Общая сумма доходов зависит от объёмов перевезенных пассажиров и различных грузов. В 2008 году перевезено груза на 35,6 тыс. тонн больше, а пассажиров на 227,2 тыс. человек меньше, чем в 2007 году. Автомобили работающие по часовому тарифу отработали на 9838 часов меньше. производительность в рублях доходов на 1 работающего возросла как по сравнению с планом, так и с отчетным периодом прошлого года соответственно на 43,3 % и 23,2 % за счет сокращения численности, а также увеличения суммы доходов.
Темп роста производительности труда опережает темп роста средней заработной платы.
Коэффициент, характеризующий соотношение темпов роста производительности труда и средней заработной платы определяется делением процента по производительности труда на процент по средней заработной плате и он должен быть больше 1, только при таком соблюдении предприятие может расширять и совершенствовать производство, и повышать жизненный уровень трудящихся (табл.2.9.).
За 2008 год, данный коэффициент составляет 1,31 к плану и 1,17 к факту 2007 года.
Таблица 2.9 Себестоимость пассажирских и грузовых перевозок
| Статьи затрат | Автобусный парк | Грузовой парк | Итого | |||
| городской | междугородний | заказной | всего | |||
| Заработная плата | 7005,8 | 61,6 | 45,7 | 7113,1 | 5336 | 12449,1 |
| Отчисления ВБФ | 2304,6 | 22,3 | 17,0 | 2343,9 | 1903,5 | 4247,4 |
| Топливо | 3661,1 | 183,3 | 59,1 | 3903,5 | 3635,4 | 7538,9 |
| Смазочные материалы | 150,2 | -- | -- | 150,2 | 158,4 | 308,6 |
| Износ шин | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| Запасные части | 339,2 | 3,2 | 1,7 | 344,1 | 193,5 | 537,6 |
| Материалы | 283,3 | 1,3 | 1,1 | 285,7 | 190,5 | 476,2 |
| З/пл. слесарей с отчислениям | 2032,6 | 18,9 | 16,2 | 2067,7 | 1321,3 | 3389,0 |
| Амортизация ПС | 1661,3 | 37,3 | 17,5 | 1716,1 | 139,9 | 1856,0 |
| Накладные расходы | 7344,2 | 108,3 | 89,1 | 7541,6 | 6050,9 | 13592,5 |
| Всего затрат | 24802,4 | 416,1 | 247,4 | 25465,9 | 18929,4 | 44395,3 |
| Доходы | 17093,0 | 347,7 | 271,3 | 17712 | 18423 | 36135,0 |
| Дотации | 7073 | -- | -- | 7073 | - | 7073 |
| Внереализац затраты | 2602,2 | -- | -- | 2602,2 | 883,8 | 3486,0 |
| Внереализац доходы | 916,7 | -- | -- | 916,7 | 1397,3 | 2314 |
| (-)Убытки, (+)Прибыль | -2321,9 | -68,4 | +23,9 | -2366,4 | +7,1 | -2359,3 |
| Налоги, пени | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| Чрезвычайные расходы | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| Чистая (+)Прибыль, (-)Убытки, | -2321,9 | -68,4 | +23,9 | -2366,4 | +7,1 | -2359,3 |
Финансовое положение предприятия зависит от реализации автомобильных услуг заказчиками, от минимального срока документооборота, своевременное выставление платежных требований инкассо и платежеспособности заказчика. Услуги предоставляются на основании договоров (МУП "Жилкомплекс", ОАО Ленскстрой, ОК и ЖКХ АЛРОСА, МО Ленский район, Соц. защита). Расчеты с заказчиками транспортных услуг ведутся через расчетный счет в Ленском ОСБ 5045 Северо-восточного банка. На 1 января 2009 года дебиторская задолженность согласно актам сверок составила 13984 тысяч рублей. Наиболее крупными дебиторами являются:
– ГУП ДЕЗ – 7185 тысяч рублей;
– МУП "Жилкомплекс" по ЖКХ – 2942
– Соц. Защита – 1259
– ОК и ЖКХ АК АЛРОСА – 1044 тыс. рублей
Сумма кредиторской задолженности на 2009 год составляет 2037 тысяч рублей.
– ОАО "Саханефтегазсбыт"-237 тыс.рублей
– ОАО "Ленанефтегаз"-11 тыс.рублей
– ЧП "Константинова"-96 тыс. рублей
– Алименты удержанные из зарплаты – 77 тыс.рублей
– Профсоюзные взносы – 42 тыс. рублей
Задолженность по зарплате 2005 тыс. рублей, в том числе просроченная за 11 месяцев 2008 года 613 тыс.рублей, задолженность по внебюджетным налогам 643 тыс. рублей, в том числе просроченная за ноябрь 2008 года 310 тыс. рублей. В бюджет пенсионный федеральный 479 тыс.рублей, в том числе просроченная за ноябрь 2008 года в сумме 230 тыс. рублей.
-налог на доходы 450 тыс. руб. в том числе за декабрь 2008 года 180 тыс. руб.
-налог на имущество за 4 квартал 143 тыс. руб. в том числе пени 10 тыс. руб.
Внереализационные доходы – выручка от реализации ОС в сумме 219 тыс. руб., аренда помещения 695 тыс.руб., оприходованы агрегаты в сумме 502 тыс. руб. от списания ОС , сумма кредиторской задолженности 2005 года 663 тыс. руб. Внереализационные расходы – расходы по аренде 637 тыс. руб., оплата услуг банка 83 тыс. руб., списание ОС в сумме 1753 тыс. руб., пени по внебюджетным и бюджетным налогам в сумме 198 тыс. руб. налог на имущество 534 тыс. руб. аренда земельного участка 211 тыс. руб. (МУП ПАХ) (табл.2.10).
Таблица 2.10 Выполнение плана по доходам
| доходы | 2007 год отчет | 2008 год | |||
| план | выполнен | % к плану | % к выпол. 2007 | ||
| Всего тыс.руб. | 33236,1 | 34835,5 | 36135 | 103,7 | 108,7 |
| В т.ч. по пассажирским перевозкам | 12864,9 | 15536,6 | 17712 | 114,0 | 137,6 |
| Из них; городские | 11458,6 | 15084,6 | 17093,2 | 113,3 | 149,2 |
| Межгород | 286,3 | 452 | 347,7 | 76,9 | 121,4 |
| Заказные | 1120 | -- | 271,3 | -- | 24,2 |
| По грузовым перевозкам | 20371,2 | 19298,9 | 18423 | 95,5 | 90,4 |
| Из них; сдельные | 12341,2 | 11579,3 | 11053,8 | 95,4 | 89,6 |
| почасовые | 8030 | 7719,6 | 7369,2 | 95,5 | 91,8 |
За 2008 год убытки по балансу соответствуют 2359 тыс. руб. в том числе основной деятельности 1187 тыс. руб., по внереализационным расходам 1172 тыс. руб. – списание автобусов МАРЗ, т.е. непригодных к эксплуатации.
2.2 Общая характеристика Ленского АТП №2
40 лет назад, в феврале 1964-го, в Якутске на заседании бюро Якутского обкома КПСС в числе прочих рассматривался вопрос "Об организации пассажирского автохозяйства и автоколонн в городах Ленск, Мирный и поселке Батыгай". Его рассмотрение на столь высоком уровне было продиктовано необходимостью организации пассажирских перевозок в районах добычи алмазов и олова, где только зарождались новые для страны отрасли.
Этот момент стал для Ленска и названных населенных пунктов, без преувеличения, историческим. Бюро обкома КПСС и Совет Министров Якутской АССР поручили проведение столь важной работы Якутскому управлению автотранспорта, которым вскоре были сделаны первые шаги для реализации постановления: изданы приказы №№70 и 71 (о командировке в Ленск начальника автохозяйства И. Копылевича и о передаче в Ленск двух первых автобусов "ПАЗ"). Согласно принятому решению, пассажирское автохозяйство организовывалось на базе гаражей и вспомогательных служб Ботуобинской экспедиции.
В связи с этим Якутское геологическое управление передало в его адрес два своих гаража на 15 мест, мастерские, котельную, теплый склад, а также все гаражное, сантехническое и станочное оборудование. Комплектование нового предприятия водительскими и инженерно-техническими кадрами производилось из числа работников ленских автохозяйств. По линии Якутского управления "Главнефтеснаб" был решен вопрос обеспечения автоколонны необходимым количеством бензина А-72, а по договорам с автохозяйствами Северо-Восточного совнархоза определен порядок ремонта автобусов и легковых автомашин, а также использования автозаправочных станций.
За период 1976-1977 гг. база предприятия была практически полностью построена. Хозяйственным способом возвели центральный и промежуточный склады с бытовыми помещениями, моторный, агрегатный, кузнецкий, медницкий, токарный и другие цеха.
В течение пяти лет здесь были построены большие гаражи, установлено современное оборудование. Эта историческая веха стала одной из главных, поскольку никогда раньше ПАХ не шагал так уверенно и далеко вперед. Развивалась местная база, организовывались филиалы в Витиме, Пеледуе, Сунтарах, Чернышевском. Увеличилось до сорока количество автобусов в Удачнинском филиале.
Наряду с городскими пассажирскими перевозками в 1966 году на предприятии были организованы и междугородние. На тот момент автотранспортные мощности предприятия составляли 268 единиц подвижного состава, одна половина которого состояла из грузовых "КамАЗов" и "ЗИЛов", другая из автобусов и легковых.
В 1966-67 годах началась поэтапная реконструкция предприятия. Были построены здания конторы и диспетчерской в Ленске и Мирном, профилакторий в Ленске.
В ноябре 1968 года Ленское пассажирское автохозяйство было переименовано в Ленское пассажирское автотранспортное предприятие.
Начиная с 1976 по 1979 год, построен ряд новых производственных объектов и проведена реконструкция имеющихся. Введены в эксплуатацию гаража-стоянки и котельная, проведена реконструкция блока цехов, возведено здание диспетчерской с контрольно-пропускным пунктом и запущена в эксплуатацию гаража-стоянки на 100 машиномест. С развитием производственной базы значительно возросли и мощности предприятия. В период с 1964 по 1980 годы стоимость основных фондов увеличилась в 14 раз, с 300 до 4140 тысяч. Оно стало крупным автотранспортным предприятием, обслуживающим Мирнинский и Ленский районы. Его филиалы находились в поселках Витим, Пеледуй, Надежный. В это время коллектив ПАХа объединял около 900 человек самых разных национальностей, из разных уголков страны. В конце восьмидесятых грузооборот Ленского ДТП возрос в 280 раз, ежегодно перевозилось около 400 тысяч тонн народно-хозяйственных грузов. Также возрос в 14 раз объем пассажирских перевозок.