Контрагентами при выходе в бизнес являются потенциальные потребители. Это сегменты рынка на которые опирается автосервис при предоставлении услуг в сфере кузовного ремонта, это на:
Категории людей имеющих автомобиль;
На водителей в возрасте от 18 до 32 лет;
На потребителей заработная плата которых более 15 000 руб. в месяц.
В процессе развития автосервиса рассматривается первым делом увеличение производственных площадей, а уже после расширение ассортимента. Ввод в ассортимент таких услуг как шиномонтаж, и возможность приобрести необходимые запчасти для легковых автомобилей разных моделей, отечественного и импортного производства.
2.10 Оценка риска
По воле случая фактический доход от инвестиций всегда будет отклоняться от ожидаемого. Отклонение включает возможность потери некоторых или всех первоначальных инвестиций.
Риск [греч. risikon — утес] — возможная опасность какого-либо неблагоприятного исхода.
Риск — сочетание вероятности и последствий наступления неблагоприятного события;
Риск — характеристика ситуации, имеющей неопределенность исхода, при обязательном наличии неблагоприятных последствий.
Также открывая предприятие имеется риск который связан с тем что мы не знаем что будет завтра.
Стартовый капитал предприятия составляет 1 000 000 руб.
Предполагаемый объем продаж – 4-5, в среднем 4,5 автомобиля в неделю, в день – 0,9 автомобилей. Средняя цена – 10 000 рублей. В месяц 26 рабочих дней, шестидневная рабочая неделя. Из чего рассчитываем объем продаж в месяц – 0.9 * 26 =24 машин. Объем продаж в год – 24 * 12 = 288 услуг. Выручка от реализации услуг – 24 * 10 000 = 240 000 руб. В год – 240 000 * 12 = 2 880 000 руб.
При предоставлении услуг по кузовному ремонту предприятие ориентируется на:
Категории людей имеющих автомобиль;
На водителей в возрасте от 18 до 32 лет;
На потребителей заработная плата которых более 15 000 руб. в месяц.
При реализации услуг предприятие опирается на рынок потребителей городского округа города Октябрьского, Туймазинского района, ближайшие города Республики Татарстан и на случайных проезжих которым понадобилась помощь.
При открытии автосервиса проблемы и рисковые ситуации:
1. Риск траты всей наличности до получения заказов и их реализации.
2. Риск снижения цен из за действия конкурентов.
В данном городе основными конкурентами являются – ИП Валиуллин, Заитово, Космонавтов 15 и организация «Лев» расположенная по адресу Кооперативная 68. Предприятия существуют довольно долгое время и являются вполне сильными, устоявшими конкурентами.
Основным конкурентными преимуществами открываемого автосервиса является:
нацеленность именно на кузовной ремонт;
низкие сроки выполнения заказов;
приемлемые цены.
3. Риск превышения запланированных уровней затрат, в них входят, увеличение стоимости коммунальных услуг, электричества, газа, оборотных средств.
4. Риск оказаться без наличности после массового поступления заказов - является критическим для предприятия.
Оценка опасности не достижения поставленных целей по стадиям открытия предприятия:
1. Стадия создания предприятия - с 30.08.2010 года - в которую входят – начало оформления: лицензии; аренды помещения; регистрации в налоговой инспекции; открытие счета в банке. Покупка и установка необходимого оборудования.
На данной стадии риск минимальный, возможен только в случае чрезвычайных ситуаций.
2. Стадия достижения договоренности с контрагентами на входе и выходе в бизнес - риск небольшой, для его устранения рассматривается проведение периодических рекламных компаний.
3. Стадия начала производства и получения первых заказов.
Реализация первых услуг прогнозируется с 13.09.2010. на данной стадии самая высокая доля риска, для устранения отрицательного действия его рассматривается расширение ассортимента предоставляемых услуг.
Оценка доли риска на определенной стадии жизненного цикла предприятия отражена в таблице 2.10.2.
Таблица 2.10.2 Оценка рисков проекта
| Стадии | Доля | Исходная оценка | Уточненная оценка |
| Подготовительная | 0,1 | 0,1 | 0,1 |
| Ремонтная | 0,1 | 0,1 | 0,1 |
| Функционирования В том числе: Финансово-экономическая Социальная Техническая | 0,8 0,4 0,2 0,2 | 0,8 0,4 0,2 0,2 | 0,8 0,4 0,2 0,2 |
| Всего | 1,0 | 1,0 | 1,0 |
Для того, чтобы предотвратить возникновение рисковых ситуаций необходимо проведение следующих мероприятий , описанных в таблице 2.10.3
Таблица 2.10.3 Пути снижения рисков.
| Наименование риска | Мероприятия по снижению отрицательных воздействий риска |
| Риск траты всей наличности до получения заказов | Предоставление дополнительных услуг |
| Риск снижения цен из-за действия конкурентов | Акции, рекламная деятельность |
| Риск превышения запланированных уровней затрат | Время от времени пересматривать и корректировать финансовые планы организации |
| Риск оказаться без наличности массового поступления заказов | Расширение производственных площадей автосервиса, да и самого предприятия в целом. |
| Социальный риск | Использование мотивации труда материальными поощрениями |
В данном пункте бизнес-плана определяются все рисковые ситуации на каждой стадии жизненного цикла предприятия и разрабатываются мероприятия по уменьшению отрицательного воздействия риска.
2.11 Финансовый план
Для начала функционирования предприятию необходимы основные фонды предприятия, закупка которых обойдется на 126 785 руб. В эту сумму входят затраты на:
Машинка для полировки и шлифовки – 3 800 руб.
Электрогазосварочный аппарат - 28 300 руб.
Краскораспылитель(2шт) – 4 320 руб.
Компрессор – 10 045 руб.
Сушильная камера – 33 320 руб.
Агрегат для резки металла – 8 000 руб.
Лучковая пила(2шт) – 6 000 руб.
Лобзик – 3 000 руб.
Компьютер – 30 000 руб.
Оборотный капитал (запасы) предприятия включает в себя:
Моющие средства – 8 000 руб.
Обезжиривающие средства – 2 600 руб.
Ветошь – 7 000 руб.
Абразивная бумага – 4 500 руб.
Аэрографическая краска – 5 000 руб.
Автомобильная краска – 5 000 руб.
Лак – 5 000 руб.
Полировочный валик – 7 500 руб.
Средства защиты – 5 000 руб.
Итого стоимость оборотного капитала составила – 49 600 руб.
В расходы будущих периодов входят:
Переменные затраты – не изменяются на единицу выпуска, но изменяются на весь выпуск пропорционально изменению объема выпуска. К ним относится сумма заработной платы, которая распределилась между:
Администратор (хозяин) – 10 000 руб.
Механик – 10 500 руб.
Слесарь – 9 000 руб.
Сварщик – 9 000 руб.
Специалист по покраске и шлифовке – 15 000 руб.
Дизайнер – 7 000 руб.
Итого фонд заработной платы составляет в месяц 60 500 руб. в год – 726 000 руб.
Затраты на коммунальные услуги – 13 000 руб.
Затраты на свет – 15 000 руб.
Затраты на газ – 18 615 руб.
В статью баланса «денежные средства» входят:
Годовая арендная плата составит 3 000 * 12 = 36 000 руб.
Затраты на рекламу – 10 000 руб.
Резервы на непредвиденные расходы – 5 000 руб.
Стартовый капитал предприятия будет сформирован кредитом на 2 года в размере 1 000 000 руб. то есть долгосрочные займы предприятия составят 1 000 000 руб.
Эффективность использования заемных средств (рентабельность капитала) определяется путем отношения валовой прибыли к сумме заемных средств. То есть R кап = 1 152 000 / 1 000 000 * 100 % = 115,2%.
Рентабельность предприятия равна рентабельности капитала, потому что в стартовом капитале автосервиса заемные средства составляют 100 процентов.
Себестоимость одной услуги = 10 000 * 60% = 6 000 руб. в нее входят постоянные и переменные издержки предприятия
fc – постоянные затраты = С*40% = 2 400 руб.;
Vc – переменные затраты = С*60% = 3 600 руб.
Себестоимость услуг в год составит 60% от выручки, то есть
С = 2 880 000 * 60%= 1 728 000 руб.
Коэффициент ликвидности- это отношение текущих активов к текущим обязательствам.
Клик = 873 215 / 1 000 000 = 0,87
Чистая прибыль предприятия равна валовой прибыли, то есть составит 1 152 000 руб. Чистый доход предприятия на одну услугу составит 1 152 000 / 288 = 4 000 руб.
Все показатели финансовой устойчивости предприятия отражены в бухгалтерском балансе предприятия и в отчета о прибылях и убытках – Приложение 2.
2.12 Предложения по уровню финансирования
Для открытия автосервиса по профилю кузовной ремонт автомобилей понадобится 1 000 000 руб. Предполагается взять кредит в ООО «Банк УралСиб», под 16% годовых, и за пользование денежными средствами 4% в год, в общем получается 20% годовых. Кредит предусматривается брать на 2 года.
К возврату в банк подлежит сумма в размере – 1 000 000 руб. основного долга и 20% годовых, то есть – 400 000 руб. Общая сумма составит 1 400 000 руб. ежемесячная выплате подлежит сумма в 58 334 руб. И после выплаты 1 400 000 руб. предприятие будет полностью финансово свободно и будет работать на обеспечение своей финансовой устойчивости и эффекта от деятельности предприятия.
3. ИСПОЛНИТЕЛЬНОЕ РЕЗЮМЕ
В курсовом проекте рассматривается разработка и реализация бизнес идеи по открытию автосервиса который будет реализовать услуги по кузовному ремонту автомобилей.
Предоставление данного вида услуг на рынок позволит потенциальным потребителям, то есть лицам потерпевшим дорожно-транспортное происшествие или просто пожелавшим поменять внешний вид автомобиля быстро и качественно реализовать свои потребности.