Пути повышения объема выручки от грузовых перевозок (стр. 7 из 11)
Рис. 2.7. Начисление и взыскание выручки по РАФТО Кбш. ж.д.
Рис. 2.8. Доходная ставка по РАФТО Кбш. ж.д.
Пензенское РАФТО выполнило плановое задание бюджета продаж по начисленной выручке на 109%. При плане 1427 млн. руб. начислено 1557 млн. руб., сверх плана получено 130 млн. руб. Доходная ставка на одну погруженную тонну при плане 532 руб./тн составила 561 руб./тн или 106 % к плану. Плановое задание платежного баланса по взысканной выручке выполняется на 104%. При задании 1506 млн. руб. взыскано 1559 млн. руб. или выше на 53 млн. руб. Кредиторская задолженность за грузовые перевозки на конец 2007 года составила 55 млн. руб., что соответствует 11-ти суточной наработке отделения.
Самарское РАФТО выполнило плановое задание бюджета продаж по начисленной выручке на 101%. При плане 17467 млн. руб. начислено 17627 млн. руб., сверх плана получено 160 млн. руб. Доходная ставка на одну погруженную тонну при плане 758 руб./тн составила 767 руб./тн или 101 % к плану. Плановое задание платежного баланса по взысканной выручке выполняется на 107%. При задании 17347 млн. руб. взыскано 18513 млн. руб. или выше на 1166 млн. руб. Кредиторская задолженность за грузовые перевозки на конец года составила 372 млн. руб., что соответствует 7-ти суточной наработке отделения.
Башкирское РАФТО выполнило плановое задание бюджета продаж по начисленной выручке на 101 %. При плане 19162 млн. руб. начислено 19301 млн. руб., сверх плана получено 139 млн. руб. Доходная ставка на одну погруженную тонну при плане 646 руб./тн составила 650 руб./тн или 101 % к плану. Плановое задание платежного баланса по взысканной выручке выполняется на 103%. При задании 19145 млн. руб. взыскано 19784 млн. руб. или выше на 639 млн. руб. Кредиторская задолженность за грузовые перевозки на конец года составила 673 млн. руб., что соответствует 12-ти суточной наработке отделения.
Ульяновское РАФТО выполнило плановое задание бюджета продаж по начисленной выручке на 111 %. При плане 1293 млн. руб. начислено 1431 млн. руб., сверх плана получено 138 млн. руб. Доходная ставка на одну погруженную тонну при плане 399 руб./тн составила 419 руб./тн или 105 % к плану. Плановое задание платежного баланса по взысканной выручке выполняется на 108%. При задании 1370 млн. руб. взыскано 1486 млн. руб. или выше на 116 млн. руб. Кредиторская задолженность за грузовые перевозки на конец года составила 39 млн. руб., что соответствует 9-ти суточной наработке отделения.
Нижнекамское РАФТО выполнило плановое задание бюджета продаж по начисленной выручке на 103 %. При плане 8312 млн. руб. начислено 8560 млн. руб., сверх плана получено 248 млн. руб. Доходная ставка на одну погруженную тонну при плане 939 руб./тн составила 962 руб./тн или 102 % к плану. Плановое задание платежного баланса по взысканной выручке выполняется на 103%. При задании 7931 млн. руб. взыскано 8153 млн. руб. или выше на 222 млн. руб. Кредиторская задолженность за грузовые перевозки на конец года составила 253 млн. руб., что соответствует 10-ти суточной наработке отделения.
Среди РАФТО дороги лидирующее положение по величине начисленной выручки по бюджету продаж занимает Башкирское РАФТО: почти 40% в общем объеме начисленной выручки по дороге. Самая высокая среднегодовая доходная ставка на одну погруженную тонну у РАФТО Нижнекамского Представительства: 962 руб./тн. Это выше среднедорожного уровня на 245 руб./тн или на 34,2%. По показателю платежного баланса «Взысканная выручка за грузовые перевозки» на 1-м месте также Башкирское РАФТО: 40% от общей суммы взысканной грузовой выручки по дороге.
2.4. Анализ доходов, полученных за услуги, оказанные по договорным тарифам
Анализ доходов от реализации услуг, оказываемых по договорным тарифам проведен в табл.2.5. и проиллюстрирован на рис. 2.9.
Рис. 2.9. Динамика структуры доходов от реализации услуг, оказываемых по договорным тарифам
За 12 месяцев 2007 года доходы от реализации услуг, оказываемых по договорным тарифам, составили 784,3 млн. руб., что составляет 110,0% (+ 71,2 млн. руб.) к плановому заданию и 108,7% (+ 62,9 млн. руб.) к доходам за аналогичный период 2006 года.
Из них доходы, учтенные в составе:
- доходов от перевозок грузов - 387,8 млн. руб., что составляет 104,0% (+ 14,7 млн. руб.) к плану и 119,2% (+ 62,5 млн. руб.) к аналогичному периоду 2006 года,
- доходов от прочей реализации - 396,5 млн. руб. что составляет 116,6% (+ 56,5 млн. руб.) к плану и 100,1% (+0,4 млн. руб.) к аналогичному периоду 2006 года.
Таблица 2.5.
Анализ доходов от реализации услуг, оказываемых по договорным тарифам за 2006-2007г.г., млн. руб.
| № | Показатели | 2006 г. | 2007 г. | Отклонение от плана | Отклонение от 2006г. | |||
| План | Факт | |||||||
| млн. руб. | % | млн. руб. | % | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 1 | Доходы от реализации услуг, в т.ч.: | 721,4 | 713,1 | 784,3 | 71,2 | 10 | 62,9 | 8,7 |
| 2 | Доходы от перевозок грузов | 325,3 | 373,1 | 387,8 | 14,7 | 4 | 62,5 | 19,2 |
| 3 | Доходы от прочей реализации | 396,1 | 340 | 396,5 | 56,5 | 16,6 | 0,4 | 0,1 |
Доходы от реализации услуг, оказываемых по договорным тарифам, в разрезе отделений дороги и в сравнении с плановыми и фактически полученными в 2006 году приведены в табл. 2.6., рис. 2.10
Таблица 2.6.
Доходы от реализации услуг, оказываемых по договорным тарифам, в разрезе отделений дороги, млн.руб.
| Подразделение | 2006г | 2007г | % к плану | +/- к плану | % к 2006г | +/- к 2006г | |
| План | Факт | ||||||
| ДОРОГА | 721,5 | 713,1 | 784,4 | 110,0 | +71,3 | 108,7 | +62,9 |
| НОД-1 | 46,6 | 49,6 | 50,1 | 101,1 | +0,5 | 107,6 | +3,5 |
| НОД-3 | 117,8 | 144,4 | 153,1 | 106,0 | +8,7 | 129,9 | +35,3 |
| НОД-4 | 238,0 | 267,7 | 286,3 | 107,0 | +18,6 | 120,3 | +48,3 |
| НОД-5 | 24,0 | 22,6 | 27,9 | 123,8 | +5,3 | 116,6 | +3,9 |
| НОД-7 | 64,4 | 58,3 | 67,4 | 115,4 | +9,1 | 104,5 | +3,0 |
| ДЦФТО | 230,6 | 170,5 | 199,5 | 117,0 | +29,0 | 86,5 | -31,1 |
Рис. 2.10. Динамика структуры доходов от реализации услуг в разрезе отделений дороги
Доходы от реализации услуг, оказываемых по договорным тарифам и учитываемых в составе доходов от перевозок грузов, за 12 месяцев 2007 года в сравнении с плановыми и полученными в 2006 году, приведены в табл.2.7., рис. 2.11.
Таблица 2.7.
Доходы от реализации услуг, оказываемых по договорным тарифам, в составе доходов от перевозок грузов, млн.руб.
| Подразделение | 2006г | 2007г | % к плану | +/- к плану | % к 2006г | +/- к 2006г | |
| План | Факт | ||||||
| ДОРОГА | 325,3 | 373,1 | 387,8 | 103,9 | 14,7 | 119,2 | 62,5 |
| НОД-1 | 19,6 | 22,4 | 22,5 | 100,4 | 0,1 | 114,8 | 2,9 |
| НОД-3 | 76 | 94,8 | 101,4 | 107,0 | 6,6 | 133,4 | 25,4 |
| НОД-4 | 171 | 198,8 | 199,9 | 100,6 | 1,1 | 116,9 | 28,9 |
| НОД-5 | 14,2 | 14,8 | 17,6 | 118,9 | 2,8 | 123,9 | 3,4 |
| НОД-7 | 44,5 | 42,3 | 46,4 | 109,7 | 4,1 | 104,3 | 1,9 |
