Управление процессом получения стекломассы в производстве стекла (стр. 13 из 14)
- общее время работы установки в год – 157680 часов;
- общий расход электроэнергии в год – 8560,00 кВт;
- цена за 1 кВт×ч – 2,1 руб;
- общие затраты на электроэнергию – 9416,00 руб.
Все остальные статьи сметы затрат, в том числе затраты на заработную плату, отчисления в различные бюджетные и внебюджетные фонды, транспортные расходы не изменятся. Происходит снижение количества брака на 3% и экономия топливного газа. Сокращаются затраты на текущий ремонт и содержание приборов и средств автоматизации.
5.2.2 Стоимость приборов и средств автоматизации по оптовым ценам приобретения
Проектом предусматривается, что внедряемая система автоматизации использует большое количество технических средств автоматизации от существующей системы, в том числе все исполнительные механизмы. Перечень вновь приобретаемых приборов и средств автоматизации приводится в таблице 5.1.
Таблица 5.1
| № п/п | Наименование | Цена(руб.) |
| 1 | ПСВ С-3000.4 | 32 496,00 |
| 2 | Датчик АДП-01 | 20 150,00 |
| 3 | Расходомер Метран-350 | 20 320,00 |
| 4 | Реле давления Д 21 ВМ | 20 250,00 |
| 5 | Блок питания Метран-602 Ех | 2 050,00 |
| 6 | Датчик уровня Rosemount 5300 | 30 230,00 |
| 7 | Датчик давления Метран-150 | 12 150,00 |
| 8 | Термометр ТХАУ 9310 | 13 300,00 |
| 9 | Датчик кислорода FGA 311 | 16 540,00 |
| 10 | Контроллер УК-743 | 60 650,00 |
| 11 | Электрические кабели (м) | 30,00 |
5.3 Расчёт эффективности инвестиционного проекта
5.3.1 Расчёт объёма инвестиций
Общий объём инвестиций включает в себя затраты на приобретение приборов, затраты, связанные с монтажом приборов и стоимость заёмных средств, рассчитанную по ставке годового процента за использование кредита.
Затраты на приобретение приборов и средств автоматизации складываются из стоимости приборов по ценам приобретения у организаций-поставщиков. В зависимости от количества приборов рассчитывается общая стоимость приборов.
Таблица 5.2
| № п/п | Наименование | Кол-во | Цена (руб.) | Стоимость (руб.) |
| 1 | ПСВ с-3000.4 | 8 | 32 496,00 | 259 968,00 |
| 2 | Датчик АДП-01 | 2 | 20 150,00 | 40 300,00 |
| 3 | Расходомер Метран-350 | 9 | 20 320,00 | 182 880,00 |
| 4 | Реле давления Д 21 ВМ | 7 | 20 250,00 | 141 750,00 |
| 5 | Блок питания Метран-350 | 10 | 2 050,00 | 20 500,00 |
| 6 | Датчик уровня Rosemount 5300 | 1 | 30 230,00 | 30 230,00 |
| 7 | Датчик давления Метран-150 | 7 | 12 150,00 | 85 050,00 |
| 8 | Термометр ТХАУ9310 | 4 | 13 300,00 | 53 200,00 |
| 9 | Датчик кислорода FGA 311 | 3 | 16 540,00 | 49 620,00 |
| 10 | Контроллер УК-743 | 1 | 60 650,00 | 60 650,00 |
| 11 | Электрические кабели (м) | 1000 | 30,00 | 30 000,00 |
Всего затрат на приобретение приборов Зпр = 954 148 руб.
Расходы на приемку и хранение оборудования принимаем в размере 2% от его стоимости: 954 148·0,02=19 082,96 (руб.)
Транспортно-заготовительные расходы принимаем в размере 9% от стоимости нового оборудования: 954 148·0,09=85 837,32(руб.)
Расходы на технические мероприятия и установки, предотвращающие отрицательное влияние эксплуатируемого оборудования на природную среду и на условия труда отсутствуют, т.к. вся продукция имеет сертификат качества ISO-9001 и соответствует всем стандартам безопасности на оборудование, устанавливаемое во взрывопожароопасных зонах.
Расходы на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы, включающие в себя затраты на разработку проекта реконструкции АСУ ТП отсутствуют, т.к. предполагается использование существующей АСУ ТП.
Общие расходы на приобретение оборудование и на сопутствующие операции сведены в таблицу 5.3.
Таблица 5.3
| Статьи расхода | Стоимость, руб. |
| Расходы на приобретение | 954 148,00 |
| Приемка и хранение | 19 082,96 |
| Транспортно-заготовительные | 85 837,32 |
| НИР и ОКР | 0 |
| Итого | 1 059 104,28 |
Стоимость кредитных средств равна нулю, т.к. предполагается проект осуществить за счёт собственных средств. Общая сумма инвестиций равна 1 059 104,28 рублей.
5.3.2 Расчёт изменения текущих затрат
При внедрении автоматической системы управления процессом варки стекломассы повышается качество регулирования всех параметров, режим работы установки оптимизируется, что приводит к снижению количества брака на 3% и экономии топливного газа, расходуемого на поддержание заданной температуры в горелках. Сокращаются затраты на текущий ремонт и содержание приборов и средств автоматизации. Затраты предприятия по заработной плате и отчислениям на социальное страхование не изменяются, так как не происходит изменения штатного состава персонала цеха. Затраты на электроэнергию увеличиваются.
Расчет изменения текущих затрат на газ.
Так как при внедрении проектируемой системы управления наблюдается экономия газа, экономия денежных средств за год работы рассчитывается следующим образом.
Таблица 5.4
| Показатели | До внедрения | После внедрения |
| Годовой расход газа м3 | 965 790,00 | 886 950,00 |
| Цена 1 000 м3 газа | 1 000,00 | 1 000,00 |
| Затраты на газ | 965 790,00 | 886 950,00 |
Экономия по газу за год Эгаз= 78 840,00 руб.
Расчёт изменения текущих затрат на электроэнергию, потребляемую приборами и средствами автоматизации.
Затраты на электроэнергию зависят от мощности, потребляемой приборами и средствами автоматизации, установленными на щите и по месту и цены приобретаемой электроэнергии за 1 кВт×ч.
Таблица 5.5
| Показатели | До внедрения(руб.) | После внедрения(руб.) |
| Мощность приборов кВт | 1,30 | 1,90 |
| Цена за 1 кВт*ч | 2,10 | 2,10 |
| Общий расход на электроэнергию в год, кВт | 8 560,00 | 12 510,00 |
| Затраты на электроэнергию, руб. | 9 416,00 | 13 761,00 |
Затраты на электроэнергию, потребляемую приборами и средствами автоматизации возросли на 4 345,00 руб. в год.
Расчёт изменения текущих затрат на содержание и эксплуатацию оборудования.
Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования включают в себя амортизационные отчисления и затраты на текущий ремонт.
Норма амортизационных отчислений устанавливается в размере 10% от стоимости всех приборов и средств автоматизации. Затраты на текущий ремонт составляют 5% от стоимости всех приборов и средств автоматизации.
Таблица 5.6
| Статьи расходов | Увеличение расходов (руб.) |
| Амортизация приборов за год, руб. | 95 414,80 |
| Затраты на текущий ремонт в год, руб. | 47 707,40 |
Расчёт дополнительной прибыли за счёт снижения брака.
С учетом того, что повысилось качество производимой продукции количество брака снизилось на 3 %.
Таблица 5.7
| Показатели | До внедрения | После внедрения |
| Количество бракованной стекломассы в год, кг | 673 600 | 653 392 |
| % снижения брака | --- | 3 |
| Количество стекломассы, полученной за счёт снижения брака, кг | --- | 20 208 |
| Цена 1 кг стекломассы | 10 руб | 10 руб |
| Дополнительная прибыль, полученная за счёт увеличения выхода стекломассы, руб | --- | 202 080,00 |
5.3.3 Расчёт показателей эффективности инвестиционного проекта
Эффективность инвестиционного проекта оценивается рядом аналитических коэффициентов:
- чистый дисконтированный доход NPV;
- индекс рентабельности инвестиций PI;
- коэффициент эффективности инвестиций ARR;
- срок окупаемости инвестиций PP.
Чистый дисконтированный доход рассчитывается по формуле:
,где РК – чистые денежные поступления за год;
r – ставка банковского процента;
n – количество лет;
IC – объём инвестиций.
Индекс рентабельности инвестиций рассчитывается по формуле:
.Коэффициент эффективности инвестиций рассчитывается по формуле:
,где Rn – среднегодовая чистая прибыль.
Срок окупаемости инвестиций
.Ставка банковского процента за кредит r = 0, так как проект предполагается осуществить на собственные средства предприятия.
Количество лет определяется нормативным сроком службы приборов и средств автоматизации. Согласно заводским документам, срок службы приборов и средств автоматизации составляет в среднем 10 лет.
Таблица 5.8
| Показатель | За 1 год |
| Экономия за год, руб. | 202 080,00 |
| Амортизация, руб. | 95 414,80 |
| Налогооблагаемая прибыль, руб. | 106 665,20 |
| Налог, руб. | 25 599,648 |
| Чистая прибыль, руб. | 81 065,552 |
| Чистые денежные поступления, руб. | 176 480,352 |
Тогда налогооблагаемая прибыль составит:
ПНО.= 202 080,00-95 414,80= 106 665,2 руб.
Чистая прибыль с вычетом 24 % налога:
ПЧН = 0,24×106 665,20 = 25 599,648 руб.
ПЧ = 106 665,20-25 599,648= 81 065,552 руб.
Чистые денежные поступления:
Рk = ПЧ + АЧ = 81 065,552+95 414,80=176 480,352 руб.
Чистый дисконтированный доход/убыток после каждого года службы приведён в таблице 5.9
Таблица 5.9
| Год службы | Чистый дисконтированный доход/убыток (руб.) |
| 1ый | -882 624,00 |
| 2ой | -706 143,60 |
| 3ий | -529 663,30 |
| 4ый | -353 182,90 |
| 5ый | -176 702,50 |
| 6ой | -222,148 |
Чистый дисконтированный доход NPV = 88 018,008 руб. за 6,5 лет из 10 лет нормативного срока службы приборов. NPV > 0, следовательно, проект прибыльный.