Для повышения эффективности деятельности предприятия необходимо реализовать проект по реконструкции рекреационной базы пансионата с учетом потребности в повышении социальной и экономической эффективности деятельности предприятия. Общая стоимость мероприятия – 263,5 млн. руб. (двести шестьдесят три миллиона пятьсот тыс. рублей). При осуществлении предлагаемых инвестиционных мероприятий Общество сможет выйти на новый качественный уровень. При формировании программы реализации мероприятия – развитие Общества необходимо учитывать следующее:
– реализация мероприятия позволит получить гарантированный постоянный доход, при соблюдении критерия социальной политики ЗАО «МХК ЕвроХим» – предоставление полного объема качественных услуг работникам предприятий ЗАО «МХК ЕвроХим»;
– проведение мероприятия – обеспечит повышение капитализации инвестиций ООО «Пансионат «Химик» и выведет Общество на конкурентоспособный уровень;
– необходимым условием эффективной реализации мероприятия является проведение реконструкции существующих зданий и сооружений, а также создание современной инфраструктуры отдыха, для повышения качества оказываемых пансионатом услуг до уровня современных требований.
Целями реализации мероприятия являются:
– повышение привлекательность Общества для собственника;
– создание корпоративной базы отдыха ЗАО «МХК «ЕвроХим»;
– повышение экономической эффективности деятельности Общества: повышение качества и ассортимента предоставляемых услуг; организация специализации Общества – взрослый (семейный) отдых; переход на более высокий ценовой уровень; создание условий для работы Общества – 8–9 месяцев в течение года.
– повышение качества предоставляемых Обществом услуг: конкурентоспособность на рынке профильных услуг.
Размеры и характеристика планируемого инвестирования должны содействовать решению ключевых задач, подкрепляющих реализацию корпоративной стратегии в исполнении плана социально-экономического развития предприятия в 2008 г.
Такими задачами являются:
– сохранение объема реализации услуг, с учетом частичного перепрофилирования пансионата по целевым группам потребителей;
– сохранение подхода в обеспечении соответствующего возможностям пансионата качества услуг, основанного на клиентоориентированности (соответствующего ожиданиям потребителей, с целью их максимальной удовлетворенности);
– изучение внутреннего и внешнего изменения рыночной среды, принимать изменения с выполнением условия – сохранение и повышение эффективности деятельности пансионата, для сохранения конкурентоспособности пансионата.
Реализация стратегии Общества ежегодно подкрепляется целевыми установками, которые группируются по основным функциональным сферам деятельности. В 2009 году предприятие ООО «Пансионат «Химик» осуществляя свою деятельность на рынке услуг, не будет иметь возможности обеспечить потребности в разнообразных видах отдыха, лечения и досуга достойного уровня в течение всего года (не позволят производственные мощности предприятия).
Реализация программы развития ООО «Пансионат «Химик» позволит решить как социальную задачу – улучшение условий отдыха и оздоровления взрослых и детей, так и экономическую – увеличение доходов от реализации путевок за счет повышения комфортности отдыха и повышения качества обслуживания (текущий ремонт существующего имущественного обеспечения). Также рассматривается вопрос о возможности предоставления условий для продления периода функционирования ООО «Пансионат «Химик» до октября месяца (при соответствующем инженерном оснащении).
Бизнес – план является программным документом, который позволит самостоятельно принимать решения по своим функциональным направлениям с целью обеспечения эффективной хозяйственной деятельности 2008 года.
ООО «Пансионат «Химик» находится на побережье Черного моря, в поселке Новомихайловский, Туапсинского района, Краснодарского края. Основным видом деятельности общества является организация и обеспечение полноценного отдыха детей и взрослых. Имущественный комплекс ООО «Пансионат «Химик» позволяет единовременно размещать около 500 человек (вариант «дети+взрослые») и более 600 человек (вариант «только дети»).
Полное фирменное наименование предприятия – Общество с ограниченной ответственностью «Пансионат «Химик».
Место нахождения Общества: Российская Федерация, Краснодарский край, Туапсинский район, поселок Новомихайловский – 2.
Краткая история создания. База отдыха «Химик», являющаяся структурным подразделением Невиномысского химического завода, впервые приняла отдыхающих в 1970 году. В летний период база работала как детский оздоровительный лагерь для детей Невиномысского химического завода, в период межсезонья на отдых принимались сотрудники завода. В 1991 году база отдыха «Химик» обрела статус пансионата, продолжая принимать на отдых и оздоровление детей и взрослых Невