| Месяц | Обороты по дебету счета 70 с кредита счетов (по данным журналов-ордеров) | Итого по кредиту (по данным журнала-ордера по счету 70) | Сальдо | Месяц | ||||
| 50 | 68 | 76 | Итого оборот по дебету счета | Дебет | Кредит | |||
| Сальдо на 01.10.2010 | - | 40986 | ||||||
| Декабрь | 266547 | 44905 | 11238 | 345421 | 345421 | - | 40986 | Декабрь |
| Сальдо на 31.12.2010 | ||||||||
Универсальная упрощенная форма Главной книги по счету 71
| Месяц | Обороты по дебету счета 71 с кредита счетов (по данным журналов-ордеров) | Итого по кредиту (по данным журнала-ордера по счету 71) | Сальдо | Месяц | ||
| 50 | Итого оборот по дебету счета 71 | Дебет | Кредит | |||
| Сальдо на 01.10.2010 | 46818 | - | ||||
| Декабрь | 14356 | 14356 | 48818 | 12356 | - | Декабрь |
| Сальдо на 31.12.2010 | ||||||
Универсальная упрощенная форма Главной книги по счету 73
| Месяц | Обороты по дебету счета 43 с кредита счетов (по данным журналов-ордеров) | Итого по кредиту (по данным журнала-ордера по счету 43) | Сальдо | Месяц | ||
| 94 | Итого оборот по дебету счета 43 | Дебет | Кредит | |||
| Сальдо на 01.10.2010 | 4150 | - | ||||
| Декабрь | 10000 | 10000 | 10000 | 4150 | - | Декабрь |
| Сальдо на 31.12.2010 | ||||||
Универсальная упрощенная форма Главной книги по счету 76
| Месяц | Обороты по дебету счета 76 с кредита счетов (по данным журналов-ордеров) | Итого по кредиту (по данным журнала-ордера по счету 76) | Сальдо | Месяц | ||
| 51 | Итого оборот по дебету счета 76 | Дебет | Кредит | |||
| Сальдо на 01.10.2010 | - | 0 | ||||
| Декабрь | 35864 | 35864 | 47102 | - | 11238 | Декабрь |
| Сальдо на 31.12.2010 | ||||||
Универсальная упрощенная форма Главной книги по счету 84
| Месяц | Обороты по дебету счета 84 с кредита счетов (по данным журналов-ордеров) | Итого по кредиту (по данным журнала-ордера по счету 84) | Сальдо | Месяц | ||
| 80 | Итого оборот по дебету счета 84 | Дебет | Кредит | |||
| Сальдо на 01.10.2010 | - | 17321 | ||||
| Декабрь | 85246 | 85246 | 134567 | - | 66642 | Декабрь |
| Сальдо на 31.12.2010 | ||||||
Универсальная упрощенная форма Главной книги по счету 90
| Месяц | Обороты по дебету счета 90 с кредита счетов (по данным журналов-ордеров) | Итого по кредиту (по данным журнала-ордера по счету 90) | Сальдо | Месяц | ||||
| 43 | 68 | 99 | Итого оборот по дебету счета 90 | Дебет | Кредит | |||
| Сальдо на 01.10.2010 | - | 0 | ||||||
| Декабрь | 230028 | 65527 | 134008 | 429563 | 429563 | - | 0 | Декабрь |
| Сальдо на 31.12.2010 | ||||||||
Универсальная упрощенная форма Главной книги по счету 91
| Месяц | Обороты по дебету счета 91 с кредита счетов (по данным журналов-ордеров) | Итого по кредиту (по данным журнала-ордера по счету 91) | Сальдо | Месяц | ||||
| 01 | 68 | 99 | Итого оборот по дебету счета 91 | Дебет | Кредит | |||
| Сальдо на 01.10.2010 | - | 0 | ||||||
| Декабрь | 89376 | 22244 | 34201 | 145821 | 145821 | - | 0 | Декабрь |
| Сальдо на 31.12.2010 | ||||||||
Универсальная упрощенная форма Главной книги по счету 94
| Месяц | Обороты по дебету счета 94 с кредита счетов (по данным журналов-ордеров) | Итого по кредиту (по данным журнала-ордера по счету 94) | Сальдо | Месяц | ||
| 50 | Итого оборот по дебету счета 94 | Дебет | Кредит | |||
| Сальдо на 01.10.2010 | - | 0 | ||||
| Декабрь | 10000 | 10000 | 10000 | - | 0 | Декабрь |
| Сальдо на 31.12.2010 | ||||||
Универсальная упрощенная форма Главной книги по счету 99
| Месяц | Обороты по дебету счета 99 с кредита счетов (по данным журналов-ордеров) | Итого по кредиту (по данным журнала-ордера по счету 99) | Сальдо | Месяц | |||
| 68 | 84 | Итого оборот по дебету счета 99 | Дебет | Кредит | |||
| Сальдо на 01.10.2010 | - | 0 | |||||
| Декабрь | 33642 | 134567 | 168209 | 168209 | - | 0 | Декабрь |
| Сальдо на 31.12.2010 | |||||||
Сальдовая оборотная ведомость по синтетическим счетам
| Номер счета | Наименование счета | Остаток на 01.01.2010 | Оборот за период | Остаток на 31.12.2010 | |||
| дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | ||
| 01 | Основные средства | 718327 | 441081 | 491242 | 668166 | ||
| 02 | Амортизация основных средств | 175258 | 156245 | 90156 | 109169 | ||
| 08 | Вложения во внеоборотные активы | 207916 | 195460 | 12456 | |||
| 10 | Материалы | 117395 | 299298 | 191203 | 225490 | ||
| 19 | Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 103525 | 103525 | ||||
| 20 | Основное производство | 26047 | 746981 | 376432 | 396596 | ||
| 25 | Общепроизводственные расходы | 209442 | 209442 | ||||
| 26 | Общехозяйственные расходы | 196792 | 196792 | ||||
| 41 | Товары | 21000 | 50000 | 71000 | |||
| 43 | Готовая продукция | 23113 | 376432 | 230028 | 169517 | ||
| 50 | Касса | 46483 | 384211 | 340160 | 90534 | ||
| 51 | Расчетные счета | 468750 | 1160105 | 1123496 | 505359 | ||
| 60 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | 20072 | 641332 | 641339 | 20069 | ||
| 62 | Расчеты с покупателями и заказчиками | 89644 | 575384 | 584515 | 80513 | ||
| 66 | Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | 85336 | 564352 | 649688 | |||
| 68 | Расчеты по налогам и сборам | 25000 | 44904 | 166316 | 146412 | ||
| 69 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | 12181 | 89809 | 89809 | 12182 | ||
| 70 | Расчеты с персоналом по оплате труда | 40986 | 345421 | 345421 | 40986 | ||
| 71 | Расчеты с подотчетными лицами | 46818 | 14356 | 48818 | 12356 | ||
| 73 | Расчеты с персоналом по прочим операциям | 4150 | 10000 | 10000 | 4150 | ||
| 76 | Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | 35864 | 47102 | 11238 | |||
| 80 | Уставной капитал | 1156083 | 85246 | 1241329 | |||
| 82 | Резервный капитал | 8389 | 8389 | ||||
| 83 | Добавочный капитал | 15366 | 15366 | ||||
| 84 | Нераспределенная прибыль | 17321 | 85246 | 134567 | 66642 | ||
| 90 | Продажи | 429563 | 429563 | ||||
| 91 | Прочие доходы и расходы | 145821 | 145821 | ||||
| 94 | Недостачи и потери от порчи ценностей | 10000 | 10000 | ||||
| 96 | Резервы предстоящих расходов | 5735 | 5735 | ||||
| 98 | Доходы будущих периодов | 12456 | 12456 | ||||
| 99 | Прибыли и убытки | 168208 | 168208 | ||||
| Итого | 1561727 | 1561727 | 2339662 | 2339662 | |||