Смекни!
smekni.com

Организация производства модулей домов на основе несъемной опалубки из пеноплистирола (стр. 10 из 11)

Для запуска производства строительно-монтажных работ домов необходимы инвестиции в размере 9 419 520 рублей с учётом НДС.

Строительная линия 9 419 520
Подручные инструменты для строительства 25 000
Автомобили грузовые, грузоподъёмностью до(5) тонн (газели и им аналогичные) 804 000
Подъёмники мачтовые строительный 0,5 тонн 3 000
Закуп проектов домов и чертежей 4 000 000
Кран КС-35719–05–02 Автокран 4400000
Станок для резки арматуры ТСС PA-28 187520

7. Финансовый план

Финансовый план разработан в соответствии с российскими нормативными документами:

1. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов. Утверждены Госстроем России, Министерством экономики РФ, Министерством Финансов РФ и Госкомпромом России №17–12/47 от 31.03.1994 г. вторая – редакция; М., 2000.

2. Порядок разработки, согласования, утверждения и состав обоснований инвестиций в строительство предприятий, зданий и сооружений/ Свод правил (СП 11–101–95) / Издание официальное. Утверждено Минстроем России от 30.06.95 №18–63. М.: Минстрой России, 1995.

7.1 Налоговое окружение проекта

Таблица 8.1. Налоговое окружение проекта

Наименование налогов, уплачиваемых предприятием Ставка, % Налогооблагаемая база Период начисления, дней Льготы, основание
Единый социальный налог 26.5% Фонд заработной платы 30 нет
НДС 18% Добавленная стоимость 30 нет
Налог на имущество 2.2% Стоимость имущества 30 нет
Налог на прибыль 24% Разница между доходами и расходами предприятия 30 нет

7.2 Денежные потоки

Приток денежных средств в проекте складывается из доходов от продажи домов.

Доходы от продажи определяются как разница между валовой выручкой и затратами на производство.

Отток денежных средств складывается из капитальных затрат и формирования оборотного капитала.

Калькуляция себестоимости строительства домов приведена в табл. 8.2.

Таблица 7.2. Калькуляция себестоимости строительства домов

Наименование статей затрат Затратыв мес, руб. 2007 год, квартал
1 2 3 4
13–15 16–18 19–21 22–24
1 Затраты на Строительство
Окна 104 136,37 2 154 056 4 308 112 6 031 357 8 616 225
Двери 64 640,92 1 337 095 2 674 189 3 743 865 5 348 378
Кровля 463 664,03 9 590 870 19 181 739 26 854 435 38 363 479
Отделочные работы 54 237,29 1 121 896 2 243 792 3 141 308 4 487 583
Заработная плата Строителям и сварщикам 359 740 1 079 220 1 079 220 1 079 220 1 079 220
Арматура 1 458 000 1 093 500 2 187 000 3 061 800 4 374 000
Затраты на электроэнергию и электроды 283 671 212 753 425 506 595 708 851 012
Общепроизводственные расходы – работа по плитам перекрытия 100 000 75 000 150 000 210 000 300 000
2 Затраты на производство Пенополистирола (2 линии)
Затраты на Сырьё ПСВ 4 188 834,00 3 141 626 6 283 251 8 796 551 12 566 502
Зароботная плата 332 000,00 249 000 498 000 697 200 996 000
Общепроизводственные расходы 107 333,63 80 500 161 000 225 401 322 001
3 Затраты на производство Бетона
Затраты на сырьё Цемент 561 512,25 421 134 842 268 1 179 176 1 684 537
Затраты на сырьё Керамзит 1 711 862,00 1 283 897 2 567 793 3 594 910 5 135 586
Затраты на Бетонные добавки 664 961,97 498 721 997 443 1 396 420 1 994 886
Заработная плата 67 000,00 50 250 100 500 140 700 201 000
13–15 16–18 19–21 22–24
Общепроизводственные расходы (бетонный завод) энергозатраты 4 149,60 3 112 6 224 8 714 12 449
Общие расходы
Транспортные расходы 0 0 0 0 0
ЕСН 0,271 373 565 454 662 519 540 616 856
Коммерческие 100 000 300 000 300 000 300 000 300 000
Амортизация 1 274 110 1 274 110 1 274 110 1 274 110
Итого без НДС 24 340 305 45 734 811 62 850 416 88 523 823
НДС 0,18 3 753 998 7 507 997 10 511 196 15 015 994
Итого с НДС 28 094 303 53 242 808 73 361 612 103 539 817
с учетом инфляции Инфляция затрат 1,14 1,17 1,20 1,23
Итого с инфляцией 27 747 948 53 509 729 75 420 499 108 884 303
НДС 18% 4 994 631 9 631 751 13 575 690 19 599 175
Итого с НДС 32 742 578 63 141 480 88 996 189 128 483 477

Таблица 7.3. Калькуляция себестоимости строительства домов

Наименование статей затрат Затратыв мес, руб. Годы и месяцы проекта
2008 2009 2010 2011
25–36 37–48 49–60 61–72
1 Затраты на Строительство
Окна 104 136,37 34 464 899 34 464 899 34 464 899 34 464 899
Двери 64 640,92 21 393 514 21 393 514 21 393 514 21 393 514
Кровля 463 664,03 153 453 915 153 453 915 153 453 915 153 453 915
Отделочные работы 54 237,29 17 950 334 17 950 334 17 950 334 17 950 334
Заработная плата Строителям и сварщикам 359 740 4 316 880 4 316 880 4 316 880 4 316 880
Арматура 1 458 000 17 496 000 17 496 000 17 496 000 17 496 000
Затраты на электроэнергию и электроды 283 671 3 404 048 3 404 048 3 404 048 3 404 048
Общепроизводственные расходы – работа по плитам перекрытия 100 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000
2 Затраты на производство Пенополистирола (2 линии)
Затраты на Сырьё ПСВ 4 188 834,00 50 266 008 50 266 008 50 266 008 50 266 008
Зароботная плата 332 000,00 3 984 000 3 984 000 3 984 000 3 984 000
Общепроизводственные расходы 107 333,63 1 288 004 1 288 004 1 288 004 1 288 004
3 Затраты на производство Бетона
Затраты на сырьё Цемент 561 512,25 6 738 147 6 738 147 6 738 147 6 738 147
Затраты на сырьё Керамзит 1 711 862,00 20 542 344 20 542 344 20 542 344 20 542 344
Затраты на Бетонные добавки 664 961,97 7 979 544 7 979 544 7 979 544 7 979 544
Заработная плата 67 000,00 804 000 804 000 804 000 804 000
Общепроизводственные расходы (бетонный завод) энергозатраты 4 149,60 49 796 49 796 49 796 49 796
Общие расходы
Транспортные расходы 0 0 0 0 0
ЕСН 0,271 2 467 422 2 467 422 2 467 422 2 467 422
Коммерческие 100 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000
Амортизация 5 096 440 5 096 440 5 096 440 5 096 440
Итого без НДС 354 095 294 354 095 295 354 095 295 354 095 295
НДС 0,18 60 063 975 60 063 975 60 063 975 60 063 975
Итого с НДС 414 159 270 414 159 270 414 159 270 414 159 270
с учетом инфляции Инфляция затрат 1,35 1,47 1,59 1,71
Итого с инфляцией 478 028 648 520 520 083 563 011 519 605 502 954
НДС 18% 86 045 157 93 693 615 101 342 073 108 990 532
Итого с НДС 564 073 804 614 213 699 664 353 592 714 493 486

Таблица 7.4. Калькуляция себестоимости строительства домов

Наименование статей затрат Затратыв мес, руб. Годы и месяцы проекта
2012 2013 2014 2015
73–84 85–96 97–108 109–120
1 Затраты на Строительство
Окна 104 136,37 34 464 899 34 464 899 34 464 899 34 464 899
Двери 64 640,92 21 393 514 21 393 514 21 393 514 21 393 514
Кровля 463 664,03 153 453 915 153 453 915 153 453 915 153 453 915
Отделочные работы 54 237,29 17 950 334 17 950 334 17 950 334 17 950 334
Заработная плата Строителям и сварщикам 359 740 4 316 880 4 316 880 4 316 880 4 316 880
Арматура 1 458 000 17 496 000 17 496 000 17 496 000 17 496 000
Затраты на электроэнергию и электроды 283 671 3 404 048 3 404 048 3 404 048 3 404 048
Общепроизводственные расходы – работа по плитам перекрытия 100 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000
2 Затраты на производство Пенополистирола (2 линии)
Затраты на Сырьё ПСВ 4 188 834,00 50 266 008 50 266 008 50 266 008 50 266 008
Зароботная плата 332 000,00 3 984 000 3 984 000 3 984 000 3 984 000
Общепроизводственные расходы 107 333,63 1 288 004 1 288 004 1 288 004 1 288 004
3 Затраты на производство Бетона
Затраты на сырьё Цемент 561 512,25 6 738 147 6 738 147 6 738 147 6 738 147
Затраты на сырьё Керамзит 1 711 862,00 20 542 344 20 542 344 20 542 344 20 542 344
Затраты на Бетонные добавки 664 961,97 7 979 544 7 979 544 7 979 544 7 979 544
Заработная плата 67 000,00 804 000 804 000 804 000 804 000
Общепроизводственные расходы (бетонный завод) энергозатраты 4 149,60 49 796 49 796 49 796 49 796
Общие расходы
Транспортные расходы 0 0 0 0 0
ЕСН 0,271 2 467 422 2 467 422 2 467 422 2 467 422
Коммерческие 100 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000
Амортизация 5 096 440 5 096 440 5 096 440 5 096 440
Итого без НДС 354 095 295 354 095 295 354 095 295 354 095 295
НДС 0,18 60 063 975 60 063 975 60 063 975 60 063 975
Итого с НДС 414 159 270 414 159 270 414 159 270 414 159 270
с учетом инфляции Инфляция затрат 1,83 1,95 2,07 2,19
Итого с инфляцией 647 994 390 690 485 825 732 977 260 775 468 696
НДС 18% 116 638 990 124 287 449 131 935 907 139 584 365
Итого с НДС 764 633 380 814 773 274 864 913 167 915 053 061

7.3 Коммерческая эффективность инвестиций