Анализ хозяйственной деятельности грузового вагонного депо (стр. 4 из 14)
Планируется численность персонала производственных участков (цехов), не занятого управлением (табл. 2.8).
Таблица 2.8 – Численность персонала, не относящегося к аппарату управления
| Должность | Категория работника | Диапазон должностного оклада | Численность чел. |
| Инженер-технолог Программист Оператор Машинистка Приёмщик вагонов | Специалист -//- Служащий -//- Специалист | 8÷13 8÷13 3÷4 3÷5 11÷13 | 2÷3 1 1÷2 1÷2 1 в смену |
Статья 496. Затраты хозяйства материально-технического обеспечения.
Планируется численность работников, занятых приёмкой, хранением и отпуском материальных ценностей, а также занятых на переработке, подсортировке и упаковке материалов: кладовщик, подсобный рабочий, грузчик и др. – 1 % суммарной численности оп статьям 234, 235, 238, 463, 469, 475:
ЧМТО= (131+10+230+18+37+24) × 0,01= 5»5 чел.
Статья 530. Затраты по оплате труда работников аппарата управления.
По этой статье планируется численность аппарата управления цехами и предприятием.
Потребная численность цехового персонала определяется, в основном, в зависимости от количества обслуживаемых объектов, объёма работы и числа работающих на них рабочих.
Численность аппарата управления устанавливается руководством предприятия. Контингент по этой статье и диапазон разрядов квалификации представлен в табл. 2.9
Таблица 2.9 - Примерная численность аппарата управления вагонного депо
| Должность | Категория работников | Разряд | Численность, чел. |
| Начальник депо Заместитель начальника депо Главный инженер Главный механик Начальник ПТО | Руководитель -//- -//- -//- -//- | 14 ÷16 12 ÷14 11÷15 11÷13 11÷13 | 1 1÷2 1 1 1 |
| Производственно-технический отдел | |||
| Начальник производственно-технического отдела Инженер по охране труда и технике безопасности | Руководитель Специалист | 10 ÷13 8 ÷11 | 1 1 |
| Отдел кадров | |||
| Заместитель начальника вагонного депо по кадрам Специалист по кадрам | Руководитель Специалист | 10 5 | 1 1 |
| Отдел труда и заработной платы | |||
| Инженер по организации и нормированию труда и заработной платы | Специалист | 8 ÷11 | 1 |
| Бухгалтерия | |||
| Главный бухгалтер Бухгалтер Кассир | Руководитель Специалист Служащий | 12 ÷14 5 ÷11 4 ÷ 5 | 1 1 1 |
| Прочий штат | |||
| Инженер-экономист Мастер Старший мастер | Специалист Руководитель Руководитель | 8 ÷11 8 ÷12 8 ÷12 | 1 1 ВМ на 25÷35 рабочих 1 Ст. ВМ на 2÷4 мастера |
Разряд квалификации начальника депо зависит от группы предприятия, которая устанавливается на основе оценки показателей, характеризующих его работу, в условных единицах (по сумме баллов).
Таблица 2.10 – Нормы баллов для определения группы вагонного депо и разряда квалификации его руководителя
| Показатель | Группа | ||
| 1 | 2 | 3 | |
| Количество баллов Разряд квалификации | свыше 320 max | свыше 240 до 320 nom | до 240 min |
Главный инженер, главный бухгалтер, заместитель начальника предприятия тарифицируются на 1 ¸ 3 разряда ниже начальника предприятия.
Показатели, характеризующие работу грузового вагонного депо, для определения суммы баллов по группам приведены в табл. 2.11
Таблица 2.11 - Показатели, характеризующие работу грузового вагонного депо, для определения суммы баллов по группам
| Показатель | Единица измерения | Количество баллов за единицу измерения |
| Количество технически обработанных и отправленных поездов в сутки (в годовом исчислении) Текущий ремонт вагонов в среднем за месяц (в годовом исчислении) Деповской ремонт вагонов в среднем за месяц (в годовом исчислении) | Поезд Вагон Вагон | 0,5=63,87 0,08=15,6 0,27=210,6 |
Результаты расчета контингента вагонного депо сводятся в таблицу 2.12
Таблица 2.12 - Явочный и списочный контингент по отдельным группам (статьям расходов)
| № ст. | Наименование статьи | Контингент | |
| явочный | списочный | ||
| 234 235 238 | Основные рабочие Техническое обслуживание грузовых вагонов на станции Текущий ремонт грузовых вагонов с отцепкой (ТР-2) Деповской ремонт грузовых вагонов парка ОАО РЖД | 131 11 230 | 140 12 246 |
| Итого: |  =371чел. |  =398чел. | |
| 457 | Контингент на замещение |  =  -  =27чел. | |
| 463 469 475 | Вспомогательные рабочие Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря производственного назначения Содержание и эксплуатация оборудования Содержание внутреннего транспорта, кроме автомобильного | 20 37 24 | ¾ ¾ ¾ |
| Итого: |  =81чел. | ¾ | |
| 485 496 530 | Специалисты и управленческий персонал Содержание персонала, не относящегося к аппарату управления Затраты хозяйства материально-технического обеспечения Затраты по оплате труда работников аппарата управления | 15 5 48 | ¾ ¾ ¾ |
| Итого: |  =68чел. | ¾ | |
| Всего: |  = +  +  = =371+81+68=520чел. |  =  +  = =520+27=547чел. | |
2.2.2 Планирование фонда заработной платы
Все денежные выплаты работникам за их труд образуют фонд заработной платы. Не включается в фонд заработной платы единовременные премии, не предусмотренные системой оплаты труда (за рационализацию и изобретательство), оплата командировочных, пенсий, пособий по социальному страхованию и др.
Порядок и форма расчёта заработной платы контингента депо приведена в приложении 1.
В проектируемом грузовом вагонном депо труд рабочих по текущему отцепочному и деповскому ремонту оплачивается сдельно-премиально, а остальных рабочих, а также руководителей, специалистов и служащих – повремённо-премиально.
Фонд оплаты труда складывается из основной и дополнительной заработной платы.
Планирование фонда основной заработной платы
К основной заработной плате относятся: оплата труда по тарифным ставкам и окладам, сдельный приработок, премии за качественные и количественные показатели работы, выплачиваемые на основании установленного на предприятии положения о премировании; доплаты за работу в ночное время и праздничные дни, выплаты по районному коэффициенту, за тяжелые и вредные условия труда и др.
Фонд основной заработной платы планируется по статьям номенклатуры расходов по каждой профессии и в целом по депо.
Годовой фонд основной заработной платы по каждой профессии определяется по формуле:
- часовая тарифная ставка рабочего первого разряда (первая строка ТСР), руб.;