Субъективная сторона характеризуется умышленной виной. Лицо заведомо осведомлено о незаконности способа приобретения денежных средств или иного имущества, осознает, что совершает с ними действия, направленные на легализацию (отмывание) этих средств или такого имущества,и желает совершить эти действия.
Субъект данного преступления общий, то есть лицо вменяемое и достигшее 16-летнего возраста. Им может быть гражданин России, иностранец или лицо без гражданства.
6. Незаконное получение кредита (ст. 176 У К РФ)
Общие положения, в соответствии с которыми заключается кредитный договор, содержатся в главе 32ГК РФ. В частности, согласно ст. 189 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на нее. Уголовный закон не ограничивает перечень кредиторов только кредитными организациями, в связи с чем под иным кредитором следует понимать любое лицо, могущее кредитовать своими средствами, в том числе и лицо физическое.
Объектом данного преступления является установленный законом порядок в сфере кредитных отношений.
Объективная сторона охватывает две формы совершения деяния:
· получение кредита;
· получение льготных условий кредитования.
А незаконными эти действия будут лишь в том случае, если у предпринимателя или руководителя организации нет законных оснований для получения кредита или прав на льготное кредитование при условии, что деяние совершается при помощи конкретного способа, предусмотренного составом преступления. Речь идет о предоставлении банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации.
С субъективной стороны преступление характеризуется умыслом по отношению к незаконному получению кредита либо льготных условий кредитования и умыслом или неосторожностью по отношению к причинению ущерба.
Субъектом преступления является индивидуальный предприниматель, то есть лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность на законном основании, либо руководитель организации (управляющий банком, директор предприятия, председатель правления и т.п.).
7. Монополистические действия и ограничение конкуренции (ст.178УК РФ)
Действие правил добросовестной конкуренции является обязательным условием функционирования и развития рынка, поскольку рыночная экономика — это прежде всего действузаконов саморегуляции рынка, обусловленное соотношением спроса и предложения. Под монополистической деятельностью следует понимать противоречащие антимонопольное законодательству действия (бездействие) хозяйствующих субъектов или федеральных органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, направленные на недопущение, ограничение или устранение конкуренции.
Объектом преступления является установленный законом порядок ведения предпринимательской и иной экономической деятельности.
Объективная сторона выражается в двух формах совершения этого преступления:
· монополистические действия, направленные на установление монопольно высоких или низких цен;
· ограничение конкуренции.
Субъективная сторона характеризуется умыслом. Мотивы в законе не указаны, но они подразумеваются и состоят в стремлении обеспечить посредством монополистических действий и ограничения конкуренции доминирующее положение на рынке, а в результате — получить дополнительную прибыль. Что же касается умышленной вины, то лицо сознает, что устанавливает монопольно высокие или низкие цены либо ограничивает конкуренцию, осуществляя раздел рынка, ограничивая доступ на рынок другим субъектам экономической деятельности либо устраняя их с рынка, устанавливая или поддерживая единые цены, и желает совершить эти действия.
Субъектом этого преступления чаще всего являются руководители коммерческих н некоммерческих организаций либо предприниматели.
8. Злоупотребления при выпуске ценных –
бумаг (эмиссии) (ст. 185УК РФ)
Одну из сфер экономической деятельности в государстве образует рынок ценных бумаг. Под эмиссией ценных бумаг понимается установленная последовательность действий эмитента по размещению эмиссионных ценных бумаг, их отчуждении путем заключения гражданско-правовых сделок.
Объектом преступления является установленный законом порядок ведения предпринимательской н иной экономической деятельности.
Объективную сторону преступления составляет деяние, которое может быть совершено в следующих формах:
· внесение в проспект эмиссии ценных бумаг заведомо недостоверной информации, что является одним из видов подлога официального документа;
· утверждение проспекта эмиссии, содержащего заведомо недостоверную информацию;
· утверждение заведомо недостоверных результатов эмиссии.
Обязательным условием возникновения уголовной ответственности за злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии) является причинение крупного ущерба, в частности, владельцу ценной бумаги.
Субъективная сторона характеризуется умышленной виной. Лицо сознает, что вносит в проспект эмиссии ценных бумаг недостоверную информацию, либо утверждает проспект эмиссии, который содержит недостоверную информацию, или утверждает недостоверные результаты эмиссии, предвидит причинение крупного ущерба и желает такой ущерб причинить, либо сознательно допускает наступление указанных последствий или безразлично относится к их наступлению.
Субъектом выступает руководитель коммерческой организации, выполняющий управленческие функции, в компетенцию которого входит составление или утверждение проспекта эмиссии либо утверждение результатов эмиссии ценных бумаг.
9. Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ)
Преднамеренное банкротство определяется указанной статьей как умышленное создание или увеличение неплатежеспособности, совершенное руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем в личных интересах или интересах иных лиц, причинившее крупный ущерб либо иные тяжкие последствия.
Объект данного преступления следует определить как общественные отношения, регулирующие процесс банкротства и удовлетворения имущественных требований кредиторов в сфере хозяйственной деятельности.
Объективная сторона преднамеренного банкротства выражается в искусственном создании неплатежеспособности, в результате чего экономически здоровая, платежеспособная коммерческая организация становится неплатежеспособной либо увеличивается уже существующая неплатежеспособность. Под умышленным созданием неплатежеспособности понимается намеренное совершение таких действий, которые с неизбежностью или как минимум с достаточно высокой степенью вероятности ведут к экономической невозможности удовлетворения законных требований кредиторов. Что же касается умышленного увеличения неплатежеспособности, то таковым признается намеренное совершение действий, ведущих к увеличению суммы задолженности по кредитам до степени неплатежеспособности.
Следует иметь в виду, что крупный ущерб, то есть ущербна сумму, превышающую 500 минимальных размеров оплаты труда, реально может быть причинен не только кредиторам, но и государству, другим лицам, которые кредиторами не являются. Тяжким последствием может быть увольнение, например, большого количества работников в результате банкротства и превращение их в безработных.
Субъективная сторона характеризуется умышленной виной,поскольку лицо сознает, что своимидействиями или бездействием приводит организацию к состоянию неплатежеспособности (либо увеличивает такую неплатежеспособность), предвидит неизбежность причинения ущерба или иных тяжких последствий и желает их причинить (прямой умысел) либо сознательно их допускает, или безразлично относится к их наступлению (косвенный умысел).
Субъект преступления специальный, а именно руководитель или собственник коммерческой организации, а также индивидуальный предприниматель.
10. Фиктивное банкротство (ст. 197УК РФ)
Указанной нормой фиктивное банкротство определяется как ложное объявление руководителем или собственником коммерческой организации либо индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности в целях введения в заблуждение кредиторов для получения отсрочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов, а равно для неуплаты долгов, если это деяние причинило крупный ущерб.
Объект данного преступления охватывается общественными отношениями в сфере соблюдения установленного законом порядка ведения хозяйственной деятельности.
Объективная сторона фиктивного банкротства выражается в заведомо ложном, объявлении руководителем или собственником коммерческой организации, а также индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, то есть неспособности удовлетворить требования кредиторов. Понятно, что такое объявление только внешне законно, как бы соответствуя правилам, предусмотренным Законом о банкротстве. По своей же сути это объявление является ложным, поскольку коммерческая организация или индивидуальный предприниматель на самом деле являются вполне состоятельными субъектами экономической деятельности и в действительности способны выполнить свои обязательства и удовлетворить требования кредиторов. Иными словами, заведомо ложное объявление о несостоятельности — объявление о несостоятельности при отсутствии таковой. Такие действия образуют состав преступления лишь при условии причинения крупного ущерба, под которым на практике признается ущерб на сумму, превышающую 500 минимальных размеров оплаты труда.