Реконструкция сталеплавильного производства ОХМК с целью производства трубных марок сталей повышенной прочности (стр. 15 из 17)
Фактическое время равно:
ТФ=8636×0,94=8118 час.
Удельная производительность сталеплавильных агрегатов определяется по формуле:
,где Q – масса садки (завалка), т;
T – принятая единица времени, час, мин;
Tпл – длительность плавки, час, мин;
К1 – коэффициент выхода годного (К1= 0,85 – 0,9).
т/час. 
т/год.РплУД=100×0,875/2,25=38,9 т/час.
Рпл=38,9×8118=315790,2 т/год.
g=315790,2/281694,6=1,12
6.2.3 Расчет дополнительных капитальных затрат
В проекте предусматриваются мероприятия по повышению качества металлопродукции и технико-экономических показателей работы цеха. Реализация мероприятий связана с дополнительными капитальными затратами. Капитальные вложения на осуществление проекта рассчитываются на основе затрат на оборудование и технологию, на их приобретение или на разработку.
Расчет дополнительных капитальных затрат производится по формуле:
,где КД – стоимость оборудовании;
КС-М – стоимость строительно-монтажных работ;
КЛ – стоимость ликвидационного оборудования.
Таблица 31. Расчет капитальных вложений
| Наименование | Сумма, руб. | Удельный вес, % |
| Вакуумное оборудование «печь-ковша» | 5760000 | 61,3 |
| Строительно-монтажные работы | 2880000 | 30,7 |
| Крышка на промковш МНЛЗ | 500000 | 5,3 |
| Строительно-монтажные работы | 250000 | 2,7 |
| Итого капитальных вложений | 9390000 | 100 |
Указанные мероприятия предусматривается осуществить в одну очередь без остановки производства.
Стоимость основных фондов определяется по формуле:
ОФ=
,где СА – затраты на амортизацию, руб./т;
HА – средняя норма амортизации составляет 12%.
ОФБ=(47×100×281694,6)/12=110330385 руб.
6.2.4 Расчет показателей до труду
Предусматривается изменение плановых показателей в плане по труду:
– расстановочная численность производственных рабочих снижается на (6–8)%;
– средняя заработная плата производственных рабочих увеличивается на 20%;
– доля заработной платы производственных рабочих цеха в общем фонде оплаты труда составляет 60 °/о. Она не меняется в плановом периоде;
– коэффициент численности – 1,12 (не изменяется).
Численность ППП цеха определяется из расчета фонда оплаты труда (калькуляция себестоимости) и средней заработной платы рабочего.
Фонд оплаты труда в базовом периоде равен:
,
где СОТ – статья затрат на оплату труда ППП (базовая калькуляция), руб.;
Рб – объем производимой продукции в базовом периоде, условные тонны.
ФОТБ=281694,6×20=5633892 руб.
Начисление: ФОТ(НАЧ)= 0,39 ФОТб=0,39×5633892=2197217,9 руб.
Численность ПП цеха (списочная):
,где ЗПСР – средняя заработная плата рабочего без доплат из прибыли, руб.
Средняя заработная плата рабочих отрасли в условиях инфляции постоянно меняется, в расчетах она может быть принята на уровне 1,5–2,0 тыс. руб. (без доплат из прибыли).
ЧС=5633892/1594=3534 чел.
В непрерывном производстве расстановочная численность рабочих составляет:
ЧР=Чс/4Кр,
где КР – коэффициент резерва (численности);
4 – количество бригад.
ЧБР=3534/(4×1,12)=789 чел.
По плану расстановочная численность уменьшается на (6 – 8)%.
ЧплР=789×(1–0,06)=742 чел.
Уменьшение численности основных производственных рабочих позволяет сократить фонд оплаты труда по цеху. Эта сумма фонда оплаты труда составит:
DФОТ=DЧС×ЗПср,
где Чс; – высвобождение списочной численности рабочих, чел.
ЗПср - средняя заработная плата одного рабочего, составляющая 1594 руб.
DФОТ=1594×(3534–742×4×1,12)=33474 руб.
ЧплС=3324 чел., DЧС=210 чел.
Начисление на ФОТ составит:
DФОТНАЧ= 0,39×ФОТ=0,39×33474=130549 руб.
Общая экономия фонда оплаты труда и начислений:
ЭФОТ=33474+130549=465289 руб.
Если средняя заработная плата 1594 руб. в месяц, а доля основных производственных рабочих в цехе 60% от ППП и их средняя заработная плата в плановом периоде увеличивается на 20%, то плановый фонд оплаты труда составит:
ФОТпл = (ФОТ(б)×0,6 – ЭФОТ)×1,2 + ФОТ(б) – 0,4 + 0,39 ФОТ(б).
ФОТпл=(5633892×0,6–465289)×1,2+5633892×0,4+2197217,9=7948830 руб.
На одну условную тонну оплата труда с начислениями в плановом периоде будет равна:
Сфотпл=7948830/315790,2=25,2 руб./т
Определяется выработка (производительность труда) на одного рабочего базового и планового периодов.
Производительность труда базового периода:
ПТБ=281694,6/3534=80 т/чел.
Производительность труда планового периода:
ПТ(пд) = Р(«д), ус. т. / Чс(пл),
ПТпл=315790,2/3324=95 т/чел.
Рост производительности труда составит:
DПТ = (ПТ(пл) – ПТ(б))×100% / ПТ(б),
DПТ=(95–80)×100/80=19%
6.2.5 Расчеты плановой калькуляции себестоимости продукции
Расчеты издержек производства выполняются по статьям с учетом факторов, влияющих на их изменение.
Расходы по переделу для основного вида продукции определяются на основе базовых калькуляции себестоимости. При этом учитываются:
- изменение численности и фонда оплаты труда;
- дополнительные капитальные затраты, изменение амортизационных отчислений;
- изменение энергоемкости продукции;
- изменение норматива образования ремонтного фонда;
- рост годового объема производства.
Сi=CiБ×dус-пер+СiБ×dус-пост/g
1. Затраты на природный газ:
Спл=9,24×1/1,12=8,25 руб./т
2. Расход электродов снижается на 12%:
Спл=[0,008×(1–0,012)]×18284=128 руб./т
3. Энергозатраты:
а). Расход электроэнергии снижается на 12%:
Спл=[0,708×(1–0,12)]×128=79,75 руб./т
б). Пар:
Спл=2,74×0,6+(2,74×0,4)/1,12=2,62 руб./т
в). Вода:
Спл=8,3×1/1,12=7,41 руб./т
г). Сжатый воздух:
Спл=7,06×1=7,06 руб./т
4. Затраты на содержание основных фондов:
Спл=62×0,35+(62×0,65)/1,12=57,68 руб./т
5. Затраты на сменное оборудование:
Спл=9×0,9+(9×0,1)/1,12=8,9 руб./т
6. Затраты на ремонтный фонд:
Спл=55×0,35+(55×0,65)/1,12=51,17 руб./т
7. Амортизация:
Спл=(110330385+9390000)×12/(315790,2×100)=45,5 руб./т
8. Затраты на прочие расходы:
Спл=12×0,2+(12×0,8)/1,12=10,97 руб./т
9. Общезаводские расходы:
Спл=109×1/1,12=97,32 руб./т
Таблица 32. Плановая калькуляция себестоимости 1т электростали на ОХМК
| Статьи затрат | Цена, руб. | Кол-во | Сумма, руб. |
| 1. Сырье и основные материалы, т | |||
| Чугун | 986,9 | 0,26 | 256,6 |
| Лом | 320 | 0,836 | 267,6 |
| Итого ферросплавов | 24317,6 | 0,032 | 773,3 |
| Железо из руды | 0,015 | ||
| Итого сырья и основных материалов | 1,143 | 1297,5 | |
| 2. Отходы (–), т | |||
| Обрезь технологическая | 205 | 0,02 | 4,1 |
| Скрап | 158 | 0,025 | 4 |
| Угар | 0,098 | ||
| Итого отходов и брака | 0,143 | 8,1 | |
| Задано за вычетом отходов и брака | 1 | 1289,4 | |
| 4. Добавочные материалы | |||
| Агломерат | 221 | 0,002 | 0,44 |
| Известь | 132 | 0,084 | 11,09 |
| Уртит | 653 | 0,006 | 3,92 |
| Окатыши | 290 | 0,022 | 6,38 |
| Силикокальций | 6034 | 0,001 | 6,03 |
| Коксовая мелочь | 386 | 0,003 | 1,16 |
| Магнезитовый порошок | 705 | 0,018 | 12,7 |
| Железо-флюс | 248 | 0,003 | 0,75 |
| Итого добавочных | 42,47 | ||
| 5. Расходы по переделу | |||
| 5.1. Топливо | |||
| Газ природный, тыс. м3 | 280 | 0,029 | 8,25 |
| Электроды, т | 18284 | 0,007 | 128 |
| 5.2. Энергозатраты | |||
| Эл-энергия, тыс. кВт. ч | 128 | 0,623 | 79,75 |
| Пар, Гкал | 38 | 0,069 | 2,62 |
| Вода оборотная, тыс. м3 | 83 | 0,089 | 7,41 |
| Сжатый воздух, тыс. м3 | 21 | 0,336 | 7,01 |
| Аргон, м3 | 1071 | 0,002 | 2,14 |
| Кислород, тыс. м3 | 126 | 0,013 | 1,64 |
| Итого энергозатрат | 100,62 | ||
| 5.3. Фонд оплаты труда | 25,2 | ||
| 5.4. Отчисления в общественные фонды фонды | 9,83 | ||
| 5.5. Содержание основных средств | 57,68 | ||
| 5.6. Сменное оборудование | 8,9 | ||
| 5.7. Ремонтный фонд | 51,17 | ||
| 5.8. Амортизация | 45,5 | ||
| 5.9. Внутризаводское передвижение груз. 5.9. 5.10. 5.11. | 9 | ||
| 5.10. Прочие расходы | 10,97 | ||
| Итого расходов по переделу | 455,05 | ||
| 6. Общезаводские расходы | 97,32 | ||
| Итого затрат | 1884,24 | ||
| 7. Потери от брака | 3,15 | ||
| 8. Расходы на АКОС | 56,62 | ||
| 9. Расходы на МНЛЗ | 40 | ||
| Производственная себестоимость | 1984,01 |
Как видно из табл. 32 в плановой калькуляции появились довольно значительные расходы на МНЛЗ. Это связано с применением фильтров, цена на которые очень высокая, а также с применением РЗМ для модификации неметаллических включений.