Экономическое обоснование инвестиций в Слипчитское месторождение габро-норитов (стр. 11 из 18)
0,031*46000 = 1426 грн; 0,031*21960 = 680,76 грн.
- стоимость материалов в год – 2,08*9182,2 = 19098,98 грн;
2,08*13950 = 29016 грн; 2,08*1426 = 1966,08 грн; 2,08*680,76 = 1415,98.
2. Затраты на смазочные и протирочные материалы.
Нормы затрат – 1170 грн на 1000 рабочих часов.
- на единицу – 1170*2,08 = 2433,6грн;
- в год – 2433,6*4 = 9734,4 грн.
3. Затраты коронок на бурение.
Норма затрат – 1грн/погонный метр.
- на единицу – (4000/24)*1 = 166,67 грн;
- в год – 166,67*1 = 166,67грн.
Для КрАЗ-256Б, бульдозера КС-5363.
1. Затраты на запасные части.
Норма затрат – 65 грн на 1000 км пробега.
- на единицу – 65*6,316 = 410,54 грн:
- в год 410,54*2 = 821,08 грн; 410,54*1 = 410,54 грн
2. Затраты на автомобиьные шины.
Норма затрат – 1,72% от стоимости шин на 1000 км пробега.
- на единицу – 0,0172*6662,7*6,316 = 723,8 грн;
- в год – 723,8*2 = 1447,61 грн.
Износ малоценных и быстро изнашивающихся предметов.
Норма затрат 30 грн на человека: 30*26 = 780 грн.
ВСЕГО: 69322,287 грн
Определение затрат на электроэнергию:
Зэл = (Рз * А + Wг * B * 0,01) * (1 ± Н)
В Киевэнерго на 1 кВт: А = 39 грн/год*1кВт
В = 12 грн за 10 кВт*час.
Wг = (Nав * Кп *Кн ) / hав; Кп = 1,1, Кн = 0,85, hав = 0,94,
Р3 = 400*1+320*1+320*1+320*1+320*1 = 1680 кВт.
Wч(эо) = (400*0,85*1,1)/0,94 = 397,87 кВт
Wч(уст) = (320*0,85*1,1)/0,94 = 318,29 кВт
Траб = Тсм – Тпз- Трп = 480-25-15 = 440 мин (7,3 часа)
Т раб ч = 7,3*1*260 = 1898 часов.
Wг(эо) = 397,87*1*1898 = 755157,26 кВт*ч;
Wг(уст) = 318,29*1898 = 604114,42 кВт*ч.
Wобщ = 755157,26+4604114,42 = 3171614,94 кВт*ч;
Зэл = 1680*39+3171614,94*12*0,01 = 446113,79 грн.
ВСЕГО: 446113,79 грн.
Определение затрат на топливо.
Затраты на топливо для горнотранспортного оборудования определяются на основании соответствующих нормативов и продолжительности пробега оборудования за год.
Для КрАЗ-256Б.
1. Количество рейсов за смену:
Nр = Тсм/Трейс = 480/14,2 = 3и км.
2. Количество пройденных километров за год:
Nк = Nр * Nсм * L * 2 * Nдл = 34*1*1*2*260 = 17702,13 км.
3. Расход топлива за год:
Nтоп = 2400*17,70213 = 42720 кг/год
Летом - Зтл = 42720/2*0,6 = 12816 грн.
Зимой - Зтл = 42720/2*0,66 = 14097,6 грн.
Общие расходы топлива для КрАЗ-256Б – 26913,6*2 = 53827,2 грн.
Общине расходы топлива для КС-5363 – 26913,6 грн.
ВСЕГО: 80740,8 грн.
Суммарные эксплуатационные затраты представленны в таблице 7.6.
Таблица 7.6.
| Затраты | Сумма, грн |
| Амортизационные отчисления Заработная плата Начисления Материалы Электроэнергия Топливо | 420847,13 54458,054 25867,58 69322,287 446113,79 80740,8 |
| Всего Другие денежные расходы | 1097349,641 219469,93 |
| Всего | 1316819,57 |
Другие денежные затраты составляют 20% от суммы всех эксплуатационных затрат по участку.
Удельные приведённые затраты:
Зпр = 1316819,57/4000+0,15*1048153,31/4000 = 368,3 грн/м3.
7.5. Расчёт себестоимости 1м3 декоративного камня.
7.5.1.Расчёт участкового персонала.
Определение требуемых трудовых ресурсов так же, как и оценка наличных ресурсов для производства, часто является очень важным вопросом, поскольку управляющий или контролирующий персонал и квалифицированные рабочие могут быть решающим фактором для успеха производственной программы. Многообещающая и тщательно спланированная программа производства легко может оказаться под угрозой из-за плохого управления или неодекватной квалификации и опыта персонала, занимающего ключевые позиции. С другой стороны, осуществление программы производства, обладающей большой степенью риска и неопределённости, может оказаться успешным благодаря грамотному управлению и квалифицированной рабочей силе.
Определение потребности в персонале по категориям и функциям необходимо для разработки подробного штатного расписания, включая расчёт общих затрат на руководителей, служащих и рабочих, а также для сравнения необходимой численности персонала с наличными ресурсами в регионе. Это сравнение облегчит оценку потребности в обучении персонала. Для определения этой потребности и накладных расходов необходимо описать также требуемые функции и профессии или специальности.
Трудовые ресурсы, требуемые для осуществления и эксплуатации промышленного объекта, должны быть определены по отдельным категориям. Кадровый потенциал определяется методиками, учитывающими специфику конкретного предприятия.
