Анализ страховой деятельности

3. Анализосновных направленийстраховойдеятельности.Прогноз на 2000- 2005 годы.

3.1. Методэкстраполяции.

Исследованиединамикисоциально-экономическихявлений и выявлениеих основныхчерт в прошломдают основаниядля прогнозирования,то есть дляопределениябудущих размеровуровня изучаемогоявления. Припрогнозированиипредполагается,что закономерностьразвития, найденнаявнутри динамическогоряда, сохраняласьи вне этогоряда в дальнейшемразвитии.

Продление вбудущее тенденции,наблюдавшейсяв прошлом, носитназваниеэкстраполяции.

Наиболее сложнымпри прогнозированииявляется вопросо том, с какойзаблаговременностьюможно определитьбудущий уровеньряда, или периодупрежденияпрогноза.

Взятый в приведенномпримере небольшойпериод заблаговременностиобъясняетсятем, что развитиепретерпеваетизменения ирасчет уровнейзначительноотдаленныхлет может привестик ошибкам.

Также братьочень длительныйпрошлый период,по которомунайдена закономерностьразвития,нецелесообразно,так как изменяютсяусловия развития.Поэтому ондолжен бытьне слишкомдлинным, но ине слишкомкоротким.

Наиболее простымметодом прогнозированияявляется применениесредних характеристикданного рядадинамики, такихкак: среднейабсолютныйприрост и среднийтемп роста.

Первый способ:воспользуемсяформулой:

y_t = y₁*Δ_y*t-1,где y_t- экстраполируемыйуровень

y₁ - начальныйуровень рядадинамики,

Δ

_y- средний абсолютныйприрост,

t-1 - условноеобозначениевремени ( номеруровня илигода)

Средний абсолютныйприрост былрассчитан вовторой частикурсовой работыи составил5162,63 млн. руб. Используяформулу, вышеприведеннуюи данные постраховойдеятельности,по которымповодилисьрасчеты ранее,мы можем спрогнозироватьдинамику развитиястраховойдеятельностив России в 2000 -2005 годах.

Таблица 9.

Год	прогнозируемаясумма страховыхвыплат поличному страхованию,млн. руб.
2000	460919,60
2001	518534,55
2002	576149,50
2003	633764,45
2004	691379,40
2005	748994,36

Таким образом,судя по таблице,сумма страховыхвыплат по личномустрахованиюбудет увеличиватьсяи к 2005 году достигнет748994,36 млн. руб.

Второй способ:будем использоватьформулу:

y_t= y₁*K , где y_t- экстраполируемыйуровень,

y₁ - начальныйуровень рядадинамики,

К

- средний темпроста,

t-1 - условноеобозначениевремени (номеруровня илигода)

Таблица 10.

Год	прогнозируемаясумма страховыхвыплат поличному страхованию,млн. руб.
2000	113798,96
2001	360742,70
2002	1143554,37
2003	3625067,34
2004	11491463,48
2005	36427939,23

Как мы видим,используяформулу сосредним темпомроста, суммастраховыхвыплат по каждомуследующемугоду увеличиваетсянамного больше,чем при расчетахпо предыдущейформуле. Такимобразом, поданным таблицы10, мы получаем,что к 2005 годупрогнозируемаясумма страховыхвыплат по личномустрахованиюсоставит 36427939,23,по сравнениюс суммой в 748994,36млн. руб., котораяполучиласьпо предыдущейформуле. Большиесуммы страховыхвыплат получаютсяиз-за того, чтовелик рассчитанныйсредний темпроста (3,17 или317%). Поэтому, вероятнеевсего, с каждымпоследующимгодом суммастраховыхвыплат увеличиваетсяболее, чем на300%.

3.2. Прогнозс помощьюаналитическоговыравнивания

Экстраполяцию рядов динамикиосуществляютразличнымиспособами,например,экстраполируютряды динамикивыравниваниемпо аналитическимформулам. Знаяуравнение длятеоретическихуровней и подставляяв него значенияt за пределамиисследованногоряда, рассчитываютдля t вероятностные y_t.

В

овторой частиработы быловыведено уравнение:

y

_t= 10665+ 2118,58t

Экстраполяциейпри t = 9,11,13 и тд. можно определитьожидаемую суммустраховыхвыплат по личномустрахованиюв период с 2000 по2005 годы.

Таблица 11.

Год	прогнозируемаясумма страховыхвыплат поличному страхованию,млн. руб.
2000	29732,22
2001	33969,38
2002	38206,54
2003	42443,70
2004	46680,86
2005	50918,02

Данные, представленныев таблице 11 болееприближенык реальности,так как наблюдаетсядостаточноравномерноеувеличениесуммы страховыхвыплат. Однако,судя по полученнымданным, в 2000-2001 годахпроисходитнебольшой спад,сумма уменьшаетсяс 36149,54 до 29732,22 млн. руб.,но затем онавновь начинаетувеличиватьсяи к 2005 году достигает50918,02 млн. руб.

Таким образом,можно сделатьвывод, что страховаядеятельностьв России продолжаети будет продолжатьразвиватьсядальше, о чемсвидетельствуетданные, полученныепрактически.

Заключение.

Перспективыразвития

В соответствиис одобреннымПравительствомдокументоми в случае реализациипрограммыМинфиноминвестиционныйпотенциалотечественногостраховогосектора экономики,включая долгосрочноестрахованиежизни и приростстраховыхрезервов подругим видамстрахования,может составитьк 2003 году 5—7 млрд.руб. или 15 процентовот прогнозируемогообъема прямыхиностранныхинвестиций.В результатевыполненияпредлагаемыхМинфином основныхмероприятийпри положительнойтенденцииразвития экономикиРоссии в целомосновныеколичественные характеристикиотечественного страховогорынка возрастутв 2-2,5 раза. Приактивномиспользованииметодов налоговогостимулированиябудет обеспеченопережающийрост добровольногострахованияв 2 — 3 раза против1,5 — 2-кратногоувеличениямасштабовобязательногострахования.Следствиемстанет ростотношенийобъема страховыхвзносов к внутреннемуваловомупродукту: с 1,3процента в 2000году до 2-2,5 процентав 2003 году. При этомдоля отечественныхкомпаний сохранитсяв пределах 80процентов.

Основные направленияразвитиянациональнойсистемы страхованияв РФ включаютряд мер, которыенацелены нарасширениеи стимулированиеэтой системы.В частности,в 2002 году уженамечено повыситьминимальныйразмер уставногокапитала страховыхорганизацийи перестраховочныхкомпаний. Минимальныеразмеры уставныхкапиталовследует увеличитьне менее чемв 5 раз к 2004 году.

За счет разнообразныхстимулирующихмер количественныепоказателистраховогосектора экономикидолжны вырастик 2003 г. в 2-2,5 раза, аобъем страховыхвзносов увеличитсяс 1,3 процентаот ВВП в 2000 г. до2-2,5 процента - в2003-м. Планируется,в частности,ввести новыевиды обязательногострахования,повысить лимитыотнесениястраховыхвзносов напроизводственныерасходы с нынешнего1 процента до3 процентов отсебестоимостипродукции,упорядочитьсистему налогообложениястраховщиков.

Списокиспользуемойлитературы.

1. Ефимова М.Р.,Петрова Е.В.,Румянцева В.Н.Общая теориястатистики,М.:ИНФРА-М, 2000.

2. КильдышевГ.С., ОвсиенкоВ.Е. и др. Общаятеория статистики,М.,1980

3. Рейтман Л.И.Страховое дело.Учебник. М.,1992.

4. Ряузов Н.Н.Практикум пообщей теориистатистики,М., 1973

5. Шахов В.В Страхование.Учебник длявузов. М., 1997

6. Финансоваягазета № 43, 2000

7. Сайтwww.listovka.list.ru

8. Сайт www.gks.ru(ОфициальныйСайт ГосКомСтатаРФ)

12

Введение.

Страхованиев России имеетдавнюю историю.К началу ХХвека на российскомстраховом рынкефункционировалонесколькодесятков страховыхкомпаний, в томчисле и иностранных,которые предоставлялистраховыеуслуги по всемизвестным вто время видамстрахования.Более 100 лет назад,в 1894 году, т.е. раньше,чем во многихдругих промышленноразвитых странах,было учрежденои российскоеведомствостраховогонадзора.

Начиная с 20-хгодов нашегостолетия и доконца 80-х, в связис изменениемобщественно-политическогостроя, системастрахованиябыла монополизирована,а ведомствостраховогонадзора былоупразднено.В этот периодстрахованиемзанималисьорганы государственногострахования,главным направлениемдеятельностикоторых былострахованиенаселения,поскольку вусловияхсуществованияобщественнойсобственностина средствапроизводствастрахованиеимуществапредприятийв государственнойстраховойорганизациисчиталосьнецелесообразным.В конце 40-х годовбыло созданостраховоеобщество Ингосстрах,имевшее сетьдочерних компанийи представительствза рубежом дляосуществлениястрахованияв сфере внешнеэкономическойдеятельности.

Экономическиереформы, происходящиев России, создалиреальные предпосылкидля организацииновой системыстрахования.Произошлирадикальныеизменения ввопросах государственногорегулирования страховогодела: в конце1992 года был принятпервый в российскойистории законо страховании,в феврале 1992 годабыла образованаслужба по надзоруза страховойдеятельностью.Решение первоочередныхзадач по созданиюправовых иорганизационныхоснов регулирования страховойдеятельностипривело к созданиюновых условийдля работыстраховыхкомпаний.

В настоящеевремя в Россиизарегистрированоболее 2700 страховыхкомпаний, изних около 70 сучастием иностранногокапитала.

Представляютопределенныйинтерес основныенаправлениядеятельностикомпаний:добровольноестрахование:личное, имуществаи ответственности,и обязательноестрахование.

В курсовойработе представлены теоретическаяи практическаячасти. В теоретическойчасти описываетсясущность, виды,особенностистрахования.В практическойпроизводитсяанализ страховойдеятельности,а также выявляютсяосновные направленияразвития страхованияв России.

1.Сущность страхованияи основные еговиды.

1.1.Что такоестрахование?

Страхование- одна из трехсфер финансовойсистемы. Страхованиесвязано сраспределениемсовокупногообщественногопродукта ичасти национальныхбогатств. Длястрахованияв то же времяхарактерныэкономическиеотношениятолько поперераспределениюдоходов и накоплений,связанных свозмещениемматериальныхи иных потерь.Таким образом,страхованиесвязано свероятностнымдвижениемденежной формысобственности.Страховойслучай можети не наступить.Для страхованияхарактернывсе признакифинансов, нооно имеет исвои отличительныепризнаки:

1. Возникаютперераспределительныеотношения,обусловленныеналичием страховогориска как вероятностии возможностинаступлениястраховогослучая, способногонанести материальныйи иной ущерб.

2. Для страхованияхарактернызамкнутыеперераспределительныеотношения междуего участниками,связанные ссолидарнойраскладкойсуммы ущерба одного илинесколькихсубъектов навсех субъектов,вовлеченныхв страхование.Это замкнутаяраскладкаоснована навероятноститого, что числопострадавшиххозяйств обычноменьше числаучастниковстрахования.Как правило, число пострадавшихдолжно бытьсущественноменьше числазастрахованных.Для организациизамкнутойраскладкиущерба создаетсяденежный страховойфонд, формируемыйза счет взносоввсех участников.Размер страховоговзноса представляетдолю каждогоиз них в раскладке.Таким образом,чем шире кругучастников,тем меньшесумма страховоговзноса и ониболее доступные.Обязательноестрахованиевовлекаетнаибольшеечисло участников,следовательно,меньше страховойтариф и риск.

3. Страхованиепредусматриваетперераспределениеущерба во времении в территориальномразрезе.

4. Характернойчертой страхованияявляетсяотносительнаябезвозвратностьмобилизуемыхсредств.

Страхование- это совокупностьособых замкнутыхперераспределительныхотношений междуего участникамипо поводуформированияза счет взносовстраховыхфондов, предназначенныхдля возмещенияматериальногои иного ущербапредприятиям,организациями физическимлицам.

Субъекты страхования- страховательи страховщик.Страховщик- организация,осуществляющаястрахование,имеющая на этолицензию, кней предъявляютсяопределенныетребования(объем уставногокапитала, неимеют правазаниматьсяторговой ипроизводственнойдеятельностью).Страхователь- юридическое или физическоелицо, заключающеедоговор страхованияи вносящеестраховыевзносы.

1.2.Страховой рынок

Кактаковой рынокпредставляетсобой системуэкономическихотношений,возникающихв процессекупли-продажитоваров, в рамкахкоторого формируетсяспрос, предложениеи цена на них.Любой рыноктоваров и услугподчинен действиюдвух объективносуществующихэкономическихзаконов - законастоимости изакона спросаи предложения.

Сучетом этогостраховойрынокможно рассматриватькак системуспецифическихэкономическихотношений,возникающихпо поводукупли-продажиособого товара«страховоепокрытие»,необходимостькоторогонепосредственноощущается впроцессеудовлетворенияобщественныхпотребностейв страховойзащите.

Таблица 1.

Структурастраховогорынка по состояниюна 01.01.2000.

I. Состоитв ЕдиномГосударственномреестре страховщикови объединенийстраховщиков  в том числе:  созданныес участиеминостранногокапитала  перестраховочныеорганизации	1532  60  27
1. По организационно-правовойформе:  закрытыеакционерныеобщества  открытыеакционерныеобщества  товариществас ограниченнойответственностью  общества сограниченнойответственностью  иные формы	607  382  63  450  31
2.По уставномукапиталу:  менее 50 тыс.руб.  от 50 тыс.руб. до 100 тыс.руб.  от 100 тыс.руб. до 600 тыс.руб.  от 600 тыс.руб. до 2 087 250 тыс.руб. Итого:	122  60  271  116 569
* - справочно:компании, имеющиелицензию толькона ОМС	166
3.Зарегистрированоновых страховщиковза 1999 г.	57
II. Совокупныйуставный капитал  доля иностранногокапитала	9585 млн.руб.  3,97 %
III. Зарегистрированостраховыхброкеров  втом числе за1999 г.	626  81
IV. Зарегистрированообъединенийстраховщиков  в том числеза 1999 г.	62  1
V. 1. Отозванолицензий:  1994г.  1995г.  1996г.  1997г.  1998г.  1999г.	140  34  383  262  496  364
2. Приостановленодействие лицензийв 1999 г.	136
3. Направленопредписанийв 1999 г.  из нихпо финансовойнеустойчивости	1700  140

1.3. Формыстрахования:добровольноеи обязательное.

Представляютопределенныйинтерес основныенаправлениядеятельностикомпаний. Впоследнее времяструктураопераций российскихстраховщиковвыглядит следующимобразом:

обязательныевиды страхования,а это, главнымобразом, обязательноемедицинскоестрахование,составили 28%всех поступлений;

наибольшийудельный весзанимает добровольноеличное страхование- 53% поступлений;

на долю страхованияимущества иответственностиприходитсяоколо 19% всехопераций.

1.3.1. Добровольноестрахование.

Личноестрахование.

По количествустраховыхвозмещенийсреди отраслейстрахованияличное страхованиеявляется самымкрупным послесоциального.Личное страхованиеделится на 2подотрасли:страхованиежизни и страхованиеот несчастныхслучаев.

Основные случаистрахованияжизни:

• надожитие,

• наслучай смерти(выплачиваетсяродственникам(выгодополучателям)),

• наслучай смертии потери здоровья

• смешанноестрахование(риски всехвышеназванныхвидов страхования).Выплата возмещенийосуществляетсяпри дожитии,смерти и потеритрудоспособности.

• страхованиеренты - на дожитие,по наступленииоговоренноговремени компаниявыплачиваетрегулярностраховыевыплаты в течениеопределенноговремени, в т.ч.могут бытьпожизненные(дополнительноепенсионноестрахование).

• страхованиедетей (страховательодно лицо,застрахованный- ребенок - другоелицо) на случайсмерти, потериздоровья, дожитиядо совершеннолетия(18 л).

• свадебноестрахование- страхованиедетей. Случай- договор бракосочетания.Сейчас этотвид - до окончанияжизни.

Страхованиеот несчастныхслучаев:

1. Индивидуальноестрахованиеот несчастногослучая. Можетбыть отдельныхкатегорийработников,отдельныхпрофессий.Осуществляетсяза счет средствстрахователя,добровольноестрахование.Сумма, на которуюзаключаетсядоговор можетбыть очень большой.

2. Страхованиеот несчастныхслучаев работниковпредприятий- коллективноестрахование,осуществляетсяза счет средствпредприятия,добровольное.

3. Обязательноестрахованиеот несчастныхслучаев - пассажировж/д транспортаи некоторыхдругих междугороднихвидов транспорта,военнослужащих,работниковналоговойинспекции,таможни.

4. Страхованиедетей от несчастныхслучаев - возвратасуммы до окончаниясрока договоране будет, еслистраховойслучай не наступил.

Большинствовидов страхованияжизни являетсянакопительным(кроме смертии потери здоровьяи трудоспособности)- компания обязуетсявыплатить суммупо окончаниисрока договора.

Имущественноестрахование.

Гражданскийкодекс РоссийскойФедерацииподразделяетимущественноестрахованиена три подотрасли:

«По договоруимущественногострахованиямогут быть, вчастности,застрахованыследующиеимущественныеинтересы:

1) риск утраты(гибели), недостачиили поврежденияопределенногоимущества(статья 930);

2) риск ответственностипо обязательствам,возникающимвследствиепричинениявреда жизни,здоровью илиимуществудругих лиц,а в случаях,предусмотренныхзаконом, такжеответственностипо договорам— риск гражданскойответственности(статьи 931 и 932);

3) риск убытковот предпринимательскойдеятельностииз-за нарушениясвоих обязательствконтрагентамипредпринимателяили измененияусловий этойдеятельностипо не зависящимот предпринимателяобстоятельствам,в том числериск неполученияожидаемыхдоходов —предпринимательскийриск (статья933)»(ст. 929 ГК РФ).

Существуетмножество видовимущественногострахования.Все их можносгруппироватьпо следующейсхеме:

1. Сельскохозяйственное:

- с/х культур

- животных

- прочего имуществас/х предприятий

2. Транспортное:

- страхованиегрузов

- судов

- авиационное

3. Страхованиеимуществаюридическихлиц (все, чтоне входит в с/хи транспортноестрахование).

4. Страхованиеимуществафизическихлиц:

- страхованиестроений

- животных

- домашнегоимущества

- транспортныхсредств граждан

Сейчас преобладаетдобровольноестрахованиеимущества.Условия страхованияопределяеткаждая компаниясамостоятельно.Размер страховоготарифа:

• пострахованиюстроений колеблетсяот 0,1-1,0% от страховойсуммы,

• пострахованиюдомашнегоимущества-1-5%,

• пострахованиюживотных 5-20%,

• транспортныхсредств 1-12%,

• имуществопредприятий0,05-8%,

• имуществагос. предприятий3-20%,

• морскихсудов 0,4-4%,

• авиация,грузов 0,5-5%.

Многие страховыекомпаниидифференцируютстраховыетарифы по объемустраховогориска.

По факту риска:пожар - 0,7%, кража- 1-2%, прорыв канализации0,2-0,3%.

Действующеезаконодательствозапрещаетвыплату страховыхвозмещенийпревышающегореальную стоимостьзастрахованногообъекта. Т.о.не должно бытьпараллельнодвух одинаковыхдоговоровстрахования.Страховоевозмещениебудет выплаченотолько в одномслучае (еслионо превышаетреальную стоимость).Для контроляза реальностьюнаступлениястраховогослучая и избежаниядвойного страхованиянеобходимопредоставлениепервичныхэкземплярово наступлениистраховогослучая в страховуюкомпанию. Страховаякомпания имеетправо на регрессивныйриск виновниковстраховогослучая.

Для стимулированиястрахователей,бережно относящихсяк своему имуществу,некоторыестраховыекомпании делаютскидку со страховыхтарифов приповторномзаключениидоговоровстрахования,если по старым(предыдущим)договорам небыло исков.

Сейчас страховыекомпании стремятсярасширить кругобъектов страхованияимущества:мелких домашнихживотных, страхованиеквартир, имуществаграждан, находящихсяв командировке,памятники ит.д.

Страхованиеответственности.

Особенностьстрахованияответственности:страховщикстрахует страхователяот имущественнойответственностиперед третьимлицом, которомустраховательнанес ущербсвоими действиямиили бездействием.Основаниемдля объявлениянаступлениястраховогослучая служитрешение судао взысканиисуммы ущербас застрахованногов пользу потерпевшего.Существуетмножествообъектов страхования.

Всевиды страхованияответственностиможно сгруппироватьследующимобразом:

• Страхованиегражданскойответственностивладельцевавтотранспортныхсредств.

• Страхованиегражданскойответственностиперевозчика.

• Страхованиепрофессиональнойответственностиработников(на западе -ответственностьврачей, медсестер,работниковсудебно-правовойсистемы, полицейских).У страхователядолжен бытьстраховойинтерес, обусловленныйналичием судебнойсистемы, котораястрого наказываетза нанесениепрофессиональногоущерба.

• Страхованиегражданскойответственностипредприятий– источниковповышеннойопасности.

• Страхованиеответственностиза неисполнениеобязательств

• Страхованиеиных видов гражданскойответственности.

Общие чертывидов страхованияответственности:

1. Призаключениидоговора страхованияответственностиизвестны двалица - страховательи страховщик,получательнеизвестен.

2. Неизвестна величинаущерба (устанавливаетсяmax пределстраховойответственности).

3. Страховыетарифы выражаютсяв натуральныхпоказателяхна 1 объектстрахования.

4. Защищаютпрежде всегоинтересыстрахователя,но в немалойстепени ипотерпевшего.Страхованиеответственностив определеннойстепени снижаетответственностьсамих страхователей(виновниковнарушения).

1.3.2. Обязательноестрахование.

Современныйэтап развитияобязательногострахованияв России (с 1991 г.) характеризуетсярядом специфическихчерт, отражающихособенностисоциально-экономическихусловий. Преждевсего, в нормотворческомпроцессе отразиласьособенностьпереходногопериода, когдапроисходитвсплеск нормотворчествавообще и в сфереобязательногострахованияв частности.За пять летбыло изданооколо 40 законодательныхактов, в тойили иной меререгулирующихобязательноестрахование,и приблизительно25 из них относитсяк обязательномугосударственномустрахованию.Такое нормотворчествопроисходилов условиях,когда законодательноне были определеныпонятия обязательногострахования,обязательногогосударственногострахования,цели, задачи,принципыпроведениястрахованияв этой форме.Указ ПрезидентаРоссийскойФедерации «Обосновных направленияхгосударственнойполитики всфере обязательногострахования»от 6 апреля 1994 г.№ 667 дал возможностьхоть как-тоупорядочитьпроцессы,происходящиев сфере обязательногострахования.

Известно,что цель страхования— защита имущественныхинтересовфизическихи юридическихлиц, для этогоаккумулируютсяих денежныесредства (премии)у специальногосубъекта(страховщика)с последующейстраховойвыплатой принаступленииоговоренногостраховогослучая. Такимобразом, происходитобъединениеопределенныхгрупп субъектовсо схожимицелями и интересами,и посредникомв этом весьмаважном общественномпроцессе выступаетстраховщик.В обязательномстрахованииименно государствов лице тех илииных его органовспособно присущимитолько емуспецифическимиспособамимаксимальнообъединитьнаселение,чтобы имущественныеинтересы граждани юридическихлиц были эффективнозащищеныстрахованием.При обязательномстрахованиирасширяетсястраховое поле,т. е. увеличиваетсячисло лиц,вовлеченныхв обязательноестрахование,и, как следствие,страховаяпремия снижается.

Принципобязательности(императивности)страхованиятех или иныхобъектов позволяетприменять пристрахованииэкономическиобоснованныеметоды государственногорегулирования.На этой общейоснове действуютв разных случаяхи дополнительныеспециальныефакторы, способствующиеразвитию принципаобязательностив той или инойотрасли страховогодела. Так, например,в страхованииавтогражданскойответственностипринцип обязательностииграет еще иважную социальнуюроль. Обязательноестрахованиеимуществапредприятийпроводитсяс целью охраныимущественныхинтересовобщества, связанныхс процессомвоспроизводствав целом. В странахс развитойрыночнойэкономикойобязательноестрахованиеосуществляетсячаще всего наоснове договоров(так называемыепринудительныедоговоры).Обязательноестрахование,проводимоев СССР, осуществлялось,как правило,в силу законабез заключенияписьменногодоговора. Страховыеотношения могливозникатьнезависимоот внесениястраховыхплатежей, апросрочкаплатежей ихне приостанавливала.Эти правоотношениявозникали сопределенногомомента всоответствиис законодательнымактом.

В настоящеевремя из существующихболее четырехдесятков видовобязательногострахованияболее половинытребуют приведенияих в соответствиес Законом остраховании,а также с международнойпрактикой.Например,обязательноегосударственноестрахованиеграждан, пострадавшихот чернобыльскойкатастрофы,и лиц, командируемыхв зоны рискарадиационногооблучения,осуществляемоеРосгосстрахом,в силу особенностейего проведениянеобходимоотнести к формесоциальногообеспечения.Обязательноеличное страхованиепассажиров— вид страхования,распространенныйво всем мире.Однако еслив России пассажирдолжен страховатьсебя сам, то зарубежом обязательноеличное страхованиепассажировосуществляетсяпутем страхованиягражданскойответственностиперевозчика.Необходимотакже из ЗаконаРоссийскойФедерации «Омедицинскомстрахованииграждан в РоссийскойФедерации»изъять нормы,регулирующиепроведениедобровольногомедицинскогострахования,так как отношения,возникающиепри его проведении,должны регулироватьсясовершенноиными законодательнымиактами. Переченьнесоответствий,которые в ближайшеевремя следуетликвидировать,можно было быпродолжить.

Множественностьпробелов ипротиворечийв регламентацииобязательногострахованиядоказываетсяправоприменительнойпрактикой.Такое положениеприсуще переходномупериоду становлениянового типаэкономическихотношенийи законодательствооб обязательномстрахованиитак же, как истраховоезаконодательствоРоссии в целом,переживаетпериод активногонормотворчества.

25

2. Анализстраховойдеятельности.

2.1. Расчетпоказателейвариации.

Составнойчастью своднойобработкиданных статистическогонаблюденияявляется построениерядов распределения.Цель его - выявлениеосновных свойстви закономерностейисследуемойстатистическойсовокупности.Ряды распределения,построенныепо количественномупризнаку, называютсявариационными.

Вариациейпризнака называетсяего изменениеу единиц совокупности.

Рассмотримданные о страховомрынке, представленныев таблице 1.

Таблица 1.

I. Состоитв ЕдиномГосударственномреестре страховщикови объединенийстраховщиков:
1. По организационно-правовойформе:
закрытыеакционерныеобщества	607
открытыеакционерныеобщества	382
товариществас ограниченнойответственностью	63
обществас ограниченнойответственностью	450
иныеформы	31
2. По уставномукапиталу:
менее 50 тыс.руб.	122
от 50 тыс. руб.до 100 тыс. руб.	60
от 100 тыс. руб.до 600 тыс. руб.	271
от 600 тыс. руб.до 2086 тыс. руб.	116
ИТОГО	569

Рассчитаемпоказателивариации поданным о распределениистраховыхкомпаний поорганизационно-правовойформе такие,как: размахвариации, среднеелинейное отклонение,среднее квадратическоеотклонение,дисперсия,коэффициентвариации.

Таблица 2.

страховыекомпании поорганизационно-правовой форме	числостраховыхкомпаний	x -x	| x- x|	( x- x)І
закрытыеакционерныеобщества	607	300,4	300,4	90240,16
открытыеакционерныеобщества	382	75,4	75,4	5685,16
товариществас ограниченнойответственностью	63	-243,6	243,6	59340,96
обществас ограниченнойответственностью	450	143,4	143,4	20563,56
иныеформы	31	-275,6	275,6	75955,36
ИТОГО	1533	0	1038,4	251785,20

Наиболее простымпоказателемвариации являетсяразмах вариации:

R = x_max- x_min- разностьмежду наибольшими наименьшим значениемпризнака. Внашем примереR = 607 - 31 = 576

Для того, чтобырассчитатьследующиепоказатели,необходимонайти среднюю.В нашем случаеэто будет средняяарифметическаяпростая (взвешенная),равная суммеотдельныхзначений признака,деленной начисло этихзначений:

x

= x₁ + x₂+ x₃…… +x_n / n = x/n

x

= 306,6

С

реднеелинейное отклонениеd = |x - x | / n рассчитываетсяпоэтапно. Сначаларассчитываетсясредняя арифметическая;затем определяютсяотклонениякаждой вариантыот средней: x- x ; рассчитываетсясумма абсолютныхотклонений:|x- x|; суммаабсолютныхотклоненийделится начисло значений.

В нашем примереd = 1038,4/5 = 207,68

Д

исперсияσІ = (x- x)І/n также рассчитываетсяпоэтапно: послерасчета отклонениявариант отсредней онивозводятсяв квадрат: (x- x)І; затемсуммируютсяквадраты отклонений:(x- x)І; полученнаясумма делитсяна число вариант:(x- x)І/n.

В

нашем случаеσІ = 43157,04

Среднее квадратическоеотклонениеσ = σІ

σ = 207,74

Коэффициентвариации V= σ/x *100%

V = 207,74/306,6 *100% = 67,8%

Среднее линейноеи среднееквадратическоеотклоненияпоказываютна сколько всреднем колеблетсявеличина признакау единиц совокупности.В нашем случаесредняя величинаколеблемостистраховыхкомпаний посреднему линейномуотклонению207,68 единиц, а посреднемуквадратическомуотклонению207,74. Как мы видим,величина среднеголинейного,среднегоквадратическогоотклонений,а также дисперсиидостаточновелики.

Наиболее частыйпоказательотносительнойколеблемости- коэффициентвариации. Егоиспользуютне только длясравненияоценки вариации,но и для характеристикиоднороднойсовокупности.Совокупностьсчитаетсяоднородной,если коэффициентвариации непревышает 33%.Поэтому мыможем сказать,что по организационно-правовойформе совокупностьстраховыхкомпаний неоднородна,также колеблемостьдостаточновысока - 67,8%.

Для сравнениярассчитаемпоказателивариации поданным о распределениистраховыхкомпаний поразмеру уставногокапитала.

Таблица 3.

Размеруставногокапитала, тыс.руб.	числостраховыхкомпаний, f	серединныйинтервал, x	xf	x - x	| x- x|f	( x- x )І	( x- x)І f
менее50	122	25	3050	-426,12	51986,64	181578,25	22152546
от50 до 100	60	50	3000	-401,12	24067,20	160897,25	9653835
от100 до 600	271	350	94850	-101,12	27403,52	10225,25	2771042,70
от600 до 2086	116	1343	155788	891,88	103458,08	795449,93	92272191
ИТОГО	569		256688		206915,44		106912324,7

В отличие отпредыдущегоряда, где данныеиндивидуальны,этот ряд распределенияявляется дискретным,так как однии те же значенияповторяютсянесколько раз.Число одинаковыхзначений признакав рядах распределенияназываетсячастотой иливесом и обозначаетсяf.

Рассчитаемвышеперечисленныепоказатели.

Вданном случае,вместо среднейарифметическойпростой нужноиспользоватьсреднюю арифметическуювзвешенную,которая вычисляетсяпо формуле: x= xf/ f.

В

нашем примереx = 256688/569 = 451,12

Среднее линейноеотклонениеd = |x - x |f/ f

d = 206915,44/569 = 363,65 (тыс.руб.)

Д

исперсияσІ = (x- x)Іf/f

σ = 187895,12

Среднее квадратическоеотклонениеσ = σІ

σ = 433,47

Коэффициентвариации V= σ/x *100%

V = 433,47/451,12 *100% = 96%

В этом случаесредняя величинаколеблемостиразмера уставногокапитала страховыхкомпаний посреднему линейномуотклонению363,65 тыс. руб., а посреднемуквадратическомуотклонению433,47 тыс. руб. Величинасреднего линейного,среднегоквадратическогоотклоненийи дисперсиитакже велики.

Коэффициентвариации вданном случаеравен 96%, то естьприблизительнов 1,5 раза больше,чем в предыдущемряду. Коэффициенточень близокк 100%, тем самым,показывая оченьвысокую колеблемость.Посколькувеличина коэффициентавелика, можносказать о том,что достаточновелик разбросзначений признаковвокруг средней(как и видно напрактике) исовокупностьпрактическине однороднапо своему составу.

2.1.1. Графическоеизображениевариационногоряда.

Графическоеизображениестатистическихданных являетсянеотъемлемойчастью статистическихнаблюдений.Графики помогаютнаглядно представитьзакономерности,выявленныев процессеанализа статистическихданных.

Для графическогоизображенияинтервальныхвариационныхрядов применяетсягистограмма.На рис.1. изображенагистограммаряда распределениястраховыхкомпаний поразмеру уставногокапитала ( поданным таблицы3).

Рис. 1.

На оси абсциссотложены отрезки,которые соответствуютвеличине интерваловвариационногоряда. На отрезкахпостроеныпрямоугольники,площади которыхпропорциональнычастотам интервала.

Рис. 2.

На Рис. 2. изображенадиаграмма,отражающаядолю каждойстраховойкомпании поразмеру уставногокапитала. НаРис. 3. - долю каждойстраховойкомпании поорганизационно-правовойформе.

Рис. 3.

Рис. 4.

На Рис. 4 изображенастолбиковаядиаграмма,отражающаяраспределениестраховыхкомпаний поорганизационно-правовойформе. Высотакаждого столбикаотражает количествокомпаний,принадлежащихтой или инойформе.

2.2. Расчетпоказателейдинамики страховыхвыплат за периодс1992 по 1999 гг.

Важной задачейстатисткиявляется изучениеизмененийанализируемыхпоказателейво времени. Этиизменения можноизучать, еслииметь данныепо определенномукругу показателейна ряд моментоввремени илиза ряд промежутковвремени, следующихдруг за другом.

Для этого будемиспользоватьтак называемыйдинамическийряд - ряд, расположенныйв хронологическойпоследовательностизначенийстатистическихпоказателей.Статистическиепоказатели,приводимыев динамическомряду, могутбыть абсолютными,относительнымиили среднимивеличинами.Различают такиепоказатели,как: абсолютныйприрост, абсолютноезначение одногопроцента прироста,темп роста итемп прироста,которые, в своюочередь могутбыть базиснымиили цепными.

Следует произвестирасчет, выяснитьсущность этихпоказателей,выявить ихвзаимосвязь.

Обратимся ктаблице 4. В нейприведеныданные подобровольномуи обязательномустрахованию.

Таблица 4.

Периодвремени	Добровольноестрахование								Обязательноестрахование Итогомлн. руб.
	Личное		Имущественное		Ответственности		Всего
	млн.руб.	в% к общей сумме	млн.руб.	в% к общей сумме	млн.руб.	в% к общей сумме	млн.руб.	в% к общей сумме	млн.руб.	в% к общей сумме
1992 г.	11.16	36.83	10.47	34.55	7.57	24.98	29.20	96.37	1.10	3.63	30.30
1993 г.	259.74	46.99	139.99	25.33	91.18	16.50	490.91	88.81	61.83	11.19	552.74
1994 г.	2877.83	59.69	537.10	11.14	181.15	3.76	3596.08	74.58	1225.57	25.42	4821.66
1995 г.	9159.33	54.48	1411.38	8.39	221.47	1.32	10792.17	64.19	6020.25	35.81	16812.42
1996 г.	10229.11	43.59	1953.11	8.32	307.66	1.31	12489.88	53.23	10974.17	46.77	23464.06
1997 r.	10679.17	40.32	2756.52	10.41	304.44	1.15	13740.13	51.87	12747.47	48.13	26487.61
1998 г.	15955.41	48.36	3139.82	9.52	288.30	0.87	19383.53	58.76	13606.40	41.24	32989.93
1999 r.	36149.54	58.00	6590.45	10.57	497.68	0.80	43237.67	69.37	19094.38	30.63	62332.04

Проанализируемданные по некоторымвидам страховойдеятельности.

Таблица5.

период времени	личноестрахованиемлн. руб.	Абсолютныйприрост		Темпроста, %		Темпприроста, %		Абсолютноезначение 1%прироста
		цепной	базисный	цепной	базисный	цепной	базисный
1992	11,16	-	-	-	-	-	-	-
1993	259,74	248,58	248,58	2327,42	2327,42	2227,42	2227,42	0,11
1994	2877.83	2618,09	2866,67	1107,97	25787,0	1007,97	25687,0	2,60
1995	9159,33	6281,50	9148,17	318,27	82072,85	218,27	81972,85	28,78
1996	10229.11	1069,78	10217,95	111,68	91658,69	11,68	91558,69	91,59
1997	10679.17	450,06	10668,01	104,40	95691,49	4,40	95591,49	102,29
1998	15955.41	5276,24	15984,25	149,41	142969,62	49,41	142869,62	106,79
1999	36149.54	20194,1	36138,38	226,57	323920,60	126,57	323820,60	159,55
ИТОГО	85321,29	36138,4	85272,01

Рассматриваябазисные показатели,за основу возьмем1991 год, в качественачала исследуемогоряда.

Рассчитаемтакие показатели,как абсолютныйприрост, абсолютноезначение одногопроцента прироста,темп роста итемп приростакак базисные,так и цепные.

Для расчетавоспользуемсяформулами:

Абсолютныйприрост (базисный):Δy_б = y_i - y₀ , где

y_i - уровеньсравниваемогопериода, y₀ -уровень базисногопериода.

Абсолютныйприрост (цепной):Δy_ц = y_i - y_i-1 , где

y_i - уровеньпредшествующегопериода.

Коэффициентроста: базисный- K_р = y_i/y_0, цепной- К_р = y_i/y_i-1

Темп роста: Т_р= K_р х 100%

Коэффициентприроста: базисный- К_п = y_i - y₀/y₀,цепной -

К_п = y_i- y_i-1/y_i-1

Темп прироста:Т_п = К_п х 100%,Т_р -100%

Абсолютноезначение одногопроцента прироста:А% = Δy_ц/Т_п; А% = 0,01y_i-1

Результатырасчетов приведеныв таблице 5.

Значение базисногоабсолютногоприроста посравнению спервоначальнымзначением скаждым годомувеличивается,также увеличиваютсябазисные темпроста и темпприроста. В1999 году мы видим,что показателимаксимальны.

Что касаетсяцепных показателей,то значениеабсолютногоприроста максимальнов 1995 году, так какпосле 1994 годапроисходитрезкий скачокстраховыхвыплат с 2877,83 млн.руб. до 9159,33 млн.руб., то естьсумма увеличиваетсяна 6281,5 млн. руб.Темп роста итемп приростамаксимальныв 1993 году, чтопоказываетзначительноеувеличениесуммы страховыхвыплат по сравнениюс 1992 годом с 11,16 до259,74 млн. руб., тоесть приблизительнов 23 раза.

Как мы виделиранее, статистическиехарактеристикидинамики,рассчитанныепо уровнямряда, изменяютсяво времени. Ониварьируют погодам, что требуетих обобщенияи расчета среднихпоказателей:среднего уровняряда, среднихабсолютныхприростов,средних темповроста и прироста.

Посколькуисследуемыйдинамическийряд являетсяинтервальным,для расчетасреднего уровняряда воспользуемсяформулой среднейарифметическойпростой:

y

= y₁ +y₂ +…. + y_n /n = y/n

В исследуемомряду среднийуровень рядаравен 10665,12 млн.руб.

Средний абсолютныйприрост будетрассчитыватьсяпо формуле:

Δ

_y= Δ_i/n-1, где Δ_i- абсолютныеизменения посравнению спредшествующимуровнем, n-1 - числоабсолютныхприростов запериод. Преобразовываяформулу, получаем: Δ = y_n- y₁/n-1

В

нашем примереΔ_y = 5162,63 млн.руб. Это означает,что в течение1992 - 1999 гг. в среднемстраховыевыплаты поличному страхованиюувеличивалисьна 5162,63 млн. руб.

Средний темпроста вычисляетсяпо формулесредней геометрическойиз показателейкоэффициентовроста за отдельныепериоды:

К

= К₁х К₂ х …хК_n-1

По данным таблицы5. средний темпроста будетравен 3230,18 = 3,17

Средний темпприростарассчитываетсяпо формуле:

Т

_п= К - 1 и в нашемпримере равен2,1

Для сравненияпроанализируемданные по страхованиюответственности.

Таблица 6.

период времени	страхование ответствен ности млн.руб.	Абсолютныйприрост		Темпроста, %		Темпприроста, %		Абсолютноезначение 1%прироста
		цепной	базисный	цепной	базисный	цепной	базисный
1992	7.57	-	-	-	-	-	-	-
1993	91.18	83,61	83,61	1204,49	1204,49	1104,49	1104,49	0,076
1994	181.15	89,97	173,58	198,67	2393,00	98,67	2293,00	0,91
1995	221.47	40,32	213,90	122,26	2925,63	22,26	2825,63	1,81
1996	307.66	86,19	300,09	138,92	4064,20	38,92	3964,20	2,21
1997	304.44	-3,22	296,87	98,95	4061,30	0,99	3961,30	3,08
1998	288.30	-16,14	280,73	94,70	3808,45	0,95	3708,45	3,04
1999	497.68	209,38	490,11	172,63	6574,37	72,63	6474,37	2,88
ИТОГО	1899,45	493,11	1838,89

В отличие отпредыдущегоряда, где значениебазисногоабсолютногоприроста посравнению спервоначальнымзначением скаждым годомувеличивается,в данном рядудо 1996 года показательрастет, потомдо 1998 года снижается,и к 1999 году сноваувеличиваетсяи являетсямаксимальным.Цепные показателитакже отличаются.В предыдущемпримере всецепные показателиположительные,так как каждыйуровень рядавыше по сравнениюс предыдущим.Здесь же имеютсяи отрицательныепоказатели,так как нетстабильногороста, есть испад. Темп ростаи темп прироста также максимальныв 1993 году, чтопоказываетзначительноеувеличениесуммы страховыхвыплат по сравнениюс 1992 годом с 7,57 до91,18 млн. руб.

Увеличениестраховыхвыплат в период1992 -1999 гг. во многомсвязано сэкономическимиреформами,которые создалиреальные предпосылкидля организациисистемы новойсистемы страхования,принятиемзаконов, развивающихи поощряющихстраховуюдеятельностьи постепеннымразвитием этойотрасли нетолько нагосударственномуровне.

Применениеперечисленныхпоказателейдинамики являетсяпервым этапоманализа динамическихрядов, позволяющихвыявить скоростьи интенсивностьразвития явлений,которые представленырядом. Дальнейшийанализ связанс более сложнымиобобщениями,с определениемосновной тенденцииряда, чем мы изаймемся вследующей частиработы.

