Расчет экономической эффективности грузовых и пассажирских перевозок (стр. 6 из 7)
Расчёт экономического эффекта
Таким образом, в результате изменения маршрутизации перевозок экономический эффект составляет:
по грузовым перевозкам
по пассажирским перевозкам
После завершения расчётов экономической эффективности по каждому мероприятию все данные обобщают и сводят в таблицы 7,8,9,10 в которых отражают основные показатели и себестоимость до и после внедрения мероприятий.
Таблица 7
Изменение значений основных показателей по грузовым перевозкам, на которые влияют мероприятия
| Мероприятие | Перечень основных показателей, на которые влияет мероприятие | Ед. измерения | Значение показателей | Результаты (экономический эффект) | |
| До внедрения | После внедрения | ||||
| Маршрутизация перевозок | 1.Коэффициент использования пробега | 0,65 | 0,95 | 29600884 | |
| 2.Объём перевозок | т | 194577 | 260698 | ||
| 3.Транспортная работа | ткм | 18741635 | 25111066 | ||
| 4.Пробег с грузом | км | 5354866 | 7140276 | ||
| 5.Количество ездок с грузом | ед. | 63072 | 84096 | ||
| 6.Себестоимость | руб/10ткм | 70,6 | 54,5 | ||
| 7.Валовые расходы | руб. | 131191445 | 136855308 | ||
| 8.Валовые доходы | руб. | 103775831 | 139040678 | ||
| 9.Доходная ставка | руб/10ткм | 55,4 | 55,4 | ||
| 10.Прибыль | руб. | -27415614 | 2185370 | ||
Таблица 8
Изменение значений основных показателей по пассажирским перевозкам, на которые влияют мероприятия
| Мероприятие | Перечень основных показателей, на которые влияет мероприятие | Ед. измерения | Значение показателей | Результаты (экономический эффект) | |
| До внедрения | После внедрения | ||||
| Маршрутиза-ция перевозок | 1. Коэффициент использования пробега | 0,69 | 0,74 | 10868706 | |
| 2. Объём перевозок | пасс | 15601560 | 16649256 | ||
| 3. Транспортная работа | пасс-км | 87212720 | 93069569 | ||
| 4. Пробег с пассажирами | км | 3260954 | 3497255 | ||
| 5. Количество ездок автобусов | ед. | 341640 | 364416 | ||
| 6. Себестоимость | руб/10пасс-км | 18,4 | 17,2 | ||
| 7. Валовые расходы | руб. | 160471405 | 160079658 | ||
| 8. Валовые доходы | руб. | 1560156600 | 166492560 | ||
| 9. Доходная ставка | руб/10ткм | 17,9 | 17,9 | ||
| 10. Прибыль | руб. | -4455805 | 6412902 | ||
Таблица 10
Изменение структуры себестоимости от внедрения отдельных мероприятий по повышению эффективности производства по грузовым перевозкам
| Наименование статей расходов | Затраты на 10ткм | ||||
| До внедрения | После внедрения | % изменения | |||
| Руб. | % | Руб. | % | ||
| 1. Топливо | 24,21 | 34,4 | 17,44 | 32 | 2,4 |
| 2. Смазочные материалы | 3,1 | 4,4 | 2,22 | 4,1 | 0,3 |
| 3. Восстановление износа и ремонт шин | 1,4 | 1,9 | 0,96 | 1,8 | 0,1 |
| 4. Техническое обслуживание и эксплуатационный ремонт а/м | 0,07 | 0,1 | 0,05 | 0,1 | 0 |
| 5. Амортизационное отчисление на полное восстановление | 15,82 | 22,4 | 10,83 | 19,8 | 2,6 |
| Переменные затраты, всего: | 44,6 | 63,8 | 31,5 | 57,8 | 6,0 |
| 1. Зарплата водителей | 11,8 | 16,7 | 11,85 | 21,7 | 5,0 |
| 2. Зарплата ИТР | 2,3 | 3,3 | 1,34 | 2,5 | 0,8 |
| 3. Зарплата рем. рабочих | 4,0 | 5,7 | 3,02 | 5,5 | 0,2 |
| 4. Зарплата вспом. рабочих | 2,6 | 3,7 | 2,01 | 3,7 | 0 |
| 5. Начисления на з/п водителей | 3,0 | 4,2 | 3,08 | 5,7 | 1,5 |
| 6. Начисления на з/п ИТР | 0,57 | 0,8 | 0,35 | 0,6 | 0,2 |
| 7. Начисления на з/п рем. рабочих | 1,0 | 1,4 | 0,79 | 1,5 | 0,1 |
| 8. Начисления на з/п вспом. рабочих | 0,68 | 0,93 | 0,53 | 0,94 | 0,01 |
| 9. Накладные расходы | 0,05 | 0,07 | 0,03 | 0,06 | 0,01 |
| Постоянные затраты, всего: | 26,0 | 36,8 | 23,0 | 42,2 | 5,4 |
| Итого: | 70,6 | 100 | 54,5 | 100 | |
Таблица 11
Изменение структуры себестоимости от внедрения отдельных мероприятий по повышению эффективности производства по пассажирским перевозкам
| Наименование статей расходов | Затраты на 10ткм | ||||
| До внедрения | После внедрения | % изменения | |||
| Руб. | % | Руб. | % | ||
| 1. Топливо | 3,7 | 20,1 | 3,44 | 20,0 | 0,1 |
| 2. Смазочные материалы | 0,64 | 3,48 | 0,6 | 3,5 | 0,02 |
| 3. Восстановление износа и ремонт шин | 0,33 | 1,8 | 0,31 | 1,8 | 0 |
| 4. Техническое обслуживание и эксплуатационный ремонт а/м | 0,02 | 0,12 | 0,017 | 0,1 | 0,02 |
| 5. Амортизационное отчисление на полное восстановление | 7,41 | 40,3 | 6,933 | 40,3 | 0 |
| Переменные затраты, всего: | 12,1 | 65,8 | 11,3 | 65,7 | 0,1 |
| 1. Зарплата водителей | 2,93 | 15,9 | 2,739 | 15,92 | 0,02 |
| 2. Зарплата ИТР | 0,49 | 2,7 | 0,46 | 2,72 | 0,02 |
| 3. Зарплата рем. рабочих | 0,94 | 5,1 | 0,88 | 5,12 | 0,02 |
| 4. Зарплата вспом. рабочих | 0,63 | 3,4 | 0,586 | 3,41 | 0,01 |
| 5. Начисления на з/п водителей | 0,76 | 4,1 | 0,712 | 4,1 | 0 |
| 6. Начисления на з/п ИТР | 0,13 | 0,7 | 0,12 | 0,71 | 0,01 |
| 7. Начисления на з/п рем. Рабочих | 0,24 | 1,3 | 0,229 | 1,33 | 0,03 |
| 8. Начисления на з/п вспом. рабочих | 0,16 | 0,87 | 0,152 | 0,88 | 0,01 |
| 9. Накладные расходы | 0,02 | 0,13 | 0,022 | 0,13 | 0 |
| Постоянные затраты, всего: | 6,3 | 34,2 | 5,9 | 34,3 | 0,01 |
| Итого: | 18,4 | 100 | 17,2 | 100 | |
По результатам разработки и расчёта мероприятий производится оценка экономической эффективности работы АТП в целом за счёт изменения всех ТЭП, на которые повлияли разработанные мероприятия. Результаты расчётов сводятся в таблицу 11.
Таблица 12
Анализ изменения показателей работы АТП в результате внедрения мероприятий по повышению эффективности производства
| Наименование показателей | Ед. Измерения | Значение показателей | |||||
| до внедрения | после внедрения | Абсолютное увеличение, уменьшение | % изме-нения | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| 1.Среднесписочноеколичество ПС | ед. | 80 120 | 80 120 | - - | - - | ||
| 3.Объём перевозок | тыс. т тыс. пасс. | 194,577 15601,560 | 260,698 16649,256 | 66,121 1047,696 | 33,98 6,7 | ||
| 4.Транспортная работа | тыс. ткм тыс. пасс-ткм. | 18741,635 87212,720 | 25111,066 93069,569 | 6369,431 5856,849 | 33,98 6,7 | ||
| 4. Общий пробег | тыс.км | 5354,866 3260,954 | 7516,080 4726,020 | 2161,214 1465,066 | 40,35 44,9 | ||
| 5. Автомобиле- часы работы | тыс. ч | 210,240 227,760 | 210,240 227,760 | -- | - | ||
| 6. Численность работающих, в том числе: | чел. | 161 | 188 | 161 | 188 | - | |
| водителей | - | 119 | 129 | 119 | 129 | - | - |
| рем. рабочих | - | 26 | 38 | 26 | 38 | - | - |
| руководителей, специалистов и служащих | - | 16 | 21 | 16 | 21 | - | - |
| 7. Себестоимость | руб/10ткм руб/10пасс-км | 70,6 18,4 | 54,5 17,2 | -16,1 -1,2 | 22,8 6,5 | ||
| 8. Валовые расходы | тыс. руб | 131191,445 160471,405 | 136855,308 160079,658 | 5663,853 391,747 | |||
| 9. Валовые доходы | тыс. руб | 103775,831 156015,6 | 139040,678 166492,560 | 35264,847 10476,96 | 33,98 6,7 | ||
| 10. Доходная ставка | руб/10ткм руб/10пасс-км | 55,4 17,9 | 55,4 17,9 | -- | -- | ||
| 11. Прибыль | тыс. руб | -27415,614 -4455,805 | 2185,370 6412,901 | 29600,884 10868,706 | |||
| 12. Производи-тельность труда одногоработающего: | |||||||
| т/пасс. | 1208,55 82987 | 1619,2 88560 | 410,6 5573 | 33,98 6,7 | |||
| ткм, пасс-км | 116408 463898 | 155969 495051 | 39561 31153 | 33,98 6,7 | |||
| руб. | 644570 829870 | 863607 885599 | 219037 55729 | 33,98 6,7 | |||
Заключение