| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| Сальдо | 143000 | ||
| 7 | 143000 | ||
| Оборот | - | Оборот | 143000 |
| Сальдо | - | ||
Счет 08. Доходные вложения в материальные ценности
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| Сальдо | 113954 | ||
| 9 | 324360 | ||
| 5 | 139600 | 12 | 18100 |
| 7 | 143000 | ||
| 8 | 41760 | ||
| Оборот | 324360 | Оборот | 342460 |
| Сальдо | 95854 | ||
Счет 10. Материалы
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| Сальдо | 350048 | ||
| 14 г) | 500 | 15 а1) | 69000 |
| 17 | 8758 | 15 а2) | 34000 |
| 39 | 790 | 15 б) | 85600 |
| 3 | 123000 | 15 в1) | 21400 |
| 15 в2) | 11850 | ||
| 15 в3) | 21550 | ||
| 15 в4) | 18400 | ||
| Оборот | 133048 | Оборот | 261800 |
| Сальдо | 221296 | ||
Счет 15. Заготовление и приобретение материальных ценностей
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| 1 а) | 123000 | 3 | 123000 |
| 1 б) | 4420 | 4 | 6080 |
| 2 а) | 1000 | ||
| 2 б) | 660 | ||
| Оборот | 129080 | Оборот | 129080 |
Счет 16. Отклонения в стоимости материалов
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| Сальдо | 13302 | ||
| 4 | 6080 | ||
| 16 а1) | 3519 | ||
| 16 а2) | 1734 | ||
| 16 б) | 4365,6 | ||
| 16 в1) | 1091,4 | ||
| 16 в2) | 604 | ||
| 16 в3) | 1099 | ||
| 16 в4) | 938 | ||
| Оборот | 6080 | Оборот | 13351 |
| Сальдо | 6031 | ||
Счет 19. НДС по приобретенным материальным ценностям
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| Сальдо | 78000 | ||
| 1 в) | 25480 | 58 | 31222 |
| 22 а1) | 846 | ||
| 22 б1) | 720 | ||
| 22 в4) | 1296 | ||
| 22 г4) | 2340 | ||
| 22 д1) | 540 | ||
| Оборот | 31222 | Оборот | 31222 |
| Сальдо | 78000 | ||
Счет 20. Основное производство
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| Сальдо | 65301 | ||
| 15 а1) | 69000 | 17 | 8758 |
| 15 б) | 85600 | 38 | 1685 |
| 16 а1) | 3519 | 42 | 390767 |
| 16 б) | 4365,6 | ||
| 18 а) | 90050 | ||
| 19 а) | 9005 | ||
| 20 а) | 23413 | ||
| 37 | 145929,4 | ||
| 40 | 95 | ||
| Оборот | 430977 | Оборот | 401210 |
| Сальдо | 95068 | ||
Счет 23. Вспомогательные производства
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| 15 а2) | 34000 | 33 а) | 56813 |
| 16 а2) | 1734 | 33 б) | 18611 |
| 18 б) | 21800 | 33 в) | 22529 |
| 19 б) | 2180 | ||
| 20 б) | 5668 | ||
| 32 | 32571 | ||
| Оборот | 97953 | Оборот | 97953 |
Счет 25/1 Общепроизводственные расходы
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| 13 а1) | 22845 | 37 | 145929,4 |
| 15 в1) | 21400 | ||
| 16 в1) | 1091,4 | ||
| 18 в) | 18000 | ||
| 20 в) | 4680 | ||
| 22 в1) | 3100 | ||
| 22 г1) | 8000 | ||
| 33 а) | 56813 | ||
| 25 б) | 10000 | ||
| Оборот | 145929,4 | Оборот | 145929,4 |
Счет 25/2 Общепроизводственные расходы
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма, руб. | Номер операции | Сумма, руб. |
| 13 а1) | 5537 | 32 | 32571 |
| 15 в2) | 11850 | ||
| 16 в2) | 604 | ||
| 18 г) | 8000 | ||
| 20г) | 2080 | ||
| 22 в2) | 1500 | ||
| 22 г2) | 3000 | ||
| Оборот | 32571 | Оборот | 32571 |
Счет 26 Общехозяйственные расходы