Учет собственного капитала организации 4 (стр. 7 из 9)
к операциям 4 и 34
| Показатели | По покупным ценам | ТЗР | Фактическая себестоимость материала | |
| 1. | Остаток материалов на начало периода | 269770 | 12600 | 294970 |
| 2. | Получено материалов за месяц | 119966,1 | 9516,9 | 129483 |
| Итого | 389736 | 22117 | 424453 | |
| 3. | Средний процент (%) ТЗР =  | ТЗР=22117:389736= 5,67% | ||
| 4. | Расход материалов (стали) на производство | 125410 | 6897,55 | 132307,55 |
| 5. | Реализация ТМЦ на сторону | 23600 | 1446,5 | 27746,5 |
| Итого | 151710 | 8344,05 | 160054,05 | |
| 6. | Остаток материалов на конец периода | 238026,1 | 13772,85 | 251798,95 |
2.2 Остатки и отражение операции на счетах
| Дт 01 Кт | Дт 10 Кт | ||
| 726620,00 | 57200,00 | 269770,00 | 125410,00 |
| 249740,00 | 38600,00 | 119966,10 | 26300,00 |
| 57200,00 | 18600,00 | ||
| 306940,00 | 114400,00 | 119966,10 | 151710,00 |
| 919160,00 | 238026,10 | ||
| Дт 10.ТЗР Кт | Дт 43 Кт | ||
| 12600,00 | 6897,55 | 231330,00 | 339520,00 |
| 9516,90 | 1446,50 | 368920,00 | |
| 9516,90 | 8344,05 | 368920,00 | 339520,00 |
| 13772,85 | 260730,00 | ||
| Дт 50 Кт | Дт 51 Кт | |||
| 9070,00 | 4600,00 | 322540,00 | 141560,00 | |
| 128600,00 | 370,00 | 1500,00 | 11230,00 | |
| 127100,00 | 42360,00 | 128600,00 | ||
| 1500,00 | 35169,50 | 25160,00 | ||
| 47760,00 | 41372,90 | |||
| 128600,00 | 133570,00 | 553332,10 | 32207,80 | |
| 4100,00 | ||||
| 680121,60 | 380130,70 | |||
| 622530,90 | ||||
| Дт 19 Кт | Дт 62 Кт | |||
| 28210,00 | 21593,90 | 98250,00 | 42360,00 | |
| 21593,90 | 1713,10 | 35898,30 | 35169,50 | |
| 41400,00 | 7447,10 | 40474,60 | 47760,00 | |
| 3553,20 | 6330,50 | 553332,10 | 39169,50 | |
| 504,90 | 39169,50 | 553332,10 | ||
| 5787,00 | ||||
| 1713,10 | 668874,50 | 717791,10 | ||
| 1713,10 | 49333,40 | |||
| 76265,20 | 37084,60 | |||
| 67390,60 | ||||
| Дт 60 Кт | Дт 70 Кт | ||
| 141560,00 | 196390,00 | 15419,00 | 128670,00 |
| 41372,90 | 119966,10 | 127100,00 | 137210,00 |
| 21593,90 | 1500,00 | ||
| 230000,00 | |||
| 41400,00 | 144019,00 | 137210,00 | |
| 3310,00 | 121861,00 | ||
| 182932,90 | 416270,00 | ||
| 429727,10 | |||
| Дт 84 Кт | Дт 02 Кт | ||
| 129640,00 | 38600,00 | 54230,00 | |
| 101991,40 | 1380,00 | ||
| 134199,20 | 38600,00 | 1380,00 | |
| 231631,40 | 17010,00 | ||
| Дт 66 Кт | Дт 20 Кт | |||
| 582800,00 | 78340,00 | 368920,00 | ||
| 125410,00 | ||||
| - | - | 6897,55 | ||
| 582800,00 | 137210,00 | |||
| 35674,60 | ||||
| Дт 80 Кт | 4970,00 | |||
| 685000,00 | 1380,00 | |||
| 2805,10 | ||||
| - | - | |||
| 685000,00 | 314347,25 | 368920,00 | ||
| 23767,25 | ||||
| Дт 76 Кт | Дт 68 Кт | ||||||||
| 11230,00 | 11230,00 | 21593,90 | 15419,00 | ||||||
| 6330,50 | 23293,20 | 1713,10 | 6461,70 | ||||||
| 43728,80 | 1500,00 | 25160,00 | 6330,50 | ||||||
| 32150,00 | 7447,10 | 7285,40 | |||||||
| 5787,00 | 6330,50 | 99599,80 | |||||||
| 32207,80 | 7871,20 | ||||||||
| 61289,30 | 73960,20 | 32207,80 | |||||||
| 12670,90 | |||||||||
| 94452,40 | 175175,40 | ||||||||
| 80723,00 | |||||||||
| Дт 71 Кт | Дт 69 Кт | ||||||||
| 4600,00 | 4970,00 | 35674,60 | |||||||
| 370,00 | |||||||||
| 4970,00 | 4970,00 | - | 35674,60 | ||||||
| - | - | - | 35674,60 | ||||||
| Дт 90.1 Кт | Дт 90.2 Кт | ||||||||
| 553332,10 | 553332,10 | 339520,00 | 371670,00 | ||||||
| 32150,00 | |||||||||
| 553332,10 | 553332,10 | ||||||||
| - | - | 371670,00 | 371670,00 | ||||||
| - | - | ||||||||
| Дт 08 Кт | Дт 44 Кт | ||||||||
| 230000,00 | 249740,00 | 32150,00 | 32150,00 | ||||||
| 19740,00 | |||||||||
| 249740,00 | 249740,00 | 32150,00 | 32150,00 | ||||||
| - | - | - | - | ||||||
| Дт 90.3 Кт | Дт 91.1 Кт | ||||||||
| 99599,80 | 99599,80 | 120101,70 | 35898,30 | ||||||
| 40474,60 | |||||||||
| 99599,80 | 99599,80 | 43728,80 | |||||||
| - | - | ||||||||
| 120101,7 | 120101,70 | ||||||||
| - | - | ||||||||
| Дт 91.2 Кт | Дт 90.9 Кт | ||||||||
| 18600,00 | 67964,80 | 99599,80 | 553332,10 | ||||||
| 6461,70 | 339520,00 | ||||||||
| 7285,40 | 32150,00 | ||||||||
| 26300 | 82062,30 | ||||||||
| 1446,5 | |||||||||
| 7871,2 | 553332,10 | 553332,10 | |||||||
| - | - | ||||||||
| 67964,80 | 67964,80 | ||||||||
| - | - | ||||||||
| Дт 91.9 Кт | Дт 99 Кт | ||
| 18600,00 | 35898,30 | 32207,80 | 82062,30 |
| 6461,70 | 40474,60 | 101991,40 | 52136,90 |
| 7285,70 | 43728,80 | ||
| 26300 | |||
| 1446,5 | 134199,20 | 134199,20 | |
| 7871,2 | - | - | |
| 52136,6 | |||
| 120101,70 | 120101,70 | ||
| - | - | ||
2.3. Оборотно - сальдовая ведомость.
| Счет | Остаток на начало | Обороты | Остаток на конец | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
| 1 | 726 620,00 | 306 940,00 | 114 400,00 | 919 160,00 | ||
| 10(1) | 269 770,00 | 119 966,10 | 151 710,00 | 238 026,10 | ||
| 10(6) | 12 600,00 | 9 516,90 | 8 344,05 | 13 772,85 | ||
| 43 | 231 330,00 | 368 920,00 | 339 520,00 | 260 730,00 | ||
| 50 | 9 070,00 | 128 600,00 | 133 570,00 | 4 100,00 | ||
| 51 | 322 540,00 | 680 121,60 | 380 130,70 | 622 530,90 | ||
| 19 | 28 210,00 | 74552,10 | 37084,60 | 65 677,50 | ||
| 62 | 98 250,00 | 668 874,50 | 717 791,10 | 49 333,40 | ||
| 60 | 196 390,00 | 182 932,90 | 416 270,00 | 429 727,10 | ||
| 70 | 128 670,00 | 144 019,00 | 137 210,00 | 121 861,00 | ||
| 84 | 129 640,00 | 101 991,40 | 231 631,40 | |||
| 2 | 54 230,00 | 38 600,00 | 1 380,00 | 17 010,00 | ||
| 66 | 582 800,00 | 582 800,00 | ||||
| 20 | 78 340,00 | 314 347,25 | 368 920,00 | 23 767,25 | ||
| 80 | 685 000,00 | 685 000,00 | ||||
| 76 | 61 289,30 | 73 960,20 | 12 670,90 | |||
| 68 | 94 452,40 | 175 175,40 | 80 723,00 | |||
| 71 | 4 970,00 | 4 970,00 | ||||
| 69 | 35 674,60 | 35 674,60 | ||||
| 8 | 249 740,00 | 249 740,00 | ||||
| 44 | 32 150,00 | 32 150,00 | ||||
| 91(1) | 120 101,70 | 120 101,70 | ||||
| 91(2) | 67 964,80 | 67 964,80 | ||||
| 91(9) | 120 101,70 | 120 101,70 | ||||
| 90(1) | 553 332,10 | 553 332,10 | ||||
| 90(2) | 371 670,00 | 371 670,00 | ||||
| 90(3) | 99 599,80 | 99 599,80 | ||||
| 90(9) | 553 332,10 | 553 332,10 | ||||
| 99 | 134 199,20 | 134 199,20 | ||||
| 1 776 730,00 | 1 776 730,00 | 5 500 293,45 | 5 500 293,45 | 2 197 098,00 | 2 197 098,00 | |
2.4 Бухгалтерский баланс
| БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС | ||||||||||||||||||
| на | 1 января | 20 | 8 | г. | ||||||||||||||
| КОДЫ | ||||||||||||||||||
| Форма № 1 по ОКУД | 0710001 | |||||||||||||||||
| Дата (год, м-ц, число) | ||||||||||||||||||
| Организация | ООО "Надежда" | по ОКПО | ||||||||||||||||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | |||||||||||||||||
| Вид деятельности | по ОКВЭД | |||||||||||||||||
| Организационно-правовая форма / форма собственности | ||||||||||||||||||
| по ОКОПФ / ОКФС | ||||||||||||||||||
| Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. (ненужное зачеркнуть) | по ОКЕИ | 384/385 | ||||||||||||||||
| Местонахождение (адрес) | ||||||||||||||||||
| Дата утверждения | ||||||||||||||||||
| Дата отправки (принятия) | ||||||||||||||||||
| АКТИВ | Код показателя | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
| Нематериальные активы | 110 | - | - |
| Основные средства | 120 | 672390 | 902150 |
| Незавершенное строительство | 130 | - | - |
| Доходные вложения в материальные ценности | 135 | - | - |
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | - | - |
| Отложенные финансовые активы | 145 | - | - |
| Прочие внеоборотные активы | 150 | - | - |
| ИТОГО по разделу I | 190 | 726 620 | 919 160,00 |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
| Запасы | 210 | 690 290 | 585 629,60 |
| в том числе: | |||
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 282 370 | 251 798,95 |
| животные на выращивании и откорме | 212 | - | - |
| затраты в незавершенном производстве | 213 | 78 340 | 23 767,25 |
| готовая продукция и товары для перепродажи | 214 | 231 330 | 260 730,00 |
| товары отгруженные | 215 | 98 250 | 49 333,40 |
| расходы будущих периодов | 216 | - | - |
| прочие запасы и затраты | 217 | - | - |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | 28 210 | 65 677,50 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | - | - |
| в том числе покупатели и заказчики | - | - | |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | - | - |
| в том числе покупатели и заказчики | - | - | |
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | - | - |
| Денежные средства | 260 | 331 610 | 626 630,90 |
| Прочие оборотные активы | 270 | - | - |
| ИТОГО по разделу II | 290 | 1 050 110 | 1 277 938,00 |
| БАЛАНС | 300 | 1722500 | 2180088 |
| ПАССИВ | Код | На начало отчетного | На конец отчетного | ||||
| показателя | года | периода | |||||
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | |||||||
| Уставный капитал | 410 | 685000 | 685000 | ||||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | - | - | |||||
| Добавочный капитал | 420 | - | - | ||||
| Резервный капитал | 430 | - | - | ||||
| в том числе: | |||||||
| резервы, образованные в соответствии с законодательством | 431 | - | - | ||||
| резервы, образованные в соответствии с учредительными | |||||||
| документами | 432 | - | - | ||||
| Целевое финансирование | 450 | - | - | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 129640 | 231631,40 | ||||
| ИТОГО по разделу III | 490 | 814640 | 916631,40 | ||||
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||||||
| Займы и кредиты | 510 | - | - | ||||
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | - | - | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | - | - | ||||
| ИТОГО по разделу IV | 590 | - | - | ||||
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||||||
| Займы и кредиты | 610 | 582800 | 582800 | ||||
| Кредиторская задолженность | 620 | 325060 | 706527,5 | ||||
| в том числе: | |||||||
| поставщики и подрядчики | 621 | 196390 | 429727,10 | ||||
| задолженность перед персоналом организации | 622 | 128670 | 121861 | ||||
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | - | 35674,60 | ||||
| задолженность по налогам и сборам | 624 | - | 80723 | ||||
| прочие кредиторы | 625 | 12670,90 | |||||
| Задолженность перед участниками (учредителям) по выплате доходов | 630 | - | - | ||||
| Доходы будущих периодов | 640 | - | - | ||||
| Резервы предстоящих расходов | 650 | - | - | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | - | - | ||||
| ИТОГО по разделу V | 690 | 907060 | 1263456,6 | ||||
| БАЛАНС | 700 | 1722500 | 2180088 | ||||
| Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах | |||||||
| Арендованные основные средства | 910 | - | - | ||||
| в том числе по лизингу | 911 | - | - | ||||
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение | 920 | - | - | ||||
| Товары, принятые на комиссию | 930 | - | - | ||||
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | 940 | - | - | ||||
| Обеспечение обязательств и платежей полученные | 950 | - | - | ||||
| Обеспечение обязательств и платежей выданные | 960 | - | - | ||||
| Износ жилищного фонда | 970 | - | - | ||||
| Износ объектов внешнего благоустройства и других | |||||||
| аналогичных объектов | 980 | - | - | ||||
| Нематериальные активы, полученные в пользование | 990 | - | - | ||||
Расчет налога на прибыль за 200_8год