Расчет экономических показателей АТП (стр. 5 из 8)

Ппер = 10718,232-9173,887 =1544,345

Ппер=1544,345 тыс. руб.

1.6.4 Прибыль от финансово-хозяйственной деятельности

Пфхд = Ппер + Dоп - Роп + Dдр,

где Роп, операционные расходы;

Dоп, Dдр, - соотвецтвенно общие операционные доходы и другие операционные доходы, (принимаем самостоятельно)

Операционные расходы:

1 Налог на имущество : Ним = (Офсрг-АОгод+Сптб-АОгод)*0,02

Ним=(15976-2422,4+5572,24-557,24)*0,02=371,4

Ним=371,4 тыс.руб.

2 Налог на содержание жилищного фонда : 0,015 ´Dпер

Нжф=0,015*10718,232=160,77

Нжф=160,77 тыс. руб.

3 Сбор на содержание милиции : 0,03 ´ ММОТ*Nсс

Ссм =0,03*83,49*90*12=2,675

Ссм=2,675тыс, руб.

4 Налог на рекламу : 0,05 ´ 2 = 0,1

Нр=0,1 тыс.руб.

Общие операционные расходы = 534,945 тыс. руб

Общие операционные доходы Dоп, и другие доходы Dдр принимаем самостоятельно :

Dоп = 600 тыс. руб

Dдр = 700 тыс. руб

Пфхд = 1544,345+700+600-534,945 =2309,4

Пфхд = 2309,4 тыс.руб.

1.6.5 Валовая прибыль

Пвал = Пфхд + Dвнр – Рвнр,

где Dврн, Рврн – соответственно внереализационные доходы и расходы принимаем самостоятельно.

Пвал = 2309,4+350-400=2259,4

Пвал =2259,4 тыс. руб.

1.6.6 Налогооблагаемая прибыль

Пнал = Пвал – Льготы + DНР i,

где DНР i – отклонение затрат по некоторым видам расходов, входящих в себестоимость по сравнению с установленными нормами расходов (DНрi = 0

Льготы:

Общая сумма = 340 тыс. руб

Пнал = 2259,4-340=1919,4

Пнал=1919,4тыс.руб.

1.6.7 Чистая прибыль

Пчист = Пнал – Нпр,

где Нпр –налог на прибыль = 0, 35 ´ Пнал = 671,79тыс. руб

Пчист = 2259,4-671,79=1587,6

Пчист=1587,6тыс. руб.

1.6.8 Нераспределённая прибыль

Пнер = Пчист – Оср,

где Оср – отвлечённые средства, принимаем самостоятельно

Отвлечённые средства :

Общая сумма = 600тыс. руб

Пнер =1587,6-600=987,6

Пнер=986,6 тыс.руб.

1.6.9 Средняя доходная ставка :

Dср = Dпер/Р

Dср = 10718,232/10695=1

Dср =1 руб.

1.6.10 Рентабельность производства :

Rпр = ( Пвал / Собщ ) ´ 100 %

Rпр = (2259,4/9173,887)*100%=24,6

Rпр=24,6%

1.6.11 Рентабельность перевозок :

Rпер = Ппер / Собщ´ 100 %

Rпер = (5544,345/9173,887)*100%=16,8

Rпер=16,8%

1.6.12 Общая рентабельность :

R общ = Пвал / (Фоб.н + Фоп)´ 100 %

Rобщ = 2259,4/(15976+1286,19)*100%=13,1

Rобщ=13,1%

Таблица 16- Финансовые результаты работы АТП за год

Наименование показателя	Значение показателя, тыс руб
1Выручка от реализации услуг	13397,79
2Налог на добавленную стоимость	2678,26
3Доход от реализации продукции(нетто-выручка)	10718,232
4Себестоимость реализации продукции	9173,887
5Прибыль от реализации продукции	1544,345
6Доходы от участия в других организациях	700
7Прочие операционные доходы	600
8Прочие операционные расходы	534,945
9Прибыль от финансово-хозяйственной деятельности	2309,4
10Прочие внереализационные доходы	350
11Прочие внереализационные расходы	400
12Прибыль за год	2259,4
13Налогооблагаемая прибыль	1919,4
14Налог на прибыль	671,79
15Чистая прибыль	1587,6
16Отвлеченные средства	600
17Нераспределенная прибыль	987,6

2 Повышение экономической эффективности работы АТП

2.1 Организационно-технические мероприятия, направленные на

повышение эффективности работы АТП

По результатам выводов , сделанных на основании результатов первого раздела

курсовой работы, во втором разделе намечаем возможные мероприятия по улучшению

показателей работы АТП. Результаты внедрения представляем в форме таблицы17

Таблица 17- Организационно-технические мероприятия, направленные

на повышение эффективности работы АТП

Наименование мероприятия	Единовременные затраты на внед-рение мероприятия. тыс.руб.	Изменяющиеся технико- эксплуатационные показатели	Возможный % изменения повышение снижение
1.Перевозка грузов по системе рациональных маршрутов, разработанных с применением математических методов планирования	50	Коэффициент использования пробега	3
2.Внедрение диагности-ческих комплексов для определения тех. состояния автомобилей без разработки	200	Коэффициент выпуска автомобилей на линию	4
3.Внедрение мероприятий по подогреву двигателей в зимнее время	250	Продолжительность работы на линии	5

2.2 Экономические показатели работы АТП после внедрения мероприятий

2.2.1 Показатели работы АТП

Таблица 18-Показатели работы АТП

Показатели	Обозначения		По АТП за год
Производственная база
1. Среднесписочное количество автомобилей, ед.2. Общая грузоподъёмность автомобилей, т		Асс qобщ	51,3 410,4
Производственная программа эксплуатации автомобилей
3. Объём перевозок, тыс. т4. Грузооборот, тыс. ткм5. Общий пробег автомобилей, тыс. км6. Автомобе – часы работы, тыс. ч		Р Lобщ Ачр		1095,06 12045,66 2280,618 111,475
Продолжение таблицы 1.1
Технико – эксплуатационные показатели
7. Коэффициент выпуска автомобилей на линию8. Продолжительность нахождения автомобиля на линии в течение суток, ч9. Среднетехническая скорость, км/ч10. Коэффициент использования грузоподъёмности11. Время простоя под погрузкой и разгрузкой за ездку, ч12. Коэффициент использования пробега13. Средняя длина ездки с грузом, км14. Среднесуточный пробег одного автомобиля, км15. Годовая выработка на одну среднесписочную авто тонну: в тоннах в тонно-километрах		αв Тн Vт γ tп-р β lе.г. lсс WQ WP		0,7 8,505 24 1 0,12 0,66 11 174 2668,3 29351

2.2.2 Основные производственные фонды АТП

Мероприятия , направленные на повышение эффективности работы АТП предполагаем

внедрить с 1 января. Тогда:

Фср.г.1=Фср.г.+Зе,

где Фср.г - среднегодовая стоимость основных производственных фондов до внедрения;

Зе- единовременные затраты на внедрение мероприятий

Фср.г.=15976тыс. руб.

Таблица 2-Основные производственные фонды АТП, тыс. руб.

Элементы основных фондов	Балансовая стоимостьединицы подвижного состава, тыс.руб	Среднегодовая Стоимость, тыс.руб
1.Подвижной состав2.Производственно - техническая база Итого	312,5	15976 5572,4 21548,4

Таблица 19- Состав и стоимость нематериальных активов

Состав нематериальных активов	Стоимость нематериальных активов, тыс.руб.
1. Товарные знаки	50
2. Программы для ЭВМ и баз данных	100
3. Изобретения	120
4. Усовершенствования технологий	30
5Математические методы планирования систем рациональных маршрутов	50
Итого	350

2.2.3 Трудовые ресурсы АТП

Численность водителя определяется по формуле:

Nв=(АЧр+tн-з) / (Фрвв ´Нпл),

Nв=(111475+0,043*111475)/(1665,5*1,03)=68

Nв=68 чел.

Численность ремонтных рабочих определяем укрупненным методом по формуле:

Nрем=7,4•Lобщ

Nрем=7,4*2,28=17

Nрем= 17чел.

Численность подсобно- вспомогательных рабочих можно принять равной 0,2 чел. от расчетной численности ремонтных рабочих.

N вср=0,2*Nрем.

Nвср = 17 * 0,2 = 3

Nвср =3 чел.

Численность руководителей, специалистов и других служащих по эмпирическим данным составляет 12%- 14% от числа водителей, ремонтных и вспомогательных рабочих.

Nслуж=0,13•(Nвод+Nрем+Nвср)

Nслуж=0,13*(68+17+3)=12

Nслуж=12 чел. Nрук=3 чел.

Nспец=4 чел.

Nдр.служ=5 чел.

Производительность труда одного работающего.

Производительность труда одного работающего в стоимостном выражении определяем по формуле: W = Д/N

где Д - годовой доход АТП млн.руб.

N -среднесписочная численность работающих, чел.

W = 11575,36/100=115,753

W=155,753 тыс. руб.

2.2.4 Себестоимость перевозок.

2.2.4.1 Фонд оплаты труда водителей

Тарифная часть

Счас водителя третьего класса примем равной 5 рублей, т.к. груз 1-го класса, то Кпоп=1.

Норма времени:Нврт= 0,91 мин. [1, стр.75].