∑ФЗПД = (76437,79 + 9325,4) * 1,15 = 98627,67 руб.
∑ФЗПП = (75769,26 + 9243,8) * 1,15 = 97765,02 руб.
До реконструкции вспомогательных рабочих на участке не предусмотрено.
ФЗПВСОБЩ = ФГОД*СВСЧАС*NВС * (1+КДОПЛ + КПР + КДОП) *КР, руб (5.19)
где: КДОПЛ - коэффициент, учитывающий доплаты и выплаты, КДОПЛ = 0,3; КДОП - коэффициент, учитывающий дополнительную ЗП, КДОП = 0,12; = 0,4; СВСЧАС - среднечасовая тарифная ставка, руб, СВСЧАС = 3,76;
ФЗПВСОБЩ =1778*3,76*1 (1+0,3+0,4+0,12) *1,15 = 13992,29 руб
ФЗПИТР = (ОМЕС * 12 * NИТР) * КР, руб (5.20)
где: ОМЕС - месячный оклад, ОМЕС = 1100 руб;
ФЗПИТР = (1800 * 12 *1) * 1,15 = 24840 руб.
ЗПСР. МЕС. = ФЗПОБЩi / (12 *Ni), руб (5.21)
ЗП Д. МЕС = 98627,67/ (12*6) = 1369,83 руб.
ЗП П. МЕС = 97765,02/ (12*6) = 1357,85 руб.
ЗП П. МЕС = 13992,29/ (12*1) = 1166,02 руб.
ЗП П. МЕС = 24840/ (12 * 1) = 2070 руб.
Результаты расчета сводим в таблицу 5.4.
Для участников текущего ремонта
П.Т. = (∑LГОД * ПУЧ) / NРЕМ, км/чел (5.22)
где: LГОД - общий пробег в год всех автомобилей, км;
ПУЧ - доля работ, приходящихся на участок,%;
NРЕМ - численность ремонтных рабочих на участке, чел.
П.Т. = (8277000 * 9) / 6 = 124155,00 км/чел.
Основная и дополнительная ЗП ремонтных рабочих
ФЗПД = 98627,67 руб.
ФЗПП = 97765,02 руб.
Отчисления на социальные нужды
QСОЦ = ∑ ФЗПРЕМ. РАБ * ПСОЦ / 100, (5.23)
гдеПСОЦ - процент отчислений на социальные нужды,
ПСОЦ = 39%;
QДСОЦ = 98627,67 * 39/100 = 38464,79 руб.
QПСОЦ = 97765,02 * 39/100 = 38128,36 руб.
Затраты на основные материалы.
ЗМАТ = [НМАТ i * LГОД i*ПУЧ / (1000*100)] * КТР, (5.24)
гдеНМАТ i- фактически сложившиеся нормы расхода материалов на 1000 км пробега, руб;
ПУЧ - процент работ, приходящихся на участок,
ПУЧ = 9%;
∑ LГОД i- годовой пробег i-й марки автомобиля, км.;
КТР - коэффициент транспортных расходов,
КТР =1,1.
1-ПАЗ:
НМАТ = 30,2 руб.
ЗДМАТ = [122*1616088,9*9/ (1000*100)] *1,1 = 17744,6 руб.
ЗПМАТ = [122*2478861*9/ (1000*100)] * 1,1 = 27217,9 руб.
2 - ЛиАЗ:
НМАТ = 38,3 руб.
ЗДМАТ = [183*3668264,6*9/ (1000*100)] *1,1 = 60416,3 руб.
ЗПМАТ = [183*5553548*9/ (1000*100)] * 1,1 = 91466,99 руб.
3 - Альтерна:
ЗДМАТ = [306*2572549,2*9/ (1000*100)] *1,1 = 70847,9 руб.
ЗПМАТ = [306*4284165,8*9/ (1000*100)] * 1,1= 117985,9 руб.
∑ ЗДМАТ = 149008,8 руб. ∑ ЗПМАТ = 236670,79 руб.
Затраты на запасные части
ЗЗЧ = [НЗЧ i* LГОД i*ПУЧ / (1000*100)] *К1*К2*К3, (5.19)
гдеНЗЧ i - фактически сложившиеся нормы расхода запасных частей на ТР на 1000 км пробега, руб. К1 - коэффициент, учитывающий категорию условий эксплуатации, К1 = 1,25, [9, стр 27] К2 - коэффициент, учитывающий тип и модификацию подвижного состава, К2 = 1, [9, стр.27]
К3 - коэффициент, учитывающий природно-климатические условия,
К3 = 1, [9, стр 28]
1 - ПАЗ:
ЗДЗЧ = [115*1616088,8*9/ (1000*100)] *1,25 = 20908,74 руб.
ЗПЗЧ = [115*2478861*9/ (1000*100)] *1,25 = 32070,24 руб.
2 - ЛиАЗ:
ЗДЗЧ = [181*3668264,6*9/ (1000*100)] *1,25 = 74695,02 руб.
ЗПЗЧ = [181*5553548*9/ (1000*100)] *1,25 = 113084,12 руб.
3 - Альтерна:
ЗДЗЧ = [296,4*2572549,2*9/ (1000*100)] *1,25 = 85781,6 руб.
ЗПЗЧ = [296,4*4284165,8*9/ (1000*100)] *1,25 = 142855,47 руб.
∑ ЗДЗЧ = 181384,62 руб. ∑ ЗПЗЧ = 288009,8 руб.
Затраты топлива и энергии на технологические нужды
ЗТОПЛ = QВАННЫ * КЗАМ * КДОЛ * Ц1ЛИТРА / η, руб (5.26)
где: QВАННЫ - емкость ванны, лит; КЗАМ - коэффициент замены топлива, КЗАМ - 1 раз в 15 дней, КЗАМ = 24,3; КДОЛ - коэффициент долива топлива, КДОЛ = 1,2; η - коэффициент потерь, η = 0,8.
ЗДТОПЛ = ЗПТОПЛ = 20 * 24,3 * 1,2 * 5 /0,8 = 3650 руб
ЗТОПЛ = qПРОВ * NГОД *Ц1Л /КПОВТ, руб (5.27)
где: qПРОВ - расход на 1 проверку, лит; NГОД - годовая программа; КПОВТ - коэффициент повторного использования топлива, КПОВТ = 5;
ЗДТОПЛ = ЗПТОПЛ = 3 * 250 * 5/5 =750 руб.
Σ ЗДТЕХН = Σ ЗПТЕХН = 3650 + 750 = 4400 руб.
а) Основная и дополнительная ЗП вспомогательных рабочих
Σ ФЗП ВСП. ПОБЩ = 13992,29 руб [табл.5.4]
б) Отчисления на социальные нужды
ОПСОЦ = ФЗП ВСПОБЩ *ПСОЦ/ 100. руб (5.28)
где: ПСОЦ - процент отчислений на социальные нужды, ПСОЦ = 39%;
ОПСОЦ = 12992,29 * 39/100 =5066,99 руб.
в) Затраты на вспомогательные материалы. Принимаем укрупненно в размере 800 руб. на единицу оборудования в год.
ЗДВСП = 10*800 = 8000 руб., ЗПВСП = 11*800 = 8800 руб.
г) Затраты на силовую энергию на производственные нужды
ЗСИЛ= Σ NУСТ*ФГОД*КМЗАГР*КВЗАГР*Ц / η, (5.29)
где: Σ NУСТ - установленная мощность, Квт;
КМЗАГ - коэффициент загрузки оборудования по мощности,
КМЗАГ = 0,75;
КВЗАГР - коэффициент загрузки оборудования по времени,
КВЗАГР = 0,5;
Ц - цена 1 Квт-ч электроэнергии, руб,
Ц = 0,228 руб;
η - коэффициент потерь электроэнергии,
η = 0,9.
ЗДСИЛ = 9,1*1778*0,75*0,5*0,228/0,9 = 1537,08 руб.
ЗПСИЛ = 10,6*1778*0,75*0,5*0,228/0,9 = 1790,45 руб.
Итого по статье 5.4.6 1: Σ ЗДСОД = 9537,08 руб.
Σ ЗПСОД = 29649,73 руб.
АОБ = СБАЛi * НАi/ 100, руб, (5.30)
где - балансовая стоимость i-го вида оборудования;
НАi- норма амортизационных отчислений i-го вида оборудования.
Результаты расчета амортизации оборудования сводим в таблицу 5.5.
Таблица 5.5. Амортизация оборудования
| Наименование оборудования | Модель,марка | Балансовая стоимость, руб. | Норма амортизации% | Сумма амортизации, руб. | ||
| до | после | до | после | |||
| 1.1 Станок сверлильный | 2Б125 | 15931,2 | 15931,2 | 5 | 796,56 | 796,56 |
| 1.2 Станок сверлильный | 1М-112 | 12940 | 12940 | 5 | 647 | 674 |
| 1.3 Пресс гидравлический | Р337 | 18362,4 | 18362,4 | 8 | 1468,99 | 1468,99 |
| 1.4 Станок заточной | 3Б631А | 8630 | 8630 | 10 | 863 | 863 |
| Всего | 55863,6 | 55863,6 | 3775,55 | 3775,55 | ||
ЗРЕМ = НРЕМ * СБАЛi / 100. руб, (5.31)
где: НРЕМ - норматив затрат на ремонт,%, НРЕМ = 6%;
ЗДРЕМ = 6* 55863,6/100 3351,82 руб,
ЗПРЕМ = 6 * 55863,6/100 3351,82 руб.
Принимаем 50% или 100% от стоимости МБИИ
ЗТДИЗН = 50*62947,6/100 = 31473,8 руб.
ЗТПИЗН = 50* 69005,6/100 = 34502,8 руб.
5.4.6.5 Прочие расходы
Принимаем в размере 4% от суммы затрат по статьям 5.4.6 1-5.4.6 4
ЗДПР = 4*48138,25/100 = 1925,53руб.
ЗППР = 4*73146,8/100 = 2925,87 руб.
Результаты расчетов сводим в таблицу 5.6
Таблица 5.6. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, МБИИ
| Наименование статей затрат | Сумма, руб. | |
| до | после | |
| 1 Затраты на содержание оборудования2 Затраты на ремонт оборудования3 Амортизация оборудования, инвентаря4 Износ и восстановление МБИИ5 Прочие расходы | 9537,083351,823775,5531473,81925,53 | 29649,733974,125020,1534502,82925,87 |
| Всего | 50063,78 | 76072,67 |
ΣФЗППИТР = 24840 руб. [табл.5.4]
ОПСОЦ = 24840 * 39/100 = 9687,6 руб.
Принимаем укрупненно в размере 4% от стоимости зданий и сооружений.
ЗДРЕМ = ЗПРЕМ = 148262,4*4/100 = 5930,5 руб.
Принимаем укрупненно в размере 3% от стоимости зданий и сооружений.
ЗДСОД = ЗПСОД = 148262,4*3/100 = 4447,87 руб.
АЗД = НЗДАМ*СЗДБАЛ / 100, (5.32)
гдеНЗДАМ - норма амортизации зданий, НЗДАМ = 2,5%
АДЗД = АПЗД = 148262,4 *2,5/100 = 3706,56 руб.
Принимаем в размере 500 руб. в год на одного работающего.
ЗДИСП = 500*6 = 3000 руб., ЗПИСП = 500*8 = 4000 руб
Принимаем в размере 800 руб. на одного работающего