| № опер. | Дебет с кредита счётов | № опер. | Кредит в дебет счетов | ||||||||||||
| № | № | № | № | № | … | Итого | № | № | № | № | № | … | Итого | ||
| СН | 0 | ||||||||||||||
| 44 | 51 | 7670 | 42 | 26 | 19 | 7670 | |||||||||
| 7670 | 7670 | ||||||||||||||
| СК | 0 | ||||||||||||||
Таблица 58. Счет №80 «Уставный капитал»
| № опер. | Дебет с кредита счётов | № опер. | Кредит в дебет счетов | ||||||||||||
| № | № | № | № | № | … | Итого | № | № | № | № | № | … | Итого | ||
| СН | 5000000 | ||||||||||||||
| 0 | 0 | ||||||||||||||
| СК | 5000000 | ||||||||||||||
Таблица 59. Счет №82 «Резервный капитал»
| № опер. | Дебет с кредита счётов | № опер. | Кредит в дебет счетов | ||||||||||||
| № | № | № | № | № | … | Итого | № | № | № | № | № | … | Итого | ||
| СН | 570000 | ||||||||||||||
| 0 | 0 | ||||||||||||||
| СК | 570000 | ||||||||||||||
Таблица 60. Счет №83 «Добавочный капитал»
| № опер. | Дебет с кредита счётов | № опер. | Кредит в дебет счетов | ||||||||||||
| № | № | № | № | № | … | Итого | № | № | № | № | № | … | Итого | ||
| СН | 875000 | ||||||||||||||
| 0 | 0 | ||||||||||||||
| СК | 875000 | ||||||||||||||
Таблица 61. Счет №84 «Нераспределённая прибыль»
| № опер. | Дебет с кредита счётов | № опер. | Кредит в дебет счетов | ||||||||||||
| № | № | № | № | № | … | Итого | № | № | № | № | № | … | Итого | ||
| СН | 2878800 | ||||||||||||||
| 58 | 75.2 | 2600 | |||||||||||||
| 2600 | 0 | ||||||||||||||
| СК | 2876200 | ||||||||||||||
Таблица 62. Счет №90.1 «Выручка»
| № опер. | Дебет с кредита счётов | № опер. | Кредит в дебет счетов | ||||||||||||
| № | № | № | № | № | … | Итого | № | № | № | № | № | … | Итого | ||
| СН | 0 | ||||||||||||||
| 68 | 62П | 2913100 | |||||||||||||
| 0 | 2913100 | ||||||||||||||
| СК | 2913100 | ||||||||||||||
Таблица 63. Счет №90.2 «Себестоимость продаж»
| № опер. | Дебет с кредита счётов | № опер. | Кредит в дебет счетов | ||||||||||||
| № | № | № | № | № | … | Итого | № | № | № | № | № | … | Итого | ||
| СН | 0 | ||||||||||||||
| 70 | 43.1 | 43.2 | 1794366,67 | ||||||||||||
| 71 | 43.1 | 43.2 | 242867,06 | ||||||||||||
| 77 | 44 | 10200 | |||||||||||||
| 2047433,73 | |||||||||||||||
| СК | 2047433,73 | ||||||||||||||
Таблица 64. Счет №90.3 «Налог на добавленную стоимость»
| № опер. | Дебет с кредита счётов | № опер. | Кредит в дебет счетов | ||||||||||||
| № | № | № | № | № | … | Итого | № | № | № | № | № | … | Итого | ||
| СН | 0 | ||||||||||||||
| 69 | 90.3 | 444371,19 | |||||||||||||
| 444371,19 | 0 | ||||||||||||||
| СК | 444371,19 | ||||||||||||||
Таблица 65. Счет №90.9 «Прибыль от продаж»
| № опер. | Дебет с кредита счётов | № опер. | Кредит в дебет счетов | ||||||||||||
| № | № | № | № | № | … | Итого | № | № | № | № | № | … | Итого | ||
| СН | 0 | ||||||||||||||
| 81 | 99 | 421295,08 | |||||||||||||
| 421295,08 | 0 | ||||||||||||||