Для этих целей составляется штатное расписание отдельно для рабочих, ИТР и служащих (табл. 7.7).
Таблица 7.7. Расчёт заработной платы участкового персонала
| Должность | Потребность | Оклад, грн | Фонд ЗП, грн |
| Директор карьера | 1 | 1100 | 13200 |
| Коммерческий директор | 1 | 770 | 9240 |
| Бухгалтер | 1 | 440 | 5280 |
| Горный мастер | 1 | 660 | 7920 |
| Главный механик | 1 | 660 | 7920 |
| Маркшейдер | 1 | 770 | 9240 |
| Секретарь | 1 | 330 | 3960 |
| Охрана | 4 | 220 | 10560 |
| Всего | 11 | 67320 |
Начисления на ЗП – 47,5%, что составляет 31977 грн от фонда заработной платы.
Годовой фонд заработной платы составит: 31977+67320 = 99297 грн.
7.5.2. Участковые затраты.
Затраты на материалы и топливо неучтённые ранее (таблице 7.8.)
Таблица 7.8.
| Наименование | Затраты в год, Грн | Цена за 1 единицу, грн | Цена в год, Грн |
| Смазочные и проти- рочные материалы для ЭО-5124 | 2080*1=2080 | 1,285 | 2672,8 |
| Смазочные и проти- рочные материалы для установок | 320*4=1280 | 1,17 | 1497,6 |
| Заготовительно- транспортные | 10% от п.1 и п.2 | - | 1985,08 |
| Топливные для КрАЗ-256Б, КС-5363 | 42720 | Летом - 0,6 Зимой – 0,66 | 80740,2 |
| Смазочные и проти- рочные для машин | 21% от стоимос- ти топлива | - | 16955,44 |
| Заготовительно- транспортные | - | - | 97695,64 |
| Всего | 103851,12 |
Затраты на электроэнергию составляют 446113,79.
Стоимость взрывных работ .
Определение удельных затрат взрывчатого вещества на м3 породы:
Qп = qэ * Квв * Кд * Ку * Ксн = 1868 г/м3 * 0,001 = 1,8677 т/м3.
Цена аммонита 6ЖВ – 485 грн за тонну.
Р = 485*4000/1000 = 1940 грн.
Расчёт амортизационных отчислений представлен в таблице 7.9.
Таблица 7.9.
| Название ОФ | Сметная Стоимость, грн | % амортизац. отчислений | Сумма аморт. отчислений |
| На полное восстанов- ление горнокапиталь- ных выработок | 1048153,31 | 15 | 157222,99 |
| На копитальный ре- Монт объектов | 1048153,31 | 1,5 | 15722,3 |
| Неспециальные соору- Жения, здания | 1048153,31 | 1,2 | 12577,84 |
| Дороги 3-й категории | 24000 | 1,7 | 408 |
| ЭО-5124 «Tamrock - Commando 110» «SL–550» «Tamsplit» бульдозер КС-5363 Кран КС-5363 Автосамосвал КрАЗ | 38084 296200 450000 46000 21660 21960 3600 | 25 25 25 25 25 25 25 25 | 9521 74050 112500 11500 5415 5490 9000 |
| Всего | 420847,13 |
Расчёт участковых затрат представлен в таблице 7.10.
Таблица 7.10.
| Статьи затрат | Сумма, грн | Обоснование |
| Основная и дополнительная ЗП участкового персонала Начисления Амортизация Текущий ремонт ОФ Содержание ОФ Износ и восстановление МБП Расходы по охране труда | 67320 31977 420847,13 210423,57 8416,94 780 6752,196 | - 47,5% - 50% от амортиз-и 2% от амортиз-и 50% от их стоим-и 5% отФЗП |
| Всего | 782263,76 | - |
| Другие непредвиденные расходы | 39113,19 | 5% от Всего |
| ВСЕГО | 821376,95 | - |
Расходы на рекультивацию определяются следующим образом.
1. Площадь рекультивации S = 4000*6*6/14 = 10285,71 м2 = 1,03 га.
2. Стоимость рекультивации Зрек = 1,03*13000 = 13390 грн.
Структура себестоимости представлена в таблице 7.11.
Таблица 7.11. СЕБЕСТОИМОСТЬ.
  Виды затрат | Величина затрат, грн На годовой V на 1 м3 |
| Основная и дополнительная ЗП производственных рабочих Отчисления ЗП Топливо и технические нужды Материалы Электроэнергия БВР Транспорт Рекультивация Участковые затраты | 54458,054 13,61 25867,6 6,47 80740,2 20,19 103851,12 25,96 446113,79 111,52 1940 0,49 2679,23 0,67 13390 3,35 821376,95 205,34 |
| ВСЕГО | 1563096,174 390,8 |
7.5.3. Фондоотдача.
Определяют как отношение годового объёма добычи полезного ископаемого (конечной продукции) в натуральном или стоимостном выражении к среднегодовой стоимости основных фондов предприятия, т/грн, грн/грн.
Ф = Дг / Фосн
Ф = 4000*390,8/1048153,31 = 1,49 грн/грн
7.5.4. Рентабельность предприятия.
Представляет собой отношение балансовой прибыли предприятия к среднегодовой стоимости производственных фондов, %:
Робщ = П / (Фосн + Фоб с) * 100
Робщ = 929600 / (1048153,31+224325)*100 = 73,1 %
Сумму прибыли предприятия определяют как разность между стоимостью реализованной продукции в оптовых ценах (Ц0) и её полной себестоимостью (Сп), грн: