Анализ хозяйственной деятельности грузового вагонного депо (стр. 12 из 14)

Явочный контингент основных производственных работников – число работников, фактически явившихся на рабочие места для выполнения конкретных работ:

где H_т— средняя трудоемкость выполняемых работ на участке, чел.-ч.;

K_н – коэффициент перевыполнения норм выработки, учитывающий средний рост производительности труда в цехе, K_н= 1,07 ;

Количество руководителей и специалистов, непосредственно относящихся к проектируемому участку (отделению) находится по процентным соотношениям от списочного количества основных производственных работников:

Количество вспомогательных работников и младшего обслуживающего персонала, непосредственно относящихся к проектируемому участку (отделению) находится по процентным соотношениям от списочного количества основных производственных работников:

По результатам расчета численности работников составляется штатное расписание работников, относящихся к проектируемому участку (отделению) – Приложение 4.

3.7 План по труду и заработной плате

Фонд оплаты труда складывается из основной и дополнительной заработной платы.

В этом разделе спланируем следующие показатели:

- контингент рабочей силы участка (отделения) депо равен:

- среднемесячный заработок и фонд заработной платы контингента участка (отделения) (рабочие, руководители, специалисты, и т.д.) рассчитываются по вышеприведенной методике и приводятся в приложении 4. При этом среднемесячная заработная плата определяется в целом для участка (отделения) по формуле:

где

- среднемесячная заработная плата основных работников, руб.;

- суммарный фонд соответственно основной и дополнительной заработной платы, руб.;

- списочный контингент работников участка .

- показатели производительности труда участка (отделения): плановый уровень производительности труда (выработки) и её средний рост рассчитываются на основе планового списочного контингента и заданий по объёму ремонта.

Плановый уровень производительности труда определяется по формуле:

где

– годовая программа ремонта узлов или деталей вагона, ед.

3.8 Планирование эксплуатационных расходов участка вагонного депо

Планирование эксплуатационных расходов осуществляет в соответствии с «Номенклатурой расходов по основной деятельности железных дорог РФ».

Эксплуатационные расходы по статьям и элементам затрат сведены в таблицу специальной формы, которая носит название «План эксплуатационных расходов участка вагонного депо» (приложение 5).

3.8.1 Основные расходы участка

Основные расходы участка депо непосредственно относятся к определённому виду его деятельности. В курсовом проекте эта группа расходов планируется по статье 238.

Расходы на заработную плату по данным статьям номенклатуры берутся из предыдущих расчётов, приведённых в плане по труду. Ниже приводится методика расчёта отдельных элементов затрат.

Статья 238. Ремонт тележек в объеме ДР вагона

Кроме фонда основной заработной платы, планируются расходы на материалы, электроэнергию и прочие.

Стоимость материалов и электроэнергии по этой статье определяется по нормам, приведённым в таблице 3.5. Прочие расходы составляют 0,75 % от суммарной стоимости материалов.

Таблица 3.5 - Нормы расхода материалов, руб.

Наименование материалов (запасных частей)	Единица измерения	Норма на один узел (элемент)	Расход на годовую программу, ед.	Стоимость единицы (кВт∙ч), руб.	всего
Материалы и запасные части
Надрессорная балка	Единица	0,2	2897	23621,8	68432355
Боковая рама	Единица	0,2	2897	20040,9	58058487
Подвеска башмака	Единица	0,2	2897	497,8	1442127
Фрикционная планка d = 10мм.	Единица	0,2	2897	155	449035
Фрикционная планка d = 6мм.	Единица	0,1	1448	120	173760
Вертикальный рычаг ТРП	Единица	0,1	1448	1018,7	1475077
Валик подвески башмака	Единица	0,3	4345	94,3	409733
Распорная тяга ТРП	Единица	0,1	1448	1157,7	1676350
Колодка тормозная композиционная	Единица	1	14484	131,1	1898852
Чека тормозной колодки	Единица	0,1	1448	30,7	44454
Резиновая втулка подвески башмака	Единица	1	14484	18,2	263609
Наружная пружина рессорного комплекта	Единица	0,3	4345	472	2050840
Внутренняя пружина рессорного комплекта	Единица	0,3	4345	236	1025420
Башмак тормозной колодки	Единица	0,2	2897	295	854615
Серьга подвески тележки	Единица	0,05	724	968,9	701484
Триангель	Единица	0,2	2897	3190	9241430
Предохранительная скоба	Единица	1	14484	2	28968
Волокнитовая втулка боковой рамы	Единица	1	14484	19,9	288232
Валик ТРП	Единица	0,05	724	47,4	34318
Клин	Единица	0,25	3621	249,8	904526
Электроэнергия
Осветительная, руб.					304128
Силовая, руб.					145581
ВСЕГО:					449709

3.8.2 Основные расходы, общие для всех отраслей хозяйства железных дорог

Основные расходы, общие для всех отраслей хозяйства, в курсовой работе планируется по статьям 457 ¸ 470 номенклатуры расходов.

Статья 457. Затраты по оплате труда производственного персонала за не проработанное время

Дополнительный фонд заработной платы по данной статье планируется только для производственных рабочих. Величина дополнительной заработной платы берётся из плана по труду (см. приложение 4) и показывается по статье 457 в графе «Затраты на оплату труда».

Из расчёта:

ФЗП_доп = 349460,83 руб.

Статья 459. Отчисления на социальные нужды производственного персонала

Расходы на социальные нужды принимаются в размере 37 % от оплаты труда работников участка, отнесённых к основным и основным общим для всех отраслей хозяйства расходам.

Из расчёта:

СН = (1141727,71+1301099,76) × 0,37% = 903846,16 руб.

Статья 461. Техника безопасности, производственная санитария и охрана труда

Планируются следующие затраты по охране труда работников, отнесённых к основным и основным общим для всех отраслей хозяйства расходам (ст. 238, 457, 463, 469):

- на содержание душевых, умывальников, кипятильников, раздевалок, шкафчиков для спецодежды, сушилок. Эти расходы можно принять в размере 85 руб. на одного работника;

Из расчёта:

ТБ = 30 × 85 = 2550 руб.

- на приобретение мыла для душевых и умывальников, а также выдаваемого работникам. Определяются затраты на мыло исходя из количества работников, норм выдачи (2,4 кг. в год на одного работника) и цены 1 кг. мыла (34 руб.);

Из расчёта:

М = 30 × 81,6× 12 = 29376 руб.

- на погашение износа спецодежды, выдаваемой работникам депо бесплатно (сумма износа определяется по форме таблицы 2.15);

- на хранение спецодежды, принять в размере 5 % от годовой суммы износа спецодежды.

Из расчёта:

ХС = 68216 × 0,05 = 3410,8 руб.

Сумму износа спецодежды определяем по форме таблицы 3.6

Таблица 3.6 - Расходы по износу спецодежды

Производственный участок	Наименование спецодежды	Списочная численность работников, чел.	Стоимость спецодежды, руб.		Срок носки, год	Сумма износа спецодежды в год, руб. (гр.5/гр.6)
Производственный участок	Наименование спецодежды	Списочная численность работников, чел.	единицы	общая (гр.3× гр.4)	Срок носки, год	Сумма износа спецодежды в год, руб. (гр.5/гр.6)
1	2	3	4	5	6	7
Деповской ремонт	Костюм х/б Фартук прорезиненный Рукавицы кислотоза-щитные Ботинки кожаные	20	490 460 95 650	9800 9200 1900 13000	0,75 0,5 0,08 1	13066 18400 23750 13000
Итого	20	---	33900	---	68216

Статья 463. Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря производственного назначения.