2.3. Выявлениеосновной тенденцииряда. Аналитическоевыравнивание.

Наиболее эффективнымспособом выявленияосновной тенденцииразвития являетсяаналитическоевыравнивание.При этом уровниряда динамикивыражаютсяв виде функциивремени.

Аналитическоевыравниваниеявляется предпосылкойдля применениядругих приемовуглубленногоизучения развитиясоциально -экономическихявлений вовремени, дляизучения колеблемостиданных в динамике,их связи с другимиявлениями.

В практикесоциально-экономическихисследованийприменяетсяаналитическоевыравниваниепо прямой, параболевторого и третьегопорядка, гиперболе,экспоненте.Аналитическоевыравниваниесостоит в подборедля данногоряда динамикитеоретическойкривой, выражающейосновные чертыфактическойдинамики, т.е.в подборетеоретическиплавной кривой,наилучшимобразом описывающейэмпирическиеданные.

Проанализируемданные по страховымвыплатам повидам страховойдеятельности,используятаблицу 7.

Таблица7.

период времени	личноестрахование,млн. руб., y	t	tІ	yt	yt
1992	11.16	-7	49	-78,12	-4164,90
1993	259.74	-5	25	-1298,7	72,26
1994	2877.83	-3	9	-8633,49	4309.42
1995	9159.33	-1	1	-9159,33	8546,58
1996	10229.11	+1	1	10229,11	12783,74
1997	10679.17	+3	9	32037,51	17020,90
1998	15955.41	+5	25	79777,05	21258,06
1999	36149.54	+7	49	253046,78	25495,22
ИТОГО	85321,29		168	355920,81	85321,29

Произведеманалитическоевыравниваниепо прямой. Дляэтого используемвыражение:

y₀₌ a₀₊ a₁t, где t - условноеобозначениевремени, а а₀и а₁ - параметрыискомой прямой.

Параметрыпрямой, удовлетворяющейметоду наименьшихквадратов,находятся изрешения системыуравнений:

na_{0 +} a₁t= y

a₀t+ atІ= yt , где y- фактическиеуровни, n- число членовряда динамики.

Система упрощается,если t подобратьтак, чтобы ихсумма равняласьнулю, т.е. началоотсчета времениперенести всерединурассматриваемогопериода. Тогда

а₀ =  y/n; a₁ = yt/tІ

Поскольку числоуровней четное(n = 8), то распределениепри t= 0 будет следующим(3-я колонка втаблице 7).

Из таблицынаходим:

n = 8; y= 85321,29; yt= 355920,81; tІ= 168.

a₀ = 85321,29/8 = 10665,16; a₁= 355920,81/168 = 2118,58

У

равнениепрямой будетиметь вид: y_t= 10665+ 2118,58t

По уравнениюнайдем расчетныезначения выровненныхуровней рядадинамики (последняяколонка в таблице7).

Графическирезультатыпроизведенногоаналитическоговыравниванияряда динамики страховойдеятельностии фактическиеданные будутвыглядетьследующимобразом:

Рис.1.

С

уммауровней эмпирическогоряда (y)совпадает ссуммой расчетныхзначений выравненногоряда yt.А полученноеуравнениепоказывает,что сумма личногострахованиярастет приблизительнона 4200 млн.руб. вгод.

Мы произвелианалитическоевыравниваниеряда динамикиличного страхованияпо прямой. Рассмотримданные пообязательномустрахованиюи произведемвыравниваниепо многочленуболее высокойстепени - попараболе второгопорядка:

y

_t= a₀t+ a₁t+ a₂tІ Для произведениярасчетов вновьвоспользуемсяданными, взятымииз таблицы 4.

Таблица 8.

период времени	обязательное страхование,млн. руб., y	t	tІ	t	yt	ytІ	y t
1992	1.10	-7	49	2401	-7,70	53,90	-348,55
1993	61.83	-5	25	625	-309,15	1545,75	47,97
1994	1225.57	-3	9	81	-3676,71	11030,13	1268,25
1995	6020.25	-1	1	1	-6020,25	6020,25	3312,29
1996	10974.17	+1	1	1	10,974,17	10974,17	6180,09
1997	12747.47	+3	9	81	38242,41	114727,23	9871,65
1998	13606.40	+5	25	625	68032,0	340160,0	14385,22
1999	19094.38	+7	49	2401	133660,66	935624,62	19725,75
ИТОГО	63731,17		168	6216	240895,43	1420135,80	59442,67

Система нормальныхуравнений дляопределенияпараметровпараболы принимаетвид:

na₀+ a₁t+ a₂tІ= y

a₀t+ a₁tІ+ a₂tі= yt

a₀tІ+ a₁tі+ a₂t = ytІ

Как видно изтаблицы t= 0, также tі= 0, следовательно,система упрощается:

na₀ +a₂tІ= y

a₁tІ= yt

a₀+ a₂yt = ytІ

Отсюда получается,что a₁ =yt/tІ= 1433,90 ;

a₀иa₂ определяютсяиз решениясистемы двухуравнений сдвумя неизвестными:

10a₀ + 168а₂ =63731,17

168а₀ + 6216а₂ = 1420135,80 ,или

а₀ + 16,8а₂ = 6373,117

а₀ + 37а₂ = 8453,19

Отсюда 20,2а₂ =2080,07

а₂ = 102,97

а₀ = 4643,22

У

равнениепараболы: y_t = 4643,22 + 1433,90t + 102,97tІ

Расчетныеданные длякаждого годаприводятсяв последнейколонке таблицы8. Мы видим некоторыерасхождениямежду суммойвыровненныхи фактическихданных. Этопроисходитиз-за округлениявеличин, а такженаличия болеевысоких степенейв системе уравнениядля определенияпараметровпараболы, чем,например, прямой.Для более наглядногорассмотрениярассчитанныхпоказателей, воспроизведемграфическирезультаты,полученныеаналитически.

Рис. 2

Как мы видим,выровненныеданные действительнопредставляютсобой параболу.

Параметрыуравненияпараболыинтерпретируютсяследующим образом: а₀- величина,выражающаясредние условияобразованияуровней ряда,а₁ - скоростьразвития данныхряда динамики,а₂ - ускорениеэтого развития.