Сводный бюджет затрат (СБЗ-Т)
| №пп | Наименование показателя | Факт соотв. периода прошлого года | План текущего периода | % план к факту соотв. периода прошлого года | Факт текущего периода | +/- факт текущего периода к плану | % факт текущего периода к плану | %, факт к соотв. факту прошлого года |
| 1 | СРЕДНИЕ УДЕЛЬНЫЕ ЗАТРАТЫ | |||||||
| 2 | цена топлива для тяги поездов (руб/у.тн) | 7950,000 | ||||||
| 3 | цена электроэнергии для тяги поездов (коп/квт-ч) | 438,000 | ||||||
| 4 | среднемесячная базовая зарплата на перевозках (руб/чел) | 18141,700 | ||||||
| 5 | среднемесячная базовая зарплата на прочих продажах (руб/чел) | |||||||
| 6 | ЗАТРАТЫ В РАЗРЕЗЕ ЭЛЕМЕНТОВ | |||||||
| 7 | 1. ЗАТРАТЫ НА ПЕРЕВОЗКИ | 536557,422 | ||||||
| 8 | Амортизационные отчисления | 2349,850 | ||||||
| 9 | Затраты на оплату труда | 213082,562 | ||||||
| 10 | фонд оплаты труда списочного состава | 203695,740 | ||||||
| 11 | фонд оплаты труда несписочного состава | |||||||
| 12 | выплаты мотивационного характера | |||||||
| 13 | выплаты социального характера в пользу работника | |||||||
| 14 | добровольное медицинское страхование | 1294,734 | ||||||
| 15 | негосударственное пенсионное страхование | 8092,088 | ||||||
| 16 | Отчисления на социальные нужды | 40460,440 | ||||||
| 17 | Материальные затраты | 280664,570 | ||||||
| 18 | материалы | 8039,770 | ||||||
| 19 | топливо | 45895,680 | ||||||
| 20 | на тягу поездов | 43526,250 | ||||||
| 21 | прочие нужды | 2369,430 | ||||||
| 22 | электроэнергия | 225054,260 | ||||||
| 23 | на тягу поездов | 223385,260 | ||||||
| 24 | прочие нужды | 1669,000 | ||||||
| 25 | прочие материальные затраты | 1674,860 | ||||||
| 26 | в т.ч. затраты на служебные железнодорожные перевозки, осуществляемые сторонними компаниями | |||||||
| 27 | Прочие затраты, в т.ч. | |||||||
| 28 | арендные и лизинговые платежи | |||||||
| 29 | добровольное и обязательное страхование имущества и ответственности за причинение вреда | |||||||
| 30 | предварительный осмотр и медицинское освидетельствование | |||||||
| 31 | командировочные расходы | |||||||
| 32 | налог на землю и прочие налоги, относимые на себестоимость | |||||||
| 33 | охрана объектов железнодорожного транспорта | |||||||
| 34 | расходы на программное обеспечение, списываемые на себестоимость | |||||||
| 35 | СПРАВОЧНО: КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ НА ПЕРЕВОЗКАХ | 0,000 | ||||||
| 36 | Амортизационные отчисления | |||||||
| 37 | Затраты на оплату труда | |||||||
| 38 | Отчисления на социальные нужды | |||||||
| 39 | Материальные затраты | |||||||
| 40 | материалы | |||||||
| 41 | топливо | |||||||
| 42 | электроэнергия | |||||||
| 43 | прочие материальные затраты | |||||||
| 44 | Прочие затраты | |||||||
| 45 | 2. ЗАТРАТЫ НА ПРОЧИЕ ПРОДАЖИ | 0,000 | ||||||
| 46 | Амортизационные отчисления | |||||||
| 47 | Затраты на оплату труда | |||||||
| 48 | фонд оплаты труда списочного состава | |||||||
| 49 | фонд оплаты труда несписочного состава | |||||||
| 50 | выплаты мотивационного характера | |||||||
| 51 | выплаты социального характера в пользу работника | |||||||
| 52 | добровольное медицинское страхование | |||||||
| 53 | негосударственное пенсионное страхование | |||||||
| 54 | Отчисления на социальные нужды | |||||||
| 55 | Материальные затраты | |||||||
| 56 | материалы | |||||||
| 57 | топливо | |||||||
| 58 | электроэнергия | |||||||
| 59 | прочие материальные затраты | |||||||
| 60 | Прочие затраты, в т.ч. | |||||||
| 61 | охрана объектов железнодорожного транспорта | |||||||
| 62 | СПРАВОЧНО, ИЗ СТРОКИ "ЗАТРАТЫ НА ПРОЧИЕ ПРОДАЖИ": КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ | 0,000 | ||||||
| 63 | Амортизационные отчисления | |||||||
| 64 | Затраты на оплату труда облагаемые ЕСН | |||||||
| 65 | Отчисления на социальные нужды | |||||||
| 66 | Материальные затраты | |||||||
| 67 | материалы | |||||||
| 68 | топливо | |||||||
| 69 | электроэнергия | |||||||
| 70 | прочие материальные затраты | |||||||
| 71 | Прочие затраты | |||||||
| 72 | ИТОГО ЗАТРАТЫ НА ПЕРЕВОЗКИ И ПРОЧИЕ ПРОДАЖИ | 536557,422 | ||||||
| 73 | 3. ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО ПРОДУКЦИИ ДЛЯ ТЕКУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО "РЖД" И ДЛЯ РЕАЛИЗАЦИИ НА СТОРОНУ | 0,000 | ||||||
| 74 | Амортизационные отчисления | |||||||
| 75 | Затраты на оплату труда | |||||||
| 76 | фонд оплаты труда | |||||||
| 77 | выплаты мотивационного характера | |||||||
| 78 | выплаты социального характера в пользу работника | |||||||
| 79 | добровольное медицинское страхование | |||||||
| 80 | негосударственное пенсионное страхование | |||||||
| 81 | Отчисления на социальные нужды | |||||||
| 82 | Материальные затраты | |||||||
| 83 | материалы | |||||||
| 84 | топливо | |||||||
| 85 | электроэнергия | |||||||
| 86 | прочие материальные затраты | |||||||
| 87 | Прочие затраты | |||||||
| 88 | СПРАВОЧНО: ИЗ СТРОКИ "ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО ПРОДУКЦИИ ДЛЯ ТЕКУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО "РЖД И ДЛЯ РЕАЛИЗАЦИИ НА СТОРОНУ" | 0,000 | ||||||
| 89 | электроэнергия | |||||||
| 90 | коммунальные услуги и связь | |||||||
| 91 | произведенные ТМЦ | |||||||
| 92 | ИЗМЕНЕНИЕ ЗАТРАТ В НЕЗАВЕРШЕННОМ ПРОИЗВОДСТВЕ | 0,000 | ||||||
| 93 | Амортизационные отчисления | |||||||
| 94 | Затраты на оплату труда | |||||||
| 95 | Отчисления на социальные нужды | |||||||
| 96 | Материальные затраты | |||||||
| 97 | материалы | |||||||
| 98 | топливо | |||||||
| 99 | электроэнергия | |||||||
| 100 | прочие материальные затраты | |||||||
| 101 | Прочие затраты | |||||||
| 102 | СЕБЕСТОИМОСТЬ ПЕРЕВОЗОК | |||||||
| 103 | всего (руб/10 прив.ткм) | 10,580 | ||||||
| 104 | без амортизации (руб/10 прив.ткм) | 8,950 | ||||||
| 105 | без амортизации и капремонта (коп/10 прив.ткм) | |||||||
| 106 | СПРАВОЧНО: | |||||||
| 107 | на мероприятия по улучшению условий и охраны труда | |||||||
| 108 | на спецодежду и средства индивидуальной защиты | |||||||
| 109 | на экологию | |||||||
| 110 | на подготовку и переподготовку кадров | |||||||
| 111 | на научно-технические разработки (НИОКР) | |||||||
| 112 | общехозяйственные расходы на нужды общекорпоративного характера | |||||||
| 113 | СПРАВОЧНО, КРОМЕ ТОГО: ЗАТРАТЫ НА РЕАЛИЗОВАННЫЕ ЗАПАСЫ И ПУТЕВКИ | 0,000 | ||||||
| 114 | товары для перепродажи | |||||||
| 115 | путевки | |||||||
| 116 | готовая продукция | |||||||
| 117 | металлолом | |||||||
| 119 | РАСШИФРОВКА СТРОК | |||||||
| 120 | стр. 89 электроэнергия | 0,000 | ||||||
| 121 | в пределах отделения | |||||||
| 122 | в пределах дороги | |||||||
| 123 | в пределах РЖД | |||||||
| 124 | стр. 90 коммунальные услуги и связь | 0,000 | ||||||
| 125 | в пределах отделения | |||||||
| 126 | в пределах дороги | |||||||
| 127 | в пределах РЖД | |||||||
ЛИТЕРАТУРА
1. Планирование в линейных предприятиях железных дорог / Под ред. Ю. Д. Петрова и К. Н. Тверского. – М.: Транспорт, 1978
2. Номенклатура расходов основных видов хозяйственной деятельности железнодорожного транспорта, Москва, 2003
3. Методика формирования и консолидации показателей операционных и финансовых бюджетов ОАО "РЖД", Москва, 2004
4. Методические рекомендации по заполнению сводных бюджетов ОАО "РЖД", Москва, 2004
5. Методические рекомендации по формированию и анализу