| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| Сальдо | 1214000 | ||
| 67 | 185900 | ||
| Оборот | - | Оборот | 185900 |
| Сальдо | 1399900 | ||
Счет83. Добавочный капитал
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| Сальдо | 626980 | ||
| Оборот | - | Оборот | - |
| Сальдо | 626980 | ||
Счет 84. Нераспределенная прибыль
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| Сальдо | 198209 | ||
| 67 | 185900 | 70 | 318528 |
| Оборот | 185900 | Оборот | 318528 |
| Сальдо | 392127 | ||
Счет 90. Продажи
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| 43 | -108233 | ||
| 44 б) | 300100 | 44 а) | 600370 |
| 46 | 102261 | ||
| 47 | 53209 | ||
| 45 | 91582 | ||
| 48 | 161451 | ||
| Оборот | 600370 | Оборот | 600370 |
Счет 91. Прочие доходы и расходы
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| 14 а) | 133000 | 14 г) | 500 |
| 14 в) | 850 | 14 д) | 450 |
| 29 а) | 15000 | 24 | 35000 |
| 29 в) | 2900 | 29 б) | 17900 |
| 35 | 13923 | 54 а) | 5000 |
| 55 | 5834 | 69 | 117907 |
| 56 | 150 | ||
| 59 в) | 5100 | ||
| Оборот | 176757 | Оборот | 176757 |
Счет 96. Резервы предстоящих расходов и платежей
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| Сальдо | 61237 | ||
| 18 ж) | 1850 | 19 а) | 9005 |
| 19 б) | 2180 | ||
| 20 ж) | 481 | 23 в) | 40 |
| Оборот | 2331 | Оборот | 11225 |
| Сальдо | 70131 | ||
Счет 97. Расходы будущих периодов
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| Сальдо | 3000 | 25 б) | 10000 |
| 25 а) | 30000 | 25 в) | 3000 |
| Оборот | 30000 | Оборот | 13000 |
| Сальдо | 20000 | ||
Счет 99. Прибыли и убытки
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| Сальдо | 294485 | ||
| 14 д) | 450 | ||
| 65 | 10451 | ||
| 66 | 11500 | 29 в) | 2900 |
| 69 | 117907 | 48 | 161451 |
| 70 | 318528 | ||
| Оборот | 458836 | Оборот | 164351 |
2.5 Оборотно-сальдовая ведомость
Оборотно-сальдовая ведомость – Таблица 3
| Номер счета | Сальдо на начало периода | Обороты | Сальдо на конец периода | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
| 01 | 1638179 | - | 437560 | 265900 | 1809839 | - |
| 02 | - | 241267 | 132900 | 34636 | - | 143003 |
| 04 | 127441 | - | 53100 | - | 180541 | - |
| 05 | - | 57250 | - | 6259 | - | 63509 |
| 07 | 143000 | - | - | 143000 | - | - |
| 08 | 113954 | - | 324360 | 342460 | 95854 | - |
| 10 | 350048 | - | 133048 | 261800 | 221296 | - |
| 15 | - | - | 129080 | 129080 | - | - |
| 16 | 13302 | - | 6080 | 13351 | 6031 | - |
| 19 | 78000 | - | 31222 | 31222 | 78000 | - |
| 20 | 65301 | - | 430977 | 401210 | 95068 | - |
| 23 | - | - | 97953 | 97953 | - | - |
| 25.1 | - | - | 145929,4 | 145929,4 | - | - |
| 25.2 | - | - | 32571 | 32571 | - | - |
| 26 | - | - | 102261 | 102261 | - | - |
| 28 | - | - | 1685 | 1685 | - | - |
| 40 | - | - | 390767 | 390767 | - | - |
| 43 | 175405 | - | 499000 | 300100 | 374305 | - |
| 44 | - | - | 53209 | 53209 | - | - |
| 50 | 6668 | - | 81540 | 86060 | 2148 | - |
| 51 | 123215 | - | 864050 | 829189 | 158076 | - |
| 52 | 17253 | - | - | 40 | 17213 | - |
| 55 | - | - | 17900 | 17900 | - | - |
| 58 | 180290 | - | 32900 | 25000 | 188190 | - |
| 60 | - | 144262 | 154560 | 152900 | - | 142602 |
| 62 | 154497 | - | 608012 | 703350 | 59159 | - |
| 66 | - | 158465 | 213923 | 133923 | - | 78465 |
| 68 | - | 23208 | 117222 | 196702 | - | 102688 |
| 69 | - | 31600 | 42600 | 39702 | - | 28702 |
| 70 | - | 80000 | 108908 | 163700 | - | 134792 |
| 71 | 2655 | - | 6100 | 5260 | 3495 | - |
| 75 | 148200 | - | - | 148200 | - | - |
| 76 | - | 106950 | 258406 | 265452 | - | 113996 |
| 80 | - | 12320 | - | - | - | 12320 |
| 82 | - | 1214000 | - | 185900 | - | 1399900 |
| 83 | - | 626980 | - | - | - | 626980 |
| 84 | - | 288384 | 185900 | 318528 | - | 392127 |
| 90 | - | - | 600370 | 600370 | - | - |
| 91 | - | - | 176757 | 176757 | - | - |
| 96 | - | 61237 | 2331 | 11225 | - | 70131 |
| 97 | 3000 | - | 30000 | 13000 | 20000 | - |
| 99 | - | 294485 | 458836 | 164351 | - | - |
| Итого | 3340408 | 3340408 | 6962017,4 | 6962017,4 | 3309215 | 3309215 |
Заключение