Qсил.эн.=
, к Вт (60)где Nуст. – общая мощность по видам оборудования, кВт;
Квр. – коэффициент одновременного использования, Квр.=0,7
Ке – коэффициент, учитывающий потери в сети, Ке=0,95
Кдв. – коэффициент, учитывающий потери в двигателе, Кдв.=КПД
Qсил.эн.=
=295968,8 кВт·чОпределяем стоимость силовой энергии:
Ссил.эн.=∑Qсил.эн.·Тариф за 1 кВт·ч, т.р. (61)
Ссил.эн.=422840,8·260=109938600руб.=109938,6 т.р.
Таблица 24 – Сводная таблица расхода и стоимости энергии
Вид энергии | Единица измерения | Тариф за единицу, руб. | Расход | Стоимость, т.р. |
Силовая энергия Сжатый воздух Техническая вода | Квт·ч м3 м3 | 260 2150 800 | 422840,8 1663,2 83,2 | 109938,6 3575,9 66,6 |
Итого энергии на технические нужды: | 113581,1 | |||
Бытовая вода: - горячая - холодная - стоки Отопление Освещение Вентиляция | Гкал м3 м3 Гкал Квт·ч Квт·ч | 71000 1200 350 71000 260 260 | 1,9 165,5 165,5 71,8 15904,4 17230,3 | 134,9 198,6 57,9 5097,8 4135,1 4479,9 |
Итого энергии на бытовые нужды: | 14104,2 | |||
Всего энергозатраты: | 127685,3 |
Определяем расход технической воды:
Qтех.в.=
, м3(62)где q – норма расхода воды (3-5 л на станок в час) q=5л
mт.в. – количество станков, использующих техническую воду, шт.
Qтех.в.=
=83,2 м3Определяем расход сжатого воздуха:
Qсж.в.=q·mсж.в.·Фд·Кз.о.ср., м3 (63)
где q – норма расхода воды, м3 q=0,1м3 на станок
mсж.в. – количество станков со сжатым воздухом, шт.
Qсж.в.=0,1·7·3895·0,61=1663,2 м3
Определяем расход электроэнергии на освещение:
Qосв.=
·Кдеж.+ ·Кдеж., кВт·ч(64)где Sпр. – производственная площадь, м2
Sнепр. – непроизводственная площадь, м2
Тосв. – время освещения на расчетный период, часов в год
Н – норма освещения
Кдеж. – коэффициент, учитывающий дежурное освещение, принимаем 1,05
Qосв.=
·1,05+ ·1,05=15904,4кВт·чОпределяем расход бытовой воды:
Qбыт.в.=
, м3(65)где q – норма расхода воды на одного рабочего (40-80л)
Принимаем q=50л
Др. – количество рабочих дней
Qбыт.в.=
=165,5 м3Определяем расход отопления:
Qот.=
, Гкал (66)где V – объем помещения, м3
q – норма отопления
tср.н.в. – средняя температура наружного воздуха в период отопления
tот. – количество часов отопления в месяц, tот.=310ч.
Тот. – число месяцев, Тот.=6
Qот.=
=71,8 ГкалОпределить расход энергии на подогрев бытовой воды:
Qгор.в.=0,15·12,88=1,9 Гкал
Расчет электроэнергии на вентиляцию:
Qвент.=
, кВт·ч (67)где Р – расход электроэнергии на вентиляцию 1 м3 здания в час
Ч – количество часов вентиляции в сутки, принимаем Ч=2часа в сутки
Д – количество дней работы
V – объем здания, м3
К – кратность обмена воздуха, принимаем К=2
Qвент.=
=17230,3 кВт·ч6.4 Себестоимость изделия. Цена
Таблица 25 – Смета общепроизводственных расходов
Статьи затрат | Сумма, т.р. | Примечание и расчеты |
1. ЗП вспомогательных рабочих | 16831,6 | Таблица 21 |
2. ЗП цехового персонала | 15408,5 | 15%(ФОТосн.+ФОТвсп.)=0,15(85892+16831,6) |
Итого на заработную плату | 32240,1 | |
3. Отчисления в фонд социальной защиты | 10961,6 | 34%ЗП=0,34·32240,1 |
4. Обязательное страхование | 322,4 | 1%ЗП=0,01·32240,1 |
5. Амортизация ОФ | 131593,4 | Таблица 17 |
6. Расходы на ремонт и содержание ОФ | 41759,5 | 3%ОФ=0,03·1391983,5 |
7. Энергозатраты на бытовые нужды | 14104,2 | Таблица 24 |
8. Вспомогательные материалы | 1225 | 5·Зпбаз. на станок в год=5·35·7 |
9. Расход на охрану труда | 10272,4 | 10%(ФОТосн.+ФОТвсп.)=0,1(85892+16831,6) |
10. Содержание и расход инструмента и инвентаря | 24500 | 100·Зпбаз. на станок в год=100·35·7 |
11. Расходы на изобретательство и рационализацию | 1247,4 | 3·Зпбаз. на станок в год=3·35·7 |
12. Прочие расходы | 26822,6 | 10%от суммы п.1…12 |
Всего по смете: | 295048,6 |
Калькуляция себестоимости изделия и цены
Таблица 26 – Калькуляция
Статьи затрат | Сумма | Пояснения и расчеты | ||
На ед., руб. | На N, т.р. | |||
1. Сырье и материал | 14000 | 1400000 | Таблица 22 | |
2. Возвратные отходы | 300 | 30000 | Таблица 22 | |
3. Энергозатраты на технологические цели | 1135,8 | 113581,1 | Таблица 24 | |
4. Налог на использование материальных ресурсов | 420 | 42000 | 3%п.1=0,03·14000 | |
Итого затраты на материал: | 15255,8 | 1525580 | п.1-п.2+п.3+п.4 | |
5. ЗП основных рабочих | 858,9 | 85892 | Таблица 20 | |
6. Отчисления в фонд социальной защиты | 292 | 29203,3 | 34%ЗП=0,34·858,9 | |
7. Обязательное страхование | 8,6 | 858,9 | 1%ЗП=0,01·858,9 | |
8. Общепроизводственные расходы | 2950,5 | 295048,6 | Таблица 25 | |
Цеховая себестоимость | 19365,8 | 1936580 | ||
9. Общезаводские (общехозяйственные) расходы | 2317,8 | 231780 | 270%ЗПосн.= =2,7·858,9 | |
Фабрично-заводская себестоимость(ФЗС) | 21683,6 | 2168364 | ||
10. Внепроизводственные расходы | 650,5 | 65050,9 | 3%ФЗС=0,03·21683,6 | |
11. Отчисления в инновационный фонд | 54,2 | 5420,9 | 0,25%ФЗС= =0,0025·21683,6 | |
Полная себестоимость | 22388,4 | 2238835,8 | ||
12. Прибыль | 4477,7 | 447767,2 | 20% от полнойС= =0,2·22388,4 | |
Расчетная (действующая) цена без НДС | 26866 | 2686603 | ||
13. НДС | 5373,2 | 537320,6 | 20%Цпр.без.ндс= =0,2·26866 | |
Отпускная цена с НДС | 32239,2 | 3223923,6 |
6.5 Расчет технико-экономических показателей проекта
Таблица 27 – Расчет чистой прибыли
Показатели | Расчетные формулы | Расчет, т.р. | Сумма, т.р. |
1. Прибыль плановая от реализации | Пп=ВПр.ц.-С | 2686603-2238835,8 | 447767,2 |
2. Налог на недвижимость | Ннедв.=(ОФ- -∑А)·hнедв.(0,01) | (1391983,5- -131593,4)·0,01 | 12603,9 |
3. Прибыль налогооблагаемая | Пн.о.=Пб.-Ннедв. | 447767,2-12603,9 | 435163,3 |
4. Сумма налога на прибыль | Нпр.=Пн.о.·hпр. hпр.=0,24 | 435163,3·0,24 | 104439,2 |
5. Прибыль остающаяся в распоряжении предприятия | Пр.п.=Пн.о.-Нпр. | 435163,3-104439,2 | 330724,1 |
6. Сумма местного налога | Нм=4%Пр.п. | 330724,1·0,04 | 13229 |
7. Прибыль чистая | Пч.=Пр.п.-Нм | 330724,1-13229 | 317495,1 |
Рассчитаем общую рентабельность:
Rобщ.=
·100% (68)где ОСнорм. – сумма нормируемых оборотных средств, т.р.
ОСнорм.=(таблицы 22, 24, 25)
ОСнорм.=1400000+113581,1+1225+24500=1539306,1 т.р.
Rобщ.=
·100%=15,3%Рассчитываем расчетную рентабельность:
Rрасч.=
·100% (69)Rрасч.=
·100%=10,8%Рассчитываем рентабельность изделия:
Rизд.=
·100% (70)Rизд.=
·100%=14,2%Определяем уровень затрат на 1 руб. товарной продукции:
УЗ=
, руб. (71)УЗ=
=0,8 руб.Определяем фондоотдачу и фондоемкость:
Фо=
, руб. (72)Фо=
=1,9 руб.Фе=
, руб. (73)