Смекни!
smekni.com

Экономическое обоснование инвестиций в Слипчитское месторождение габро-норитов (стр. 11 из 18)

0,031*46000 = 1426 грн; 0,031*21960 = 680,76 грн.

- стоимость материалов в год – 2,08*9182,2 = 19098,98 грн;

2,08*13950 = 29016 грн; 2,08*1426 = 1966,08 грн; 2,08*680,76 = 1415,98.

2. Затраты на смазочные и протирочные материалы.

Нормы затрат – 1170 грн на 1000 рабочих часов.

- на единицу – 1170*2,08 = 2433,6грн;

- в год – 2433,6*4 = 9734,4 грн.

3. Затраты коронок на бурение.

Норма затрат – 1грн/погонный метр.

- на единицу – (4000/24)*1 = 166,67 грн;

- в год – 166,67*1 = 166,67грн.

Для КрАЗ-256Б, бульдозера КС-5363.

1. Затраты на запасные части.

Норма затрат – 65 грн на 1000 км пробега.

- на единицу – 65*6,316 = 410,54 грн:

- в год 410,54*2 = 821,08 грн; 410,54*1 = 410,54 грн

2. Затраты на автомобиьные шины.

Норма затрат – 1,72% от стоимости шин на 1000 км пробега.

- на единицу – 0,0172*6662,7*6,316 = 723,8 грн;

- в год – 723,8*2 = 1447,61 грн.

Износ малоценных и быстро изнашивающихся предметов.

Норма затрат 30 грн на человека: 30*26 = 780 грн.

ВСЕГО: 69322,287 грн

Определение затрат на электроэнергию:

Зэл = (Рз * А + Wг * B * 0,01) * (1 ± Н)

В Киевэнерго на 1 кВт: А = 39 грн/год*1кВт

В = 12 грн за 10 кВт*час.

Wг = (Nав * Кпн ) / hав; Кп = 1,1, Кн = 0,85, hав = 0,94,

Р3 = 400*1+320*1+320*1+320*1+320*1 = 1680 кВт.

Wч(эо) = (400*0,85*1,1)/0,94 = 397,87 кВт

Wч(уст) = (320*0,85*1,1)/0,94 = 318,29 кВт

Траб = Тсм – Тпз- Трп = 480-25-15 = 440 мин (7,3 часа)

Т раб ч = 7,3*1*260 = 1898 часов.

Wг(эо) = 397,87*1*1898 = 755157,26 кВт*ч;

Wг(уст) = 318,29*1898 = 604114,42 кВт*ч.

Wобщ = 755157,26+4604114,42 = 3171614,94 кВт*ч;

Зэл = 1680*39+3171614,94*12*0,01 = 446113,79 грн.

ВСЕГО: 446113,79 грн.

Определение затрат на топливо.

Затраты на топливо для горнотранспортного оборудования определяются на основании соответствующих нормативов и продолжительности пробега оборудования за год.

Для КрАЗ-256Б.

1. Количество рейсов за смену:

Nр = Тсмрейс = 480/14,2 = 3и км.

2. Количество пройденных километров за год:

Nк = Nр * Nсм * L * 2 * Nдл = 34*1*1*2*260 = 17702,13 км.

3. Расход топлива за год:

Nтоп = 2400*17,70213 = 42720 кг/год

Летом - Зтл = 42720/2*0,6 = 12816 грн.

Зимой - Зтл = 42720/2*0,66 = 14097,6 грн.

Общие расходы топлива для КрАЗ-256Б – 26913,6*2 = 53827,2 грн.

Общине расходы топлива для КС-5363 – 26913,6 грн.

ВСЕГО: 80740,8 грн.

Суммарные эксплуатационные затраты представленны в таблице 7.6.

Таблица 7.6.

Затраты Сумма, грн
Амортизационные отчисления Заработная плата Начисления Материалы Электроэнергия Топливо 420847,13 54458,054 25867,58 69322,287 446113,79 80740,8
Всего Другие денежные расходы 1097349,641 219469,93
Всего 1316819,57

Другие денежные затраты составляют 20% от суммы всех эксплуатационных затрат по участку.

Удельные приведённые затраты:

Зпр = 1316819,57/4000+0,15*1048153,31/4000 = 368,3 грн/м3.

7.5. Расчёт себестоимости 1м3 декоративного камня.

7.5.1.Расчёт участкового персонала.

Определение требуемых трудовых ресурсов так же, как и оценка наличных ресурсов для производства, часто является очень важным вопросом, поскольку управляющий или контролирующий персонал и квалифицированные рабочие могут быть решающим фактором для успеха производственной программы. Многообещающая и тщательно спланированная программа производства легко может оказаться под угрозой из-за плохого управления или неодекватной квалификации и опыта персонала, занимающего ключевые позиции. С другой стороны, осуществление программы производства, обладающей большой степенью риска и неопределённости, может оказаться успешным благодаря грамотному управлению и квалифицированной рабочей силе.

Определение потребности в персонале по категориям и функциям необходимо для разработки подробного штатного расписания, включая расчёт общих затрат на руководителей, служащих и рабочих, а также для сравнения необходимой численности персонала с наличными ресурсами в регионе. Это сравнение облегчит оценку потребности в обучении персонала. Для определения этой потребности и накладных расходов необходимо описать также требуемые функции и профессии или специальности.

Трудовые ресурсы, требуемые для осуществления и эксплуатации промышленного объекта, должны быть определены по отдельным категориям. Кадровый потенциал определяется методиками, учитывающими специфику конкретного предприятия.

Для этих целей составляется штатное расписание отдельно для рабочих, ИТР и служащих (табл. 7.7).

Таблица 7.7. Расчёт заработной платы участкового персонала

Должность Потребность Оклад, грн Фонд ЗП, грн
Директор карьера 1 1100 13200
Коммерческий директор 1 770 9240
Бухгалтер 1 440 5280
Горный мастер 1 660 7920
Главный механик 1 660 7920
Маркшейдер 1 770 9240
Секретарь 1 330 3960
Охрана 4 220 10560
Всего 11 67320

Начисления на ЗП – 47,5%, что составляет 31977 грн от фонда заработной платы.

Годовой фонд заработной платы составит: 31977+67320 = 99297 грн.

7.5.2. Участковые затраты.

Затраты на материалы и топливо неучтённые ранее (таблице 7.8.)

Таблица 7.8.

Наименование Затраты в год, Грн Цена за 1 единицу, грн Цена в год, Грн
Смазочные и проти- рочные материалы для ЭО-5124 2080*1=2080 1,285 2672,8
Смазочные и проти- рочные материалы для установок 320*4=1280 1,17 1497,6
Заготовительно- транспортные 10% от п.1 и п.2 - 1985,08
Топливные для КрАЗ-256Б, КС-5363 42720 Летом - 0,6 Зимой – 0,66 80740,2
Смазочные и проти- рочные для машин 21% от стоимос- ти топлива - 16955,44
Заготовительно- транспортные - - 97695,64
Всего 103851,12

Затраты на электроэнергию составляют 446113,79.

Стоимость взрывных работ .

Определение удельных затрат взрывчатого вещества на м3 породы:

Qп = qэ * Квв * Кд * Ку * Ксн = 1868 г/м3 * 0,001 = 1,8677 т/м3.

Цена аммонита 6ЖВ – 485 грн за тонну.

Р = 485*4000/1000 = 1940 грн.

Расчёт амортизационных отчислений представлен в таблице 7.9.

Таблица 7.9.

Название ОФ Сметная Стоимость, грн % амортизац. отчислений Сумма аморт. отчислений
На полное восстанов- ление горнокапиталь- ных выработок 1048153,31 15 157222,99
На копитальный ре- Монт объектов 1048153,31 1,5 15722,3
Неспециальные соору- Жения, здания 1048153,31 1,2 12577,84
Дороги 3-й категории 24000 1,7 408
ЭО-5124 «Tamrock - Commando 110» «SL–550» «Tamsplit» бульдозер КС-5363 Кран КС-5363 Автосамосвал КрАЗ 38084 296200 450000 46000 21660 21960 3600 25 25 25 25 25 25 25 25 9521 74050 112500 11500 5415 5490 9000
Всего 420847,13

Расчёт участковых затрат представлен в таблице 7.10.

Таблица 7.10.

Статьи затрат Сумма, грн Обоснование
Основная и дополнительная ЗП участкового персонала Начисления Амортизация Текущий ремонт ОФ Содержание ОФ Износ и восстановление МБП Расходы по охране труда 67320 31977 420847,13 210423,57 8416,94 780 6752,196 - 47,5% - 50% от амортиз-и 2% от амортиз-и 50% от их стоим-и 5% отФЗП
Всего 782263,76 -
Другие непредвиденные расходы 39113,19 5% от Всего
ВСЕГО 821376,95 -

Расходы на рекультивацию определяются следующим образом.

1. Площадь рекультивации S = 4000*6*6/14 = 10285,71 м2 = 1,03 га.

2. Стоимость рекультивации Зрек = 1,03*13000 = 13390 грн.

Структура себестоимости представлена в таблице 7.11.

Таблица 7.11. СЕБЕСТОИМОСТЬ.


Виды затрат
Величина затрат, грн На годовой V на 1 м3
Основная и дополнительная ЗП производственных рабочих Отчисления ЗП Топливо и технические нужды Материалы Электроэнергия БВР Транспорт Рекультивация Участковые затраты
54458,054 13,61 25867,6 6,47 80740,2 20,19 103851,12 25,96 446113,79 111,52 1940 0,49 2679,23 0,67 13390 3,35 821376,95 205,34
ВСЕГО
1563096,174 390,8

7.5.3. Фондоотдача.

Определяют как отношение годового объёма добычи полезного ископаемого (конечной продукции) в натуральном или стоимостном выражении к среднегодовой стоимости основных фондов предприятия, т/грн, грн/грн.

Ф = Дг / Фосн

Ф = 4000*390,8/1048153,31 = 1,49 грн/грн

7.5.4. Рентабельность предприятия.

Представляет собой отношение балансовой прибыли предприятия к среднегодовой стоимости производственных фондов, %:

Робщ = П / (Фосн + Фоб с) * 100

Робщ = 929600 / (1048153,31+224325)*100 = 73,1 %

Сумму прибыли предприятия определяют как разность между стоимостью реализованной продукции в оптовых ценах (Ц0) и её полной себестоимостью (Сп), грн: