| № счета | Наименование счета | Сальдо начальное | Обороты дебет | Обороты кредит | Сальдо конечное | ||||
| кол-во | сумма | кол-во | сумма | кол-во | сумма | кол-во | сумма | ||
| 10 | Материалы | ||||||||
| мука | 10000 | 100000 | 3100 | 31000 | 4800 | 48000 | 8300 | 83000 | |
| сахар | 1000 | 20000 | 800 | 16000 | 1050 | 21000 | 750 | 15000 | |
| масло растительное | 600 | 9000 | 320 | 4800 | 400 | 6000 | 520 | 7800 | |
| маргарин | 500 | 12500 | 300 | 7500 | 340 | 6520 | 460 | 13480 | |
| крахмал | 306 | 15300 | 100 | 5000 | 60 | 3000 | 346 | 17300 | |
| сода | 100 | 1000 | 100 | 1000 | 200 | 2000 | |||
| повидло | 550 | 30250 | 150 | 8250 | 400 | 22000 | |||
| ИТОГО | 157800 | 95550 | 92770 | 160580 | |||||
Оборотная ведомость по аналитическим счетам для учета расчетов с поставщиками
| № счета | Наименование счета | Сальдо начальное | Обороты | Сальдо конечное | |||
| дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | ||
| 60 | ЗАО Пищевик | 43250 | 43250 | ||||
| Мелькомбинат | 58000 | 58000 | 35000 | 35000 | |||
| Сахарный завод | 55000 | 71000 | 16000 | ||||
| АТП | 3400 | 3400 | 4100 | 4100 | |||
| Горэнерго | 7200 | 7200 | |||||
| Водоканал | 5100 | 5100 | |||||
| ИТОГО | 116400 | 187950 | 110650 | 39100 | |||
Оборотная ведомость по аналитическим счетам для учета расчетов с покупателями
| № счета | Наименование счета | Сальдо начальное | Обороты | Сальдо конечное | |||
| дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | ||
| 62 | ОО Клен | 32000 | 51000 | 75000 | 8000 | ||
| ЗАО Весна | 76000 | 38000 | 38000 | ||||
| ЗАО Север | 29000 | 66000 | 45000 | 50000 | |||
| ИТОГО | 61000 | 193000 | 158000 | 96000 | |||
Оборотная ведомость по аналитическим счетам для учета расчетов с подотчетными лицами
| № счета | Наименование счета | Сальдо начальное | Обороты | Сальдо конечное | |||
| дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | ||
| 71 | Фролов | 200 | 1000 | 1150 | 50 | ||
| Соколов | 600 | 4800 | 5500 | 100 | |||
| Карпов | 800 | 700 | 100 | ||||
| ИТОГО | 1600 | 5800 | 7350 | 50 | |||
Схема бухгалтерского баланса
| АКТИВ | ПАССИВ | ||||
| СТАТЬИ | на начало года | на конец года | СТАТЬИ | на начало года | на конец года |
| 1 Внеоборотные активы (01) | 450000 | 522000 | 3. Капитал и резервы | ||
| Итого по разделу 1 | Уставный капитал (80) | 717100 | 717100 | ||
| 2 Оборотный активы: | Резервный капитал (82) | 25000 | 25000 | ||
| Запасы (10, 20,43) | 233900 | 249820 | Добавочный капитал (83) | ||
| Денежные средства (50,51) | 121000 | 20400 | Краткосрочные кредиты банка (66) | 35000 | 73000 |
| Дебиторская задолженность (71,62) | 62600 | 103820 | Кредиторская задолженость (60, 70,69) | 190400 | 110000 |
| Расчеты с учредителями (75) | 100000 | 28000 | нераспределены убыток (сторно) | -1060 | |
| Итого по разделу 2 | |||||
| БАЛАНС | 967500 | 924040 | БАЛАНС | 967500 | 924040 |