| СК | 421295,08 | ||||||||||||||
Таблица 66. Счет №91.1 «Прочие доходы»
| № опер. | Дебет с кредита счётов | № опер. | Кредит в дебет счетов | ||||||||||||
| № | № | № | № | № | … | Итого | № | № | № | № | № | … | Итого | ||
| СН | 0 | ||||||||||||||
| 35 | 62П | 510000 | |||||||||||||
| 36 | 10.6 | 150 | |||||||||||||
| 79 | 62П | 100 | |||||||||||||
| 0 | 510250 | ||||||||||||||
| СК | 510250 | ||||||||||||||
Таблица 67. Счет №91.2 «Прочие расходы»
| № опер. | Дебет с кредита счётов | № опер. | Кредит в дебет счетов | ||||||||||||
| № | № | № | № | № | … | Итого | № | № | № | № | № | … | Итого | ||
| СН | 0 | ||||||||||||||
| 35 | 01 | 68.1 | 627796,61 | ||||||||||||
| 80 | 66 | 1800 | |||||||||||||
| 629596,61 | |||||||||||||||
| СК | 629596,61 | ||||||||||||||
Таблица 68. Счет №91.9 «Сальдо прочих доходов и расходов»
| № опер. | Дебет с кредита счётов | № опер. | Кредит в дебет счетов | ||||||||||||
| № | № | № | № | № | … | Итого | № | № | № | № | № | … | Итого | ||
| СН | 0 | ||||||||||||||
| 82 | 99 | 119346,61 | |||||||||||||
| 0 | 119346,61 | ||||||||||||||
| СК | 119346,61 | ||||||||||||||
Таблица 69. Счет №99 «Прибыли и убытки»
| № опер. | Дебет с кредита счётов | № опер. | Кредит в дебет счетов | ||||||||||||
| № | № | № | № | № | … | Итого | № | № | № | № | № | … | Итого | ||
| СН | 0 | ||||||||||||||
| 82 | 91.9 | 119346,61 | 81 | 90.9 | 421295,08 | ||||||||||
| 83 | 68.4 | 60389,70 | |||||||||||||
| 179736,31 | 421295,08 | ||||||||||||||
| СК | 241558,77 | ||||||||||||||
Таблица 70. Счет №001 «Арендованные основные средства»
| № опер. | Дебет с кредита счётов | № опер. | Кредит в дебет счетов | ||||||||||||
| № | № | № | № | № | … | Итого | № | № | № | № | № | … | Итого | ||
| СН | 0 | ||||||||||||||
| 41 | – | 830000 | |||||||||||||
| 830000 | |||||||||||||||
| СК | 830000 | ||||||||||||||
Таблица 71. Аналитический счет 20.1 «Куртки», руб.
| Кредит счетов | Операции | Дебет счета 20.1 «Куртки» | Кредит счета 20.1 «Куртки» | |||||||
| Материалы | Основная заработная плата | Отчисления на социальные нужды | Обшепроизводственные расходы | Общехозяй-ственные расходы | Прочие расходы | Итого по дебету | ||||
| Незавершенное производство на 01.01.20ХХ г. | 79000 | |||||||||
| 10.1 | 26 | 455882,67 | 455882,67 | |||||||
| 10.6 | 28 | 5400 | 5400 | |||||||
| 10.6 ТЗР | 33 | 427,34 | 427,34 | |||||||
| 70 | 56 | 400000 | 400000 | |||||||
| 68.3 69.3 69.11 69.12 | 59 | 108000 | 108000 | |||||||
| 25 | 63 | 140374,01 | 140374,01 | |||||||
| 28 | 64 | 3065,69 | 3065,9 | |||||||
| 26 | 65 | 168672,03 | 168672,03 | |||||||
| Оборот по дебету сч. 20.1 | 1281821,95 | |||||||||
| Незавершенное производство на 01.02.20ХХ г. | 60000 | |||||||||
| Выпуск готовой продукции | 1300821,95 | |||||||||
Таблица 72. Аналитический счет 20.2 «Комбинезоны», руб.