2.4 Расчет расходов на канцелярские и хозяйственные принадлежности, мягкий инвентарь по больницам и диспансерам в городах и сельских местностях
- Канцелярские и хозяйственные расходы:
· Среднегодовое количество коек (из табл. 2.3)
· Итого канцелярских и хозяйственных расходов (стр.1 * стр.2)
- Мягкий инвентарь:
· Среднегодовое количество коек (из табл. 2.1)
· Итого расходов на дооборудование (стр.1 * стр.2)
· Прирост коек за год (табл.2.1 гр.4 – гр.3 «итого»)
Больницы и диспансеры в городах: 635 – 550 = 85
Больницы и диспансеры в сельской местности: 319 – 277 = 42
- Итого расходов на оборудование новых коек: Прирост коек за год * Расходы на оборудование новых коек:
| 85 * 700 = 59 500 | 42 * 700 = 29 400 |
- Всего расходов на мягкий инвентарь: Итого расходов на дооборудование + Итого расходов на дооборудование новых коек:
| 275 000 + 59 500 = 334 500 | 138 500 + 29 400 = 167 900 |
Таблица 2.4
| Показатель, единица измерения | Больницы и диспансеры в городах | Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
| Принято в текущем году | Проект на следующий год | Принято в текущем году | Проект на следующий год | |
| I. Канцелярские и хозяйственные расходы | ||||
| 1. Среднегодовое количество коек | Х | 598,75 | Х | 299,17 |
| 2. Расходы на 1 койку в год, руб. | 450 | 450 | 450 | 450 |
| 3. Итого канцелярских и хозяйственных расходов, руб. | Х | 269 437,5 | Х | 134 626,5 |
| II. Мягкий инвентарь | ||||
| 1. Кол-во коек на начало года | Х | 550 | Х | 277 |
| 2. Расходы на дооборудование 1 койки в год, руб. | 500 | 500 | 500 | 500 |
| 3. Итого расходов на дооборудование, руб. | Х | 275 000 | Х | 138 500 |
| 4. Прирост коек за год | Х | 85 | Х | 42 |
| 5. Расходы на оборудование 1 новой койки, руб. | 700 | 700 | 700 | 700 |
| 6. Итого расходов на оборудование новых коек, руб. | Х | 59 500 | Х | 29 400 |
| 7. Всего расходов на мягкий инвентарь | Х | 334 500 | Х | 167 900 |
2.5 Свод расходов по больницам и диспансерам в городах и сельских местностях
Принято:
- Заработная плата мед. персонала переносим из табл.2.3 (гр.2п.3);
- Начисления на заработную плату (стр.1 * 26%);
- Итого расходов (сумма всех строк)
Проект:
- Заработная плата мед. персонала переносим из табл.2.3 (гр.3п.3);
- Питание (из табл.2.1 гр.11 «итого»);
- Медикаменты (из табл.2.1 гр. 12 «итого»);
- Мягкий инвентарь (из табл.2.4 стр. 7);
- Канцелярские и хозяйственные расходы (из табл.2.4 стр. «итого канц.рас.»)
- Расходы на приобретение оборудования и инвентаря увеличиваются на 18% (по условию): 25 000 * 1,18 = 29 500; 150 000 * 1,18 = 177 000
- Расходы на капитальный ремонт увеличиваются на 15% (по условию): 120 000 * 1,15 = 138 000; 700 000 * 1,15 = 805 000
- Итого расходов (сумма всех строк)
Таблица 2.5
| Показатель, единица измерения | Больницы и диспансеры в городах | Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
| Принято в текущем году | Проект на следующий год | Принято в текущем году | Проект на следующий год | |
| 1. Заработная плата медицинского персонала больниц и диспансеров | 500 000 | 568 813 | 300 000 | 269 253 |
| 2. Начисления на заработную плату (26%) | 130 000 | 147 891 | 78 000 | 70 006 |
| 3. Питание | 3 000 000 | 4 404 501 | 2 000 000 | 2 242 386 |
| 4. Медикаменты | 3 500 000 | 5 193 845 | 2 500 000 | 2 391 348 |
| 5. Мягкий инвентарь | Х | 334 500 | Х | 167 900 |
| 6. Канцелярские и хозяйственные расходы | Х | 269 438 | Х | 134 627 |
| 7. Приобретение оборудования | 250 000 | 295 000 | 150 000 | 177 000 |
| 8. Капитальный ремонт | 1 200 000 | 1 380 000 | 700 000 | 805 000 |
| 9. Прочие расходы | 400 000 | 450 000 | 300 000 | 350 000 |
| Итого расходов | 8 980 000 | 13 043 988 | 6 028 000 | 6 607 520 |
2.6 Свод расходов по амбулаторно-поликлиническим учреждениям
- Начисления на заработную плату (стр.1 * 26%)
- Медикаменты (из табл.2.2 гр.14)
- Приобретение оборудования и инвентаря увеличивается на 18% (по условию) 380 000 * 1,18 = 448 400
- Расходы на капитальный ремонт увеличивается на 15% (по условию) 1 000 000 * 1,15 = 1 150 000
- Расходы на приобретение оборудования увеличиваются на 18% (по условию) 380 000 * 1,18 = 448 400
Таблица 2.6
| Показатель | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Заработная плата медицинского персонала | 750 000 | 800 000 |
| 2. Начисления на заработную плату (26%) | 195 000 | 208 000 |
| 3. Медикаменты | 1 113 123 | 1 200 00 |
| 4. Мягкий инвентарь | Х | 350 000 |
| 5. Канцелярские и хозяйственные расходы | Х | 160 000 |
| 6. Приобретение оборудования | 380 000 | 448 400 |
| 7. Капитальный ремонт | 1 000 000 | 1 150 000 |
| 8. Прочие расходы | Х | 250 000 |
| Итого расходов | 3 438 123 | 4 566 400 |
2.7 Свод расходов на здравоохранение
- Больницы и диспансеры в городах (из табл.2.5)
- Больницы и диспансеры в сельской местности (из табл.2.5)
- Амбулаторно-поликлинические учреждения ( из табл.2.6)
Исполнено за 6 месяцев (1/2 от принято)
Ожидаемое исполнение = Принято
Таблица 2.7
| Учреждение | Текущий год | Проект на следующий год | ||
| Принято | Исполнено за 6 мес. | Ожидаемое исполнение | ||
| 1. Больницы и диспансеры в городах | 8 980 000 | 4 490 000 | 8 980 000 | 13 043 988 |
| 2. Больницы и диспансеры в сельской местности | 6 028 000 | 3 014 000 | 6 028 000 | 6 607 520 |
| 3. Амбулаторно-поликлинические учреждения | 3 438 123 | 1 719 061,5 | 3 438 123 | 4 566 400 |
| 4. Прочие учреждения здравоохранения | 2 000 000 | 1 000 000 | 2 000 000 | 2 400 000 |
| Итого расходов | 20 446 123 | 10 223 062 | 20 446 123 | 26 617 908 |