Тэф = (Тк - Тр) ·nсм,
где Тк - календарный фонд времени за год в днях;
Тр - плановые остановки на ремонт в днях;
Nсм - число смен в сутки.
Тэф = (264 - 0) *1 = 264 смен
Рассчитаем годовую производственную мощность:
Мгод = Мсм · Тэф = 2400*264= 633600 шт.
Капитальные вложения включают затраты на строительство нового здания, приобретение машин, оборудования инвентаря, затраты на транспортировку и монтаж, проектно - изыскательные работы, а также затраты на проектирование инженерных сетей, контрольно - измерительную аппаратуру и др.
Исходя из того, что площадь стен здания с высотой 6 метров составляет 312 м², а один квадратный метр строительства здания обходится в 2500 рублей, то сметная калькуляция затрат на строительство здания равна: Qз = 780000 руб.
Затраты на транспортировку элементов модульного здания комплексной поставки принимаем 5% от стоимости здания:
Qт = Qз · 0, 05
Qт = 780000*0, 05 = 39000 руб.
Затраты на проектирование инженерных сетей принимаем 20% от стоимости здания:
Qис = Qз · 0,2
Qис = 780000 *0,2 = 156000 руб.
Затраты на проектно - изыскательные работы принимаем 2% от стоимости здания:
Qп = Qз · 0, 02, Qп = 780000*0,02 = 15600 руб.
Сумма затрат на строительство составляет:
Qс = Qз + Qт + Qис + Qп
Qс = 780000+39000+156000+15600 = 990600 руб.
Перечень и стоимость устанавливаемого оборудования.
Таблица 8.2. Стоимость основного оборудования.
Машина или оборудование | Марка | Количество, шт. | Стоимость оборудование, руб |
Закаточная машина | Nagema | 1 | 129156 |
Фигурные ножницы | Nagema | 1 | 352400 |
Паснонакладочная машина | Nagema | 1 | 187100 |
Автоматическая машина для прокатки донышка | Nagema | 1 | 107424 |
Сдвоенные дисковые ножницы | Nagema | 1 | 194020 |
Корпусообразующий автомат | Nagema | 1 | 54200 |
Паяльный автомат | Nagema | 1 | 126800 |
Отбортовочная машина | Nagema | 1 | 280500 |
Пресс автомат двухрядный | Nagema | 1 | 417600 |
Сушильная установка | Nagema | 1 | 150800 |
Итого | 2 000 000 |
Затраты на оборудование: Qо = 2000000 руб.
Затраты на транспортировку оборудования принимаем 5% от его стоимости:
Qто = Qо · 0,05
Qто = 2000000 · 0,05 = 100000 руб.
Расходы на монтаж оборудования принимаем 10% от его стоимости:
Qмо = Qо · 0,1
Qмо = 2000000*0,1 = 200000 руб.
Амортизация согласно нормам амортизационного отчисления составляет 3%:
Qа = Qо · 0,03
Qа = 2000000 · 0,03 = 60000 руб.
Сумма затрат на оснащение проектируемого цеха необходимым оборудованием составляет:
Qоб = Qо + Qто + Qмо + Qа
Qоб = 2000000+100000+200000+60000 = 2360000 руб.
Суммарные капиталовложения составляют:
Q = Qс + Qоб
Q = 2360000+990600 = 3350600 руб.
Расчет производственных затрат включает в себя расчет стоимости сырья и вспомогательных материалов.
Затраты на сырье и материалы при производстве 1 ед. банки Сn = 3,25 руб.
Таблица 8.4. Заработная плата рабочих.
№п/п | Наименование должности | Количествоработников | Заработная плата, руб. | Общая заработная плата руб. |
1 | Мастер-технолог | 1 | 10000 | 10000 |
2 | Оператор линии | 2 | 8000 | 16000 |
Наладчик оборудования | 2 | 7500 | 15000 | |
3 | Печатник по жести | 2 | 7500 | 15000 |
4 | Приготовитель уплотняющих растворов | 2 | 6000 | 12000 |
5 | Приемщик на машинах и агрегатах | 2 | 6000 | 12000 |
6 | Станочник корпусообразующего автомата | 2 | 7500 | 15000 |
7 | Штамповшик | 1 | 6000 | 6000 |
8 | Подсобный рабочий | 2 | 5000 | 10000 |
Итого | 111000 |
Основная заработная плата за месяц Зосн = 111000 руб.
Оплата отпусков общественных и государственных обязанностей:
Зотп = Зо · qо
где qо - коэффициент оплаты за отпуска, общественные и государственные обязанности.
Зотп = 111000* 0,03 = 3330 руб.
Отчисления на социальные нужды:
Зстрах = Зо · 0,356
Зстрах =111000*0,356 = 39516 руб.
Транспортные расходы:
Cм = Зо · 0,03, Cм = 111000* 0,03 = 3330 руб.
Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования:
Соб = Зо · 0,01, Соб = 111000* 0,01 = 1110 руб.
Рассчитаем производственную себестоимость готовой продукции выпускаемой за месяц:
Спр = Сn + Ск + Зо + Зстрах + Сподг + См + Соб
Спр = 3,25*52800 + 111000+3330+3330+39516+1110=329886 руб.
Внепроизводственные расходы (реклама и маркетинг):
Свне = Спр · 0,001
Свне = 329886* 0,001 = 330 руб.
Полная себестоимость выпускаемой продукции:
Сс = Свне + Спр
Сс = 329886+330 = 330216 руб.
Полная себестоимость единицы продукции:
Cед = Сс / 52800
Cед = 330216/52800 = 6,25 руб.
Цена проектируемой продукции:
Цпр = Сс + Сс · Δп
где Δп - плановый коэффициент прибыли, Δп = 0,3
Цпр = 330216+330216*0,3 = 429290 руб.
Цена единицы продукции:
Ц = Цпр / 1000
Ц = 429290/52800 = 8,13 руб.
Показатели объема производства в стоимостном выражении рассчитаем по нижеследующей формуле:
Тп = Вгод · Ц
Тп = 633600*8,13 = 5151168 руб.
Рассчитаем затраты на 1 руб. товарной продукции Зтуб.
Рассчитаем прибыль П:
П = (Т - С)
П = (5151168-3962592) = 1188576 руб.
Рассчитаем рентабельность производства Р:
Р = П /С*100
Р = 1188576/3962592*100= 30%
Рассчитаем срок окупаемости проекта:
Ток = Эсл / Q
Ток =3350600/ 1188576 = 2,8 года.
Критический, т.е. минимальный годовой объем работ, превышение которого обеспечивает окупаемость затрат и получение прибыли рассчитывается по формуле:
Wкр=Зпост/ (Ц-Зпер)
Wкр=158286/ (8,13-3,25) =32436 шт или по отношению к общему объему работ составит: 32436*100/633600=61%
Экономический анализ основных технико-экономических показателей проектируемого предприятия по производству жестяных банок позволяет сделать вывод, что инвестирование данного проекта имеет смысл.
1. Молдавский Г.Х., А.Е. Розенбелов "Автоматические линии для производства жестяной тары" М., "Машиностроение"
2. ГОСТ 5981 - 88 "Банки металлические для консервов. Технические условия"
3. Оборудование консервных заводов. Ситников Е.Д., Качанов В.А. - М.: Легкая и пищевая пром-сть, 1981. - 248 с.
4. Технологическое оборудование консервных заводов. М.С. Аминов, М.Я. Дикис, А.Н. Мальский, А.К. Гладушняк. - М.: Агропромиздат, 1986. - 319с.
5. Дипломное проектирование заводов по переработке плодов и овощей. Ситников Е.Д. - М.: Агропромиздат, 1990. - 223 с.
6. Безотходная технология консервного производства. В.Н. Голубев, И.Н. Жиганов, Е.И. Лебедев, Т.Н. Назаренко. - М.: МГЗИПП, 1998. - 215 с.
7. Дикис М.Я. и др. Оборудование консервных заводов. М., 1969
8. Дикис М. Я Машины и автоматы для герметизации консервной тары. М., 1955
9. Организация, планирование и управление производством на предприятиях пищевой промышленности. Р.В. Кружкова, В.А. Даеничева, С.С. Елагина. - М.: Агропромиздат, 1985. - 495 с.
10. Основы промышленного строительства и санитарной техники. Ч.I. Основы промышленного строительства. Буренин В.А. - М.: Высш. шк., 1984. - 216с.
11. Основы промышленного строительства и санитарной техники. Ч. II. Основы санитарной техники. Ливчак И.Ф., Иванова Н.В. - М.: Высш. шк., 1984. - 184 с.
12. Охрана труда в пищевой промышленности. Сегеда Д.Г., Дашевский В.И. - М.: Легкая и пищевая пром-сть, 1983. - 344 с.
13. Проектирование консервных заводов. А.Ф. Фан-Юнг. - М.: Пищевая пром-сть, 1976. - 307 с.
14. Справочник технолога плодоовощного консервного производства.
15. В.И. Рогачев. - М.: Легкая и пищевая пром-сть, 1983. - 408 с.
16. Технохимический контроль консервного производства. А.Т. Марх, Т.Ф. Зыкина, В.Н. Голубев. - М.: Агропромиздат, 1989. - 304 с.
17. Химико-технологический контроль консервного производства. А.Т. Марх, Р.В. Кржевова. - М.: Пищепромиздат, 1962. - 435 с.
18. Эйдильштейн И.Л. Основы автоматики и автоматизации производственных процессов в рыбообрабатывающей промышленности. М., 1979