органы управления компании, ее дочерних обществ и их производственных подразделений;
подразделения компании, на которые возложено решение задач контроля и управления рисками, а также обеспечения страховой защиты;
подразделение контроля промышленных и экологических рисков;
страховые компании, осуществляющие защиту компании и ее дочерних обществ, персонала, а также имущественных интересов акционеров и инвесторов.
Перечисленные субъекты должны функционировать и взаимодействовать на единой, специально созданной информационной, методической и нормативной основе.
Выполнение сформулированной миссии предполагает достижение следующих целей:
идентификацию всех рисков, которые способны представлять угрозу бизнесу, то есть стабильности, устойчивости компании. Это означает выявление и получение количественных характеристик рисков с точностью, необходимой для их использования в процессе управления;
полную и своевременную компенсацию любых финансовых потерь от аварийных ситуаций. Компенсация достигается посредством перевода неплановых по сроку и объемам расходов на покрытие вероятных аварийных убытков в разряд плановых и экономически целесообразных по величине страховых платежей;
восстановление имущества компании и ее дочерних обществ до состояния, в котором они были до аварии;
полное возмещение гражданской ответственности за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среде;
полное возмещение потерь от перерывов производства, обусловленных авариями, стихийными бедствиями и другими неблагоприятными событиями;
полное выполнение требований, предъявляемых корпоративными требованиями в области социальной защиты персонала компании.
Основными принципами при выполнении сформулированной миссии являются:
реализация страховой защиты путем заключения соответствующих договоров страхования. При этом происходит передача за страховую премию рисков на внешние страховые рынки. Передача за страховую премию рисков на внешние страховые рынки должна проводиться на тендерной основе;
реализация страховой защиты путем самострахования. При этом должны создаваться резервные страховые фонды (например, путем создания кэптивных страховых компаний). Формирование этих резервов осуществляется для покрытия убытков, размер которых определяется руководством компании при постепенном повышении границы между страхуемыми и самострахуемыми рисками;
объединение в пакеты однородных рисков с целью минимизации стоимости страховой защиты.
Перечисленные выше особенности организации страховой защиты носят стратегический характер. Политика же страхования является способом реализации стратегии в конкретный период времени и должна определять следующие основные факторы:
перечень рисков, представляющих угрозу бизнесу компании, здоровью персонала, а также имущественным интересам акционеров и инвесторов. При этом определяются перечни рисков для имущественного комплекса, перечни рисков гражданской ответственности, перечень специфических рисков;
виды страхования, адекватные перечню рисков, сопутствующих операционной деятельности компании, в том числе виды страхования имущества, ответственности, специфических рисков;
лимиты требуемых и экономически целесообразных страховых покрытий по отобранным видам страхования;
размеры франшиз для рисков, передаваемых на страхование, по соответствующим группам активов.
Политика страхования крупной промышленной компании должна быть оформлена в виде специального корпоративного документа - Программы страховой защиты компании на предстоящий год.
Создание целостной программы страхования на предприятии является необходимым и завершающим этапом анализа и использования возможностей страхования для покрытия собственных рисков. Программа разрабатывается риск-менеджером или отделом по управлению риском и пересматривается каждые два-три года. Вот основные ее элементы:
анализ общеэкономической ситуации;
описание результатов анализа риска на предприятии, включающее подробный перечень рисков, подлежащих страхованию, с определением условий их возникновения, вероятности и возможных размеров ущерба;
определение параметров требуемого страхового покрытия для каждого из страхуемых рисков;
определение подходящих видов страхования, обеспечивающих требуемое страховое покрытие;
выделение видов страхования, обязательных в силу закона или других требований;
рекомендации по выбору страховых схем и страховых партнеров;
формирование предложений страховому рынку;
условия пересмотра программы страхования.
Описание результатов анализа риска должно включать в себя следующие позиции:
1. Перечень выявленных рисков, подлежащих страхованию, в том числе:
реестр объектов, подверженных воздействию риска - зданий, сооружений, машин, механизмов, технологических процессов, транспортных средств (при страховании финансовых, инвестиционных и подобных рисков объектами могут быть кредиты, вложения в ценные бумаги, денежные средства и т.д.);
данные по численности и квалификации персонала;
подробный перечень рисков, т.е. возможных событий, приводящих к убыткам;
список принятых мер безопасности;
описание возможных сценариев развития неблагоприятных ситуаций.
2. Для каждого выявленного риска должна быть в наличии следующая информация:
общая стоимость объектов, подверженных воздействию риска;
описание случаев возникновения неблагоприятных ситуаций за последние 5-10 лет;
детальная, информация об особо серьезных инцидентах;
перечень причин возникновения неблагоприятных ситуаций;
описание последствий развития неблагоприятных ситуаций;
определение вероятности наступления неблагоприятных ситуаций;
определение характера возможных убытков и распределение их по классам;
определение размера среднегодового убытка;
определение размера максимально приемлемого убытка;
3. Риски должны быть проанализированы:
по подразделениям предприятия - филиалам, отделениям, дочерним предприятиям;
по регионам.
Для каждого из страхуемых рисков должны быть определены параметры требуемого страхового покрытия, включающие в себя:
стоимость объектов страхования;
перечень опасностей, от которых производится страхование;
перечень страховых случаев, при наступлении которых выплачивается возмещение;
виды убытков, принимаемых в расчет при определении размеров страхового возмещения;
максимальная страховая ответственность по каждому виду убытков;
место расположения страхуемых объектов;
период действия страхового покрытия.
Перечень опасностей, от которых должно производиться страхование, зависит от характера риска. Для промышленных рисков таковыми считаются пожар, взрыв, поломки машин и механизмов, стихийные бедствия, утечки токсичных веществ, для экологических - загрязнение или нанесение иного ущерба окружающей среде, для инвестиционных - различные события, приводящие к потере объектов инвестиций или прибыли в результате вложения средств.
Перечень опасностей в пределах конкретного страхового покрытия определяется еще и выбором вида страхования. Существует сложившаяся практика объединения в одном страховом договоре нескольких рисков, сходных по причинам возникновения, характеру воздействия, характеру убытков и др. В этом случае может возникнуть ситуация, когда в пределах одного страхового покрытия могут быть объединены различные риски. Поэтому задачей риск-менеджера на предприятии является не детальное определение условий предоставления и типов страхового покрытия, а понимание того, какого типа и в каких масштабах должно быть предусмотрено покрытие для отдельных рисков, присущих предприятию.
Максимальная страховая ответственность по каждому типу опасностей и виду убытков должна отражать пожелания риск-менеджера относительно того, какой объем страхового возмещения должен быть предусмотрен для отдельных рисков в случае наступления наиболее неблагоприятной ситуации. Максимальный ее размер целесообразно устанавливать на уровне максимально приемлемого размера убытка, определенного в процессе анализа риска.
Выбор условий страхования должен отражать пожелания предприятия по поводу того, какие основные моменты должен включать в себя договор страхования. В целом в комплекс условий страхования входят следующие компоненты:
условия предоставления страхового покрытия;
схема страхования;
условия, ограничивающие ответственность страховщика;
размер и условия уплаты страховой премии;
обязанности страховщика;
обязанности страхователя;
сроки заключения договора страхования;
условия отказа страховщика от уплаты страхового возмещения;
порядок выплаты страхового возмещения;
условия перехода прав страхователя после уплаты страхового возмещения;
другие условия. [4]
Страховое покрытие может быть предоставлено в рамках схем пропорционального и непропорционального страхования. Непропорциональное страхование включает в себя страхование по первому риску, страхование с франшизой, страхование предельных убытков.
К условиям, ограничивающим ответственность страховщика, относятся специфические ситуации, для которых хотя и присутствуют признаки страхового случая, однако страховое возмещение не выплачивается. Например, это условия, когда страховой случай явился следствием злого умысла страхователя или результатом его сговора с третьими лицами. Часто страховщики ограничивают свою ответственность в случае вмешательства властей в деятельность предприятия. Форс-мажорные события также являются основанием для отказа от выполнения обязательств по выплате страхового возмещения.
При разработке программы страхования предприятию необходимо определить важнейшие для него виды страхования.