Повышение надежности и долговечности работы манжетных уплотнений валов автомобилей ВАЗ (стр. 12 из 14)
Оптимизированный сетевой график
| Наименование показателей | Индекс | Единица измерения | Значение показателей |
| 1. Годовой объем выпуска 2. Норма штучного времени | П Тшт | шт мин | 100 9 |
8.1.3.2 Определение состава и фонда заработной платы исполнителей НИР
Состав исполнителей по каждой теме проекта определяется штатным расписанием, в котором одновременно рассматривается и фонд заработной платы исполнителей (табл. 8.4).
Таблица 8.4
Штатное расписание исполнителей и расчет фонда заработной платы
| Наименование должностей | Числен-ность (чел.) | Месяч- ный оклад (руб.) | Средне –дневная ставка (руб.) | Количество отработан-ных дней | Сумма заработной платы, руб. |
| Науч. Руков-ль | 1 | 2500 | 96,9 | 135 | 13081,5 |
| Вед. Инженер | 1 | 2000 | 77,5 | 35 | 2712,5 |
| Инженер | 2 | 1000 | 38,8 | 300 | 11640,0 |
| Итого | 4 | 27434,0 |
Сумма заработной платы каждого исполнителя
Зпл = (Мо / Др) · Дф,(8.3)
где Мо – месячный должностной оклад;
Др – среднее расчетное количество дней в месяце (принимается равным 25,8);
Дф – фактически отработанное количество дней по табл. 2 или по сетевому графику.
Зпл_р = (2500/ 25,8) · 135 = 13081,5руб.
Зпл.и. = (2000 / 25,8) · 35 = 2712,5 руб.
Зпл.с. = (1000 / 25,8) · 150= 5820,0 руб.
8.1.3.3 Определение затрат на НИР (предпроизводственных затрат)
Предпроизводственные затраты на НИР состоят из текущих затрат на проведение исследования Снир и капитальных вложений для проведения НИР (Книр).
Текущие затраты носят характер издержек производства. К ним относятся:
- затраты на заработную плату (Зпл);
- стоимость материалов, полуфабрикатов, комплектующих изделий для проведения исследования (М);
- стоимость потребляемых энергетических ресурсов (Э);
- прочие прямые расходы, связанные со спецификой (Рпр);
- общие накладные расходы (Нр);
- отчисления в фонд экономического стимулирования (Офэс).
1. Начисления на заработную плату (35,6% к зарплате):
Нзпл =(35,6%-Зпл)/100% (8.4)
Нзпл = 0,356-27434= 9766,5 руб.
Капитальные вложения для проведения НИР включают в себя стоимость: оборудования, приборов, аппаратов, машин, инструментов Книр = 50000 руб.
2. Затраты на основные и вспомогательные материалы для проведения экспериментов:
М = Нр-Цм-Ктз – Вотх-Цотх (8.5)
Нр = 40 кг – норма расхода материала на проведение исследования;
Цм = 7,5 руб – цена единицы веса материала;
Ктэ = 1,2 – коэффициент учитывающий транспортно-заготовительные расходы;
Вотх = 5 кг – вес реализуемых отходов;
Цотх = 0,5 руб – цена отходов;
М = 40-7,5-1,2 – 5-0,5 = 357,5 руб.
3. Затраты на электороэнергию при проведении экспериментов (эксперименты проводились на токарном станке 16К20):
Рэ = [(Му-Kм-Tм-n) / (h-60)] -Цэ (8.6)
где n – число экспериментов n = 10;
Му – установленная мощность кВТ Му = 11,25 кВТ;
Км – коэффициент использования токоприемников по мощности Км = 0,7;
Тм – машинное время на один эксперимент Тм = 9 мин;
h - КПД электродвигателей;
Цэ – цена за 1 кВт электроэнергии Цэ = 0,72 руб.
Рэ = [(11,25-0,7-9-10) / (0,9-60)] -0,72 = 0,8 руб.
4. Затраты на инструмент, необходимый для проведения эксперимента (в качестве инструментов применялись широкие выглаживатели):
Зи = Ци-Nин,(8.7)
где Ци – цена изготовления одного инструмента, Ци = 150 руб;
Nин – необходимое количество инструментов для проведения экспериментов, Nин = 10.
Зи = 150-10 = 1500 руб.
5. Затраты на приспособление:
Для проведения экспериментов необходимо специальное приспособление, стоимость изготовления которого на КВЦ ВАЗа Пр = 7500 руб.
6. Затраты на амортизацию станка, используемого для проведения экспериментов:
Ра = Цс-Кмонт-На-Траб/(Фэ-100),(8.8)
где Цс – цена станка, Цс = 75 000 руб;
Кмонт – коэффициент, учитывающий затраты на доставку и монтаж, Кмонт = 1,2;
На – годовая норма амортизации, На = 3,5 %;
Траб – общее время работы станка для проведения экспериментов, 100 ч;
Фэ – годовой эффективный фонд времени работы оборудования, при работе в одну смену Фэ = 2070 ч.
Ра = 75000-1,2-0,035-100/(2070-100)=1,50 руб.
7. Расходы на создание программного обеспечения: Зпрог = 5 000 руб.
8. Расходы на производственные командировка 20 000 руб.
9. Суммарные расходы на НИР:
Рнир = Зпл + Нзпрл + М + Рэ + Зи + Зпр + Ра + Зпрог + Pкоманд = 27434,0 + 9766,5 + 357,5 + 0,8 + 1500 + 7500 + 1,50 + 5000 + 20000 = 64060,3 руб.
Общие накладные расходы определяются в размере 15% от общего объема затрат на НИР:
Нр = (64060,3-15) / 100 = 9609 руб.
Размер отчислений в фонд экономического стимулирования определяется следующим образом.
Прибыль 5% от общего объема затрат на НИР:
Пр =( 5%- Рнир) / 100% (8.9)
Пр = 0,05-64060,3 = 3203 руб.
Смета затрат на проведение НИР
| Наименование статей затрат | Сумма, руб. |
| 1. Основная производственная заработная плата 2. Начисления социальному страхованию 38,7% 3. Затраты на основные и вспомогательные материалы 4. Затраты на инструмент 5. Затраты на приспособление 6. Затраты на электроэнергию 7. Амортизация оборудования 8. Затраты на создание программы 9. Командировочные расходы 10. Общий объем затрат на НИР Общие накладные расходы Итоговые затраты на НИР Прибыль 5% к общим затратам на НИР Итого общие затраты на НИР | 27434,0 9766,5 357,5 1500 7500 0,8 1,50 5000 20000 64060,3 9609 73669,3 3203 76872,3 |
8.2 Расчет экономической эффективности от внедрения результатов НИР
8.2.1 Затраты на модернизацию оборудования
Проектом предусмотрена модернизация полировального станка ф. Нагель, который входит в автоматическую линию по изготовлению коленчатых валов 2112-1005020 и предназначен для финишной обработки сальниковых шеек. При модернизации операция полирование была заменена на обработку выглаживанием широким самоустанавливающимся инструментом. После модернизации обработка осуществляется без СОЖ. Тип производства – массовый (программа выпуска – 250000 шт.)
Ведомость вновь вводимых и аннулируемых деталей и узлов
| Перечень узлов и деталей | Цена или стоимость изготовления | Количество | Общая стоимость |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. Вновь вводимые детали и узлы: | 10000 | 1 | 10000 |
| Всего: | 10000 | ||
| 2. Аннулируемые детали и узлы: | 2000 | 1 | 2000 |
| Всего: | 2000 |
Расходы на демонтаж ненужных узлов и деталей:
,где
=8 часов - трудоемкость (затраты рабочего времени) на демонтаж узлов; 
=12,98 - средняя часовая тарифная ставка рабочих, занятых демонтажем; 
=2,04 - коэффициент, учитывающий доплаты до часового, дневного и месячного фонда заработной платы; 
=1,356 коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нуждыРасходы на сборку и монтаж вновь устанавливаемых узлов:
,где
=8 часов - трудоемкость (затраты рабочего времени) на сборку узлов; =12,98 - средняя часовая тарифная ставка рабочих, занятых демонтажем; =2,04 - коэффициент, учитывающий доплаты до часового, дневного и месячного фонда заработной платы; =1,356 коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды.Затраты на модернизацию оборудования:
,где
- стоимость покупки или изготовления вновь вводимых узлов или деталей; 
- стоимость аннулируемых узлов и деталей.Стоимость модернизируемого оборудования по формуле: