Организация технического сервиса отделения по ремонту гидрооборудования (стр. 3 из 6)

, у.е.

15. Среднерыночная цена нормо-часа

, у.е.)

, у.е.

16. Проектный объем реализации

, у.е.

, у.е.

Проектные инвестиции в повышение эффективности производства принимаем 8% от

, что составляет 16321,62 у.е.

3. Расчетные технико-экономические показатели с учетом рыночных факторов

1. Годовые объемы услуг по вариантам производственной программы

, у.е

Где j – шаг увеличения объемов производства;

– коэффициент роста объема работ и услуг при каждом шаге увеличения объемов производства по отношению к начальному нулевому шагу;

– проектный (начальный) годовой объем работ и услуг(см. выше).

, у.е.

, у.е.

, у.е.

, у.е.

, у.е.

, у.е.

, у.е.

2. Себестоимость нормо-часа на начальном шаге увеличения объемов работ и услуг

, у.е.

3. Материальные затраты, приходящиеся на нормо-час

, у.е./н-час.

, у.е./н-час.

4. Оплата труда с начислениями по ЕСН всех работников приходящаяся на нормо-час

, у.е./н-час

, у.е./н-час.

5. Затраты на средства производства и другие расходы приходящиеся на нормо-час

, у.е./н-час.

, у.е./н-час

6. Себестоимость нормо-часа по вариантам производственной программы

, у.е./н-час.

Где

– коэффициент снижения трудоемкости работ и услуг на каждом шаге увеличения объемов производства, равный 0,85;

mj – показатель возведения в степень соответствующий j – ому шагу увеличения объемов производства;

– коэффициент увеличения трудоемкости работ и услуг в связи с усложнением труда при увеличении количества обслуживаемых машин;

– коэффициент увеличения затрат на средства производства и прочие затраты в связи с повышением уровня механизации работ и услуг.

, у.е./н-час.

, у.е./н-час.

, у.е./н-час.

, у.е./н-час.

, у.е./н-час.

, у.е./н-час.

, у.е./н-час.

7. Расчетная цена одного нормо-часа

, у.е./н-час.

Где

– средняя рыночная цена нормо-часа на начальном шаге увеличения объемов производства;

- коэффициент изменения цены одного нормо-часа, учитывающий изменение спроса при увеличении объемов производства, принимаем равным 0,9.

, у.е./н-час.

, у.е./н-час.

, у.е./н-час.

, у.е./н-час.

, у.е./н-час.

, у.е./н-час.

, у.е./н-час.

8. Расчетная годовая себестоимость

, у.е./н-час.

9. Годовая выручка от реализации

, у.е./н-час.

Годовая прибыль от реализации

, у.е./н-час

Результаты определенные по формулам 3.7-3.9 представлены в таблице 3.1.

Таблица 3.1Расчетные технико-экономические показатели ПТС по вариантам производственной программы

Рисунок 3.1 График изменения годовой выручки и себестоимости производства работ и услуг

Вывод: Годовой объем производства работ и услуг

н-час

обеспечивает максимальную прибыль, равную 76597,3, поэтому принимаем его за основу для разработки мероприятий плана повышения эффективности производства.

4. План повышения эффективности производства

1. Мероприятия по совершенствованию производства

Целью данного раздела является реализация внутрипроизводственных возможностей экономии материальных трудовых или хозяйственных резервов ПС, позволяющие повысить эффективность производства за счет экономии ряда элементов себестоимости ремонта, внедрения средств механизации труда, повышения качества выполняемых работ и услуг и т.д. Мероприятия могут выполняться как с дополнительными инвестициями, так и без них, в случае организационных улучшений.

Общие капиталовложения на мероприятия плана составляют 8% от среднерыночной годовой себестоимости (на начальном этапе), то есть 16321,62 у.е.

Часть капвложений (10000 у.е.) направляем на увеличение производственной мощности, проведение мероприятий по организации рекламной деятельности. В результате данных мероприятий объем производства увеличится на 20% .

Плановый объем производства работ и услуг

, н-час.

Где

– расчетный наилучший по разделу 3 годовой объем производства;

– коэффициент роста объема производства.

, н-час.

Отметим, что плановый объем производства увеличился в 1,5 раз по сравнению с начальным нулевым уровнем.

Для данного планового объема производства, выполняемого по усовершенствованной технологии с повышенным качеством, то есть с более высокими потребительскими свойствами, необходимо установить более высокую цену нормо-часа. Принимаем рост цен нормо-часа на 20% по отношению к ее среднерыночному значению.

Это составит

, у.е/н-час

, у.е/н-час.

Это обеспечит плановый годовой объем реализации

, у.е.

, у.е.

Кроме того, новое оборудование и совершенствование технологии обеспечивает возможность экономии материальных ресурсов.

Расчетная величина материальных затрат при росте объема производства в 1,5 раза могла составить от проектной величины

, у.е.

, у.е.

Плановая ее величина, отражающая совершенствование технологии и внедрение нового оборудования, с учетом 21% величины материальных затрат в структуре себестоимости составит

, у.е.