1.6 Экономическая часть
1.6.1 Расчет годового фонда оплаты труда
На участке работают два рабочих, один моторист шестого разряда, второй четвертого разряда с тарифными ставками 30,2 и 25,4 соответственно. Младший обслуживающий персонал – один человек с окладом 2500 руб.
Для расчета зарплаты работников необходимо вычислить среднемесячный фонд рабочего времени по формуле:
, чДк – календарные дни (365 дней)
В – выходные дни в год (106 дней)
П – праздничные дни в году (12 дней)
tрд– рабочее время в день (8 часов)
tрд – число предпраздничных дней в году сокращенных на 1 час
, чДля моториста 6 разряда
руб.Для моториста 4 разряда
руб.Теперь считаем среднемесячный фонд оплаты труда с северными, районными и премиальными для мотористов и МОП
Для моториста 6 разряда
, руб.Для моториста 4 разряда
, руб.Младший обслуживающий персонал (1 чел).
руб.Общий фонд оплаты труда составит:
ФОТ = 11610,69 руб. + 9765,28 руб. +5875 руб. = 27250,98 руб.
Годовой фонд оплаты труда составит:
ФОТ = 27250 руб. * 12 мес. = 327011,712 руб.
Отчисления во внебюджетные фонды (единый социальный налог) составит:
В пенсионный фонд (ПФРФ – 20%)
Фонд социального страхования (ФССРФ – 2,9%)
Фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС + ТФОМС = 3,1%)
Всего отчислений 26% от фонда оплаты труда
Отчисления составят:
ПФРФ = 327011,71 руб. * 28% = 5450,20, руб.
ФССРФ = 27250,98 руб. * 4% = 790,28, руб.
ФОМС = 27250,98 руб. * 3,6% = 844,78, руб.
Итого ЕСН = 27250,98 руб. * 35,6% = 7085,25, руб.
Итого отчислений в год
ЕСН = 7085,25 руб. * 12 мес. = 85023,05 руб.
Затраты участка в год
Зфот = ЕСН + ФОТ = 85023,05 руб. + 327011,712 руб. = 412034,76 руб.
1.6.2 Расчет затрат на материалы и запчасти
На материалы:
- норма затрат на 1000 км пробега (200 руб.) - годовой пробег всех автомобилей парка, км руб.На запчасти
- норма затрат на запчасти (1100 руб.) - годовой пробег всех автомобилей парка, кмК – коэффициент корректирования (принимать 1,3)
, руб.1.6.3 Расчет затрат на электроэнергию
№ п/п | Наименование оборудования | Установочная мощность потребителей, кВт | Количество потребителей | Общая установочная мощность потребителей, кВт | Ресурс оборудования, лет | Стоимость, руб. |
15. | Комплект оборудования для Моторного участка, в том числе | 8 | 114400 | |||
16. | Моечная установка | 80 кВт | 1 | 80 | 24000 | |
17. | Стенд для сборки и разборки двигателей | 5 кВт | 2 | 10 | 6000 | |
18. | Кран-балка | 22 кВт | 2 | 44 | 20000 | |
19. | Электродвигатель вытяжки | 1,1 кВт | 1 | 1,1 | 1500 | |
20. | Электродвигатель приточной вентиляции | 0,75 кВт | 1 | 0,75 | 1500 | |
21. | Компрессор | 4 кВт | 1 | 4 | 3500 | |
22. | Гайковерт | 1,5 кВт | 2 | 3 | 2100 | |
23. | Обкаточный стенд | 65 кВт | 1 | 65 | 12000 | |
24. | Стенд для притирки клапанов | 1,7 кВт | 1 | 1,7 | 4000 | |
25. | Станок для расточки шатуна | 3,6 кВт | 1 | 1,7 | 5000 | |
26. | Станок для расточки цилиндров двигателей | 5 кВт | 1 | 5 | 18000 | |
27. | Станок для полирования цилиндров двигателя | 3 кВт | 1 | 3 | 9500 | |
28. | Заточной станок | 2 кВт | 1 | 2 | 2500 | |
29. | Наборы ключей | 1500 | ||||
30. | Стенд для сборки головки цилиндров с клапанами | 2500 | ||||
31. | Воздухораздаточная колонка | 800 | ||||
32. | Итого: | 226,25 кВт |
Рассчитываю расход силовой энергии
, кВт/час - общая установочная мощность потребителей (Таблица 11) - коэффициент одновременной работы (0,2 – показывает, что потребители силовой электроэнергии работают не одновременно) - годовое количество часов работы (1993 ч рабочий календарь за 2008 год) , кВт/часЗатраты на силовую энергию
,руб. - стоимость 1 кВт для предприятий (2,5 руб.) - расход силовой электроэнергии , руб.Затраты на освещение
, руб. - общий расход электроэнергии на освещение, расчет произведен в части: 1.4 Определение энергетических потребностей производства, пункт 1: освещение. - стоимость 1 кВт для предприятий (2,5 руб.) = =10160,6 , руб.1.6.4 Расчет затрат на отопление
Затраты на отопление рассчитываю по формуле:
, руб.Сот – Стоимость 1 т условного топлива 10000 руб.
Рот – расход т условного топлива на отопление, расчет произведен в части: 1.4 Определение энергетических потребностей производства, пункт 2: отопление.
, руб.1.6.5 Расчет затрат на воду
Затраты на воду рассчитываю по формуле:
Затраты на холодную воду
Е – общий расход холодной воды в год (определен в части: 1.4 Определение энергетических потребностей производства, пункт 5: водоснабжение).
СВХ – стоимость 1 м3 холодной воды (1 м3 воды 10,6 руб. + 18% НДС = 12,51 руб.)
1 м3 = 1000 л
, руб. с НДСЗатраты на горячую воду
Е – общий расход горячей воды в год(определен в части: 1.4 Определение энергетических потребностей производства, пункт 5: водоснабжение);
СВГ – стоимость 1 м3 горячей воды (1 м3 воды 94,4 руб. + 18% НДС = 111,39 руб.)
, руб. с НДСЗатраты на очистку стоков в год
Е – общий затрат воды на водоснабжение (определен в части: 1.4 Определение энергетических потребностей производства, пункт 5: водоснабжение)
Сс – стоимость 1 м3 стоков (1 м3 воды 51,13 руб. + 18% НДС.= 60,33)
, руб. с НДСВсего затраты на водоснабжение составит:
, руб.1.6.6 Расчет затрат на амортизацию оборудования
Затраты на амортизацию
, руб.
Ст. – общая стоимость оборудования (114400 руб., Таблица 10)
Нам – гарантийный срок службы всего оборудования 8 лет (Таблица 10)
, руб./год
1.6.7 Расчет экономической эффективности зоны
Таблица 12 Статьи затрат участка
№ п/п | Наименование источника расхода | Сумма в год (руб.) |
1. | Затраты на оплату труда | 412034,76 |
2. | Затраты на материалы | 423000 |
3. | Затраты на зачасти | 3024450 |
4. | Затраты на освещение | 25401,5 |
5. | Затраты на силовую электроэнергию | 225458,12 |
6. | Затраты на отопление | 31104 |
7. | Затраты на воду | 20052,35 |
8. | Затраты на амортизацию | 14300 |
9. | Итого | 4175800,73 |