Проект реконструкции линии производства формового хлеба на ОАО "Хлебозавод № 1" г. Воронежа (стр. 3 из 12)
.Величина точки безубыточности является критерием, определяющим нижний объём производства. Верхний предел производства продукции определяется на основе сравнения предельных издержек и предельного дохода, т.е. путём определения оптимального объёма производства продукции. Предлагаемая модернизация призвана улучшить качество готовой продукции, на объеме выпуска это не отразится.
4. Бизнес-план реализации проекта
Так как конечным результатом любой реконструкции и модернизации в условиях дефицита инвестиционных ресурсов и проблемы выживания предприятий в конкурентной среде является доходность, то целью последующих экономических расчетов будет попытка показать необходимость и целесообразность данных преобразований. Правильно составленный бизнес-план помогает оценить затраты по изготовлению и реализации продукции и соизмерить их с возможными ценами реализации, чтобы определить потенциальную прибыльность задуманного дела.
4.1 Резюме
В данном дипломном проекте предлагается произвести реконструкцию линии производства формового хлеба на участке тестоприготовления, модернизацию делителя-укладчика тестовых заготовок Ш32-ХДУ и тестомесильной машины И8-ХТА-12 на ОАО "Хлебозавод №1".
Целью реконструкции и модернизации является повышение качества продукции, экономия технологического сырья (муки), расширение ассортимента выпускаемой продукции, ликвидация простоев производства.
В проекте ставится задача реконструкции линии, заключающаяся в разработке конструктивной схемы тестоприготовительного агрегата, на котором можно применять как опарный, так и безопарный способы приготовления теста, модернизации делителя-укладчика Ш32-ХДУ, в частности, конструкции нагнетающего шнека и механизма регулирования массы тестовых заготовок.
В проекте представлены технико-экономические расчеты для оценки экономической целесообразности внедрения вышеуказанной модернизации. Экономия текущих затрат при реализации проекта составит 325,35 тыс. р. /год; годовой экономический эффект, обусловленный внедрением проекта 190,25 тыс. р. /год; расчетный срок окупаемости капиталовложений 1,6 года; показатель рентабельности капиталовложений составит 62,6%.
4.2 Характеристика предприятия
Хлебозавод №1 на рынке существует достаточно долго и зарекомендовал себя как поставщик качественной продукции.
Хлебозавод был основан в 1929 году в помещении бывшей мельницы. Расположен хлебозавод в центре города на улице Ф. Энгельса, 88.
Завод относится к предприятиям большой мощности. Производительность завода в настоящее время рассчитана на 80 суток. Для выработки формового хлеба здесь имеются четыре расстойно-печных агрегата с печью ХПА-40.
Сначала завод был оборудован семью печами ХВ. Оборудование тестоприготовительного отделения составляли машины ХТШ и подкатные дежи ХДШ.
Во время войны завод был почти полностью разрушен и вновь восстановлен в 1943 году. Была произведена замена оборудования на новое, более совершенное. Печи ХВ были заменены печами ХВЛ на 55 люлек.
В 1955 году на заводе был впервые смонтирован расстойно-печной агрегат. В тестоприготовительном отделении функционировали семь агрегатов ХТР. Введены механизация и частичная автоматизация производства, был реконструирован дрожжевой цех.
С 1986 года начали выпускать кондитерские изделия. Была установлена линия по выработке печенья овсяного и ромовой бабы.
С 1987 года хлебозавод начал выпускать новые сорта хлеба: Дарницкий, белый из муки пшеничной 1 сорта, белый из муки пшеничной 2 сорта.
С 1996 года ведется реконструкция печного цеха, 3 печи ХПА-40 были заменены печами ФТЛ-2. Расширился ассортимент выпускаемой продукции.
С 1994 года запущена линия по выработке батонов, а в мае 1998 года окончена установка второй такой же линии с печью ФТЛ-2.
Главный корпус хлебозавода имеет четыре производственных этажа, поэтому здесь применяется вертикальная схема производства.
Во дворе хлебозавода имеются материальный склад, склад БХМ с компрессорной станцией, откуда мука поступает в силосное отделение по трем каналам аэрозольным транспортом, мастерские, проходная, магазин для продажи горячего хлеба, трансформаторная подстанция, два административно-бытовых помещения.
В связи с возросшей конкуренцией предприятие в последние годы активно модернизирует и обновляет оборудование, что положительно сказывается на качестве продукции. Участвуя в различных выставках, конкурсах и выигрывая их ОАО "Хлебозавод №1" рекламирует свою продукцию и расширяет рынки сбыта. Полностью автономное предприятие работает не только в городе, но и в области, поставляя продукцию даже в очень отдаленные населенные пункты на собственном транспорте.
4.3 Характеристика продукции
Продукция предприятия призвана удовлетворять насущную потребность населения в одном из основных продуктов питания человека. Суточное потребление хлеба в разных странах составляет от 150 до 500 г на душу населения. В России его потребляют традиционно много - в среднем до 350 г в сутки.
Дарницкий хлеб, формовой занимает ведущее место в спросе на всю продукцию, выпускаемую в Воронеже. По опыту и результатам предыдущей реконструкции видно, что технологам, совместно со службой главного механика удалось найти тот оптимум вкусовых, ароматических и ценностных в пищевом отношении качеств хлеба, позволивших продукции ОАО "Хлебозавод №1" приобрести свой фирменный знак и найти своего покупателя.
Конкурентная способность продукции обеспечивается в соответствии с нормами качества, разумной политикой ценообразования, гибким стимулированием сбыта. В сложившейся конъюнктуре рынка предприятие вынуждено создавать новую, с более высокими вкусовыми качествами продукцию, работать над созданием новых, оформляющих товар знаков.
На предприятии предъявляются большие требования к контролю качества сырья, соблюдению технологического процесса выпускаемой продукции.
Все эти действия направлены на повышение конкурентоспособности реализуемой продукции. Гибкая система распределения, разумная ценовая политика, стимулирование сбыта, в том числе скидки для постоянных клиентов, высокое качество выпускаемых изделий позволяют предприятию прочно удерживать завоеванные на рынке сбыта позиции.
Потребителями выпускаемой продукции являются как единичные потребители, так и оптовые покупатели. Предприятию приходится вести борьбу за удержание и расширение рынков сбыта. Это достигается путем поиска новых заказчиков на производимую продукцию, выявление потребностей клиентов, размещение рекламы.
4.4 Организационные меры по реализации проекта
Как уже отмечалось ранее, хлебозавод №1 является акционерным обществом открытого типа. Эта форма организации предприятия оказывает влияние на методы управления и работу в целом. Реализация реконструкции поручается сторонней организации - Воронежскому ремонтно-монтажному заводу пищевого оборудования, который располагает необходимым научно-техническим потенциалом, способным в минимальные сроки эффективно провести задуманную реконструкцию.
Вопросом приобретения тестомесильной машины занимается директор по производству и технике. Он же занимается монтажом тестомесильной машины и установкой материалопровода, выходящего из аппарата брожения, связанного с первой тестомесильной машиной, модернизацией делителя-укладчика, вопросом покупки двигателя постоянного тока.
Демонтаж старого, монтаж нового оборудования, модернизацию делителя-укладчика планируется провести силами служб главного механика и главного энергетика.
4.5 Стратегия финансирования
Реализацию проекта реконструкции и модернизации предприятие планирует провести за счет собственных средств.
4.5.1 Расчет объема продукции для достижения безубыточности проекта
Точка безубыточности определяется по формуле:
где Аб - объем выпуска безубыточной продукции, т;
Зпост - совокупные постоянные издержки, тыс. р. /год;
Ц - цена изделия, тыс. р. /т; Ц= 11,5 тыс. р. /т;
Зпер - удельные переменные издержки, тыс. р. /т; Зпер= 9,4 тыс. р. /т.
где К - капитальные затраты на создание и внедрение проекта реконструкции и модернизации производственного оборудования, тыс. р.; К= 520 тыс. р.;
А - сумма амортизационных отчислений по основному оборудованию, тыс. р.; А= 79,25 тыс. р.;
N - общезаводские расходы, тыс. р. /год; N= 5611 тыс. р. /год.
6210 тыс. р. /год.Таблица 4.1 - Калькуляция себестоимости выпуска хлеба Дарницкого,
формового массой 0,67 кг
| Статья расхода | Плановаясебестоимость, тыс. р. /т |
| Основное сырьеПодсобное сырьеУпаковкаИтого сырье и материалыТопливоЭлектроэнергияЗарплата основнаяНачисления на зарплатуОбщепроизводственные расходыПроизводственная себестоимостьВнепроизводственные расходыПолная себестоимостьПрибыльОптовая цена без НДСОтпускная цена/с НДС/ | 5,00,1230,1075,240,1130,1740,5560,1473,219,430,61610,01,4811,5312,7 |
Таблица 4.2 - Сырьё и основные материалы с накладными расходами
| Наименованиесырья | Количество,кг на 1 т хлеба | Ценаза 1 кг, р. | Сумма, р. |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Мука ржаная обдирнаяМука пшеничная 1 сортДрожжи хлебопекарныеСоль | 346,3346,23,59,7 | 6,557,9112,250,86 | 2268,272738,4442,888,34 |
| Вода, м3Масло растительноеИтого:Накладные расходыИтого, тыс. р.: | 1,2 | 16,79 | 51,320,155130107,115,24 |
Тогда по формуле (3.1) получим: