Анализ и оценка конкурентов
| № п/п | Характеристика конкурирующей продукции | Основные конкуренты Первый второй | |
| 1 | Объём продаж в тоннах | 90000 | 86000 |
| 2 | Занимаемая доля рынка в % | 30,8 | 38,5 |
| 3 | Уровень цены | 27,3 | 24,4 |
| 4 | Финансовое положение | 18,0 | 20,0 |
| 5 | Уровень технологии | средний | Средний |
| 6 | Качество продукции | среднее | Низкое |
| 7 | Расходы на рекламу | осуществляют | Осуществляют |
| 8 | Привлекательность внеш. вида | Стандартная упаковка | Стандартная упаковка |
| 9 | Время деятельности на рынке | 3 года | 5 лет |
5. ФИНАНСОВЫЕ ПРОГНОЗЫ.
Инвестиционные затраты.
| Кол-во, шт | Цена | Стоимость | |
| Первый этап проекта | |||
| Машина Р30 | 1 | 14000,8 | 14080,00 |
| Сушильный шкаф PR360 | 2 | 4950 | 9900,00 |
| Матрица | 3 | 406 | 1218,00 |
| Склеивающий аппарат | 1 | 197 | 197,00 |
| Доп. Тележка | 3 | 544 | 1632,00 |
| Реконструкция здания | 1 | 5000 | 5000,00 |
| Оборотный капитал | 17973,00 | ||
| Всего: | 50000,00 | ||
| Второй этап проекта | |||
| Машина К500 | 1 | 88900 | 88900,00 |
| Упаковщик | 1 | 20000 | 20000,00 |
| Сушильные шкафы Pr360 | 8 | 4950 | 39600,00 |
| Матрица | 12 | 406 | 4872,00 |
| Доп. Тележка | 12 | 197 | 2364,00 |
| Производственный модуль | 200 | 1040 | 208000,00 |
| Всего: | 363736,00 | ||
| Итого: | 413736,00 | ||
Выручка от реализации продукции
| 2000 г | 2001 г. | 2002 г. | 2003 г | |
| Объём производства | 480 | 480 | 3400 | 3400 |
| Кол-во упаковок 0,5 кг, шт. | 960000 | 960000 | 6800000 | 6800000 |
| Цена за 1 кг | 0,62 | 0,62 | 0,62 | 0,62 |
| Выручка от реализации | 297600 | 297600 | 2108000 | 2108000 |
Отчёт о движении денежных средств.
| 2002г. | 2003г. | |
| Чистая прибыль | 390212,81 | 331680,89 |
| Амортизация осн. средств | 32980,25 | 32980,25 |
| Износ нематериальных активов | 0 | 0 |
| Чистые ден. ср-ва | 423193,06 | 364661,14 |
| Изменения в оборотном капитале | ||
| Дебиторская задолженность | -50288,89 | 0 |
| Производственных запасов | -52362,30 | 0 |
| Задолженность поставщикам | 93504,10 | 0 |
| Задолженность по оплате труда | 1390,00 | 0 |
| Задолженности перед бюджетом | 4047,78 | 4877,66 |
| Всего средств от операц. дея-ти: | 419483,76 | 369,538,80 |
| Инвестиционная деятельность | ||
| Основные средства | -363736,00 | 0 |
| Реализация основных средств | ||
| Инвестиции в немат. активы | 0 | 0 |
| Реализация немат. Активов | ||
| Всего средств от инвест. Деятельности | -363736,00 | 0 |
| Финансовая деятельность | ||
| Дополнит. фин. Вложения | 0 | 0 |
| Долгосрочные кредиты | 0 | 0 |
| Краткосрочные кредиты | 0 | 0 |
| Дивиденды | 0 | 0 |
| Всего средств от фин. Деятельности | 0 | 0 |
| Изменения денежных средств | 55747,76 | 369538,80 |
| Поток денежных средств с нарастающим итогом | 159311,75 | 528850,54 |
Расчёт точки безубыточности.
| Физический объём реализации, т | 10 | 20 | 30 | 40 | 50 | |
| Стоимость 1 т. | 620,00 | 620,00 | 620,00 | 620,00 | 620,00 | 620,00 |
| Выручка от реализации | - | 6200 | 12400 | 18600 | 24800 | 31000 |
| Постоянные затраты | 4475 | 4475 | 4475 | 4475 | 4475 | 4475 |
| Переменные затраты | - | 4611 | 9222 | 13833 | 18445 | 23056 |
| Всего затраты | 4475 | 986 | 13697 | 18308 | 22919 | 27430 |
| Порог рентабельности 28 тонн готовой продукции в месяц | ||||||
6. ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ ПЛАНА.
o Коэффициент абсолютной ликвидности= денежные средства / краткосрочные пассивы.
Кал = 2228 / 16449 = 0,13
o Коэффициент быстрой ликвидности = (денежные средства + дебиторская задолженность) / краткосрочные пассивы
Кбл = (2228 + 866) / 16449 = 0,2
o Коэффициент покрытия баланса = оборотные активы / краткосрочные пассивы
Кпб = 39330 / 16449 = 2,4
o Общий коэффициент автономии = капитал и резервы / баланс
Коб = (2350 + 9471) / 199935 = 0,6
o Коэффициент формирования запасов = (капитал и резервы + долгосрочные пассивы – внеоборотные активы) / запасы
Кзап = (2350 + 9471 + 71464 - 36373) / 39330 = 1,2
o Коэффициент финансовой устойчивости = капитал и резервы / (долгосрочные пассивы + краткосрочные пассивы)
Куст = 11821 / (71464 + 16449) = 0,1
o Коэффициент запаса финансовой прочности = (объём продаж – объём продаж в точке безубыточности) / объём продаж
Кзфп = (1008000 - 336000) / 1008000 = 0,6
Министерство Высшего Образования РФ
Санкт-Петербургский Государственный Инженерно-Экономический Университет
ОТЧЕТ
Об учебном практикуме.
Исполнитель:
Харькина Анна
Группа 3292, ИПиФ
Специальность коммерция
Преподаватель Качаева Е. В.
Санкт - Петербург.
2002 г