Кос = 35922701 + 416808 + 7267901,8 + 6228000 + 85996189,5 + 3367360 + 274720 + 25798856,85 = 165272537,2 руб.
Удельные капитальные вложения определяются отношением полной балансовой стоимости основных фондов отделения к годовому объему производства
Куд = 165272537,2/400000 = 413,18 руб.
Капитальные затраты на образование запасов сырья, материалов, топлива, вспомогательных материалов следует рассчитывать по формуле
Км = См / 360 ´ d м,
где См − стоимость материалов, нужных для функционирования термического отделения в течении года, руб.;
dм − средний срок хранения материалов в запасе, принимается равным (вспомогательное − 90 дней, топливо − 30 дней).
Км = (3607216 / 360) ´ 90 = 901804 руб.
Капитальные затраты на образование запасов сменного оборудования, запасных частей для текущего ремонта можно определить по формуле
Ксо = Ссо / 360 ´ dсо,
где Ссо − стоимость сменного оборудования, необходимого для функционирования проектируемого отделения в течении года, руб.;
dсо − средняя норма запаса, принимается равной 30 дней.
Ксо = (496600 / 360) ´ 30 = 41383 руб.
Капитальные вложения на создание запасов быстроизнашивающегося инвентаря и инструмента
Кин = И ´ Рсп,
где Рсп − списочное число работающих в цехе, чел.;
И − средняя норма вложений на инвентарь, инструменты, в расчете на одного работающего, принимается равной 312 руб.
Кин = 50 ´ 312 = 15600 руб.
Капитальные вложения на незавершенное производство составляют 20% от всех нормируемых оборотных средств
Кнз = (901804 + 41838 +15600) ´ 0,2 = 191757,4 руб.
Таблица 14
Нормируемые оборотные средства отделения
Элементы оборотных средств | Сумма, руб. |
Запасы вспомогательных материалов и топлива | 901804 |
Запасы сменного оборудования, запасных частей | 41383 |
Запасы быстроизнашивающегося оборудования | 15600 |
Незавершенное производство | 191757,4 |
ИТОГО | 1150544,4 |
В себестоимости термической обработки металлов сравнительно большой удельный вес имеют расходы на топливо, электроэнергии и вспомогательные материалы. Эти расходы являются прямыми затратами и исчисляются по нормам на единицу обрабатываемых изделий, определяемых принятыми в проекте технологией и техникой.
Таблица 15
Годовой расход и затраты на различные виды технологической энергии и производственной энергии
Наименование энергоносителей | Расход в час | Время потребления энергии в год, час. | Расход в год | Цена, руб. | Сумма руб. | На 1 тонну | |
Расход | Сумма руб. | ||||||
Природный газ, тыс. м3 | 10,8 | 3857 | 41655,6 | 466 | 19411509,6 | 0,104 | 48,53 |
Азот, тыс. м3 | 17,76 | 7000 | 124320 | 50 | 6216000 | 0,311 | 15,54 |
Техническая вода, тыс. м3 | 4,6 | 7000 | 32200 | 0,333 | 10722,6 | 0,08 | 0,027 |
Электроэнергия, тыс. кВт×ч | 8,4 | 1637 | 13750,8 | 1200 | 16500960 | 0,034 | 41,25 |
Сжатый воздух, тыс. м3 | 0,4 | 7000 | 2800 | 45 | 126000 | 0,007 | 0,32 |
Вода | 0,18 | 7000 | 1260 | 414,64 | 522446,4 | 0,003 | 1,31 |
ИТОГО | 42787638,6 | 106,97 |
Отделение для термической обработки относится к непрерывным производствам.
В нем установлено оборудование большой мощности, и так как расход тепловой энергии оборудования велик, то работа в одну или две смены привела бы к большим потерям времени на разогрев агрегата и производственным потерям электроэнергии для поддержания рабочей температуры при работе на холостом ходу в нерабочие смены. Поэтому в отделении устанавливается круглосуточная работа, т.е. в три смены.
При такой организации труда каждая бригада работает в течении 8 часов. После 4 дней работы в одну смену бригада имеет 48-часовой отдых. Чередование смен прямое, т.е. из первой смены бригада переходит во вторую, из второй − в третью, из третьей − в первую.
Работа в праздничные дни и в предпраздничные дни производится так же как и в обычные.
Такой график работы не предусматривает регламентированного перерыва для отдыха и приема пищи. Среднемесячная длительность работы по этому графику на 9,4 часа превышает норму для 41-часовой рабочей недели. Эта переработка оплачивается как сверхурочная работа.
Таблица 16
График выхода на работу
Смены | Дни недели | |||||||||||||||||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | ||||||||||||||||||
I | А | А | А | А | Б | Б | Б | Б | В | В | В | В | Г | Г | Г | |||||||||||||||||
II | В | Г | Г | Г | Г | А | А | А | А | Б | Б | Б | Б | В | В | |||||||||||||||||
III | Б | Б | В | В | В | В | Г | Г | Г | Г | А | А | А | А | Б | |||||||||||||||||
IV вых | Г | В | Б | Б | А | Г | В | В | Б | А | Г | Г | В | Б | А | |||||||||||||||||
Смены | Дни недели | |||||||||||||||||||||||||||||||
16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | |||||||||||||||||
I | Г | А | А | А | А | Б | Б | Б | Б | В | В | В | В | Г | Г | Г | ||||||||||||||||
II | В | В | Г | Г | Г | Г | А | А | А | А | Б | Б | Б | Б | В | В | ||||||||||||||||
III | Б | Б | Б | В | В | В | В | Г | Г | Г | Г | А | А | А | А | Б | ||||||||||||||||
IV вых | А | Г | В | Б | Б | А | Г | В | В | Б | А | Г | Г | В | Б | А |
А − первая бригада; Б − вторая бригада; В − третья бригада; Г − четвертая бригада.