по Бухгалтерскому учету 32 (стр. 16 из 17)

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.01.2010	160 000
1.19	50	12 000
Оборот за январь	12 000	Оборот за январь	-
Остаток на 01.02.2010	148 000

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет 76.2. Расчёты с разными дебиторами и кредиторами. Расчёты по претензиям

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.0.2010	2 987 000
1.18	60.1.1	2 530	1.15	51	1 620
3.3	10.1	1 630
3.3	10.12	700
3.3	19	419
3.3	10.12	84 241
Оборот за январь	149 520	Оборот за январь	1 620
Остаток на 01.02.2010	2 839 100

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет 76.7. Расчёты с разными дебиторами и кредиторами

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.01.2010	-
1.24	68	763	2.4	08	1 200
6.5	44	1 500
1.24	68	763
6.5	44	21 608
Оборот за январь	763	Оборот за январь	25 071
Остаток на 01.02.2010	24 308

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет 80. Уставный капитал

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.01.2010	900 000
Оборот за январь	-	Оборот за январь	-
Остаток на 01.02.2010	900 000

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет 84. Нераспределённая прибыль(непокрытый убыток)

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.01.2010	3 272 000
Оборот за январь	-	Оборот за январь	-
Остаток на 01.02.2010	3 272 000

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет 96. Резервы предстоящих расходов

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.01.2010	622 000
5.11	20.1	7 811
5.11	20.2	12 300
5.11	23	3 480
5.11	25	1 860
Оборот за январь	-	Оборот за январь	25 451
Остаток на 01.02.2010	596 549

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет 90.1 Продажи

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.01.2010	-
1.4	50	6 300
6.1	62	1 900 980
6.1	62	1 165 840
Оборот за январь	Оборот за январь	3 073 120
Остаток на 01.02.2010	3 073 120

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет 90.2 Продажи

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.01.2010	-
6.2	43.1	484 991
6.2	43.2	797 840
6.8	44	20 293
6.8	44	45 167
Оборот за январь	1 348 291	Оборот за январь	-
Остаток на 01.02.2010	1 348 291

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет 90.3 Продажи

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.01.2010	-
6.9	68	289 980
6.9	68	177 840
Оборот за январь	467 820	Оборот за январь	-
Остаток на 01.02.2010	467 820

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет 90.9 Продажи

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.01.2010	-
1.29	99	6 300
6.11	99	1 250 709
Оборот за январь	1 257 009	Оборот за январь	-
Остаток на 01.02.2010	1 257 009

ГЛАВНАЯ КНИГА