306 |
| Дт | 47405810 |
| Зачисление рублей от свободной продажи валюты | |
| Кт | 40702810 |
| Дт | 40702810 |
| Комиссия от свободной продажи выручки | |
| Кт | 70103810 |
Покупка безналичной валюты за рубли на межбанковской бирже
| Дт | 47408840 |
| Заключение сделки | |
| Кт | 47407810 |
| Дт | 61406810 |
| Отрицательная курсовая разница | |
| Кт | 47407810 |
| Дт | 30114 |
| Зачисление валюты при покупке | |
| Кт | 47408840 |
Покупка (продажа) безналичной валюты за Евро
| Дт | 47408840 |
| Заключение сделки | |
| Кт | 47407978 |
| Дт | 61406 |
| Отрицательная курсовая разница | |
| Кт | 47407978 |
| Дт | 47408840 |
| Положительная курсовая разница | |
| Кт | 61306 |
| Дт | 30114840 |
| Зачисление купленной валюты | |
| Кт | 47408840 |
| Дт | 47407978 |
| Списание проданной валюты | |
| Кт | 30114978 |
Операции на Валютно-Фондовой бирже
Продажа валюты на бирже
| Дт | 47404810 |
| Продажа валюты на РВФБ | |
| Кт | 47404840 |
| Дт | 61406 |
| Отрицательная курсовая разница при продаже валюты на РВФБ | |
| Кт | 47404810 |
| Дт | 47404810 |
| Положительная курсовая разница при продаже валюты на РВФБ | |
| Кт | 61306 |
| Дт | 70205 |
| Комиссия по операциям на РВФБ | |
| Кт | 47404810 |
Покупка валюты на бирже
| Дт | 47404840 |
| Покупка валюты на РВФБ | |
| Кт | 47404810 |
| Дт | 61406 |
| Отрицательная курсовая разница | |
| Кт | 47404810 |
| Дт | 47404810 |
| Положительная курсовая разница | |
| Кт | 61306 |
| Дт | 70205 |
| Комиссия по операциям на РВФБ | |
| Кт | 47404810 |
Покупка безналичной валюты клиентом банка
| Дт | 40702810 |
| Депонирование средств для покупки валюты | |
| Кт | 47405810 |
| Дт | 47405810 |
| Положительная курсовая разница | |
| Кт | 61306 |
| Дт | 47405810 |
| Покупка валюты | |
| Кт | 47405840 |
| Дт | 47405840 |
| Зачисление купленной валюты на спецтранзитный счет | |
| Кт | 40702840 |
| Дт | 47405810 |
| Возврат средств излишне перечисленных на конвертацию | |
| Кт | 40702810 |
| Дт | 40702810 |
| Комиссия от покупки валюты | |
| Кт | 70103 |
Перевод средств по поручению клиента
| Дт | 40702840 | |
| Перевод средств согласно платежного поручения | ||
| Кт | 3011484030220 | Средства на перевод |
| Дт | 40702840 |
| Оплата за исполнение платежного поручения | |
| Кт | 70103 |
| Дт | 40702840 |
| Комиссия за валютный контроль, в том числе НДС | |
| Кт | 70103 |
| Дт | 90909 |
| Незавершенные расчеты за перевод | |
| Кт | 99999 |
| Дт | 30220 |
| Кт | 30114840 |
| Дт | 99999 |
| Завершение расчетов за перевод | |
| Кт | 90909 |
Неторговые валютные операции
| Дт | 20206 |
| Выдача аванса в обменный пункт | |
| Кт | 20202 |
| Дт | 20206810 |
| Продажа валюты | |
| Кт | 20206840 |
| Дт | 20206810 |
| Курсовая разница | |
| Кт | 61306810 |
| Дт | 20206810 |
| Налог на продажу | |
| Кт | 60301810 |
| Дт | 20206840 |
| Покупка валюты | |
| Кт | 20206810 |
| Дт | 20206810 |
| Курсовая разница | |
| Кт | 61306810 |
| Дт | 70501810 |
| Налог на покупку | |
| Кт | 60301810 |
| Дт | 20206 |
| Обмен неплатежной валюты | |
| Кт | 20206 |
| Дт | 20202 |
| Зачисление в кассу неплатежной валюты | |
| Кт | 20206 |
| Дт | 20206 |
| Комиссия за замену неплатежной валюты | |
| Кт | 70103 |
| Дт | 20206840 |
| Конверсия | |
| Кт | 20206978 |
| Дт | 20206 |
| Курсовая разница при конверсии | |
| Кт | 61306 |
| Дт | 20206810 |
| Продажа именного чека | |
| Кт | 47422840 |
| Дт | 20206840 |
| Комиссия от продажи именного чека | |
| Кт | 70103 |
Расчеты по продаже пластиковых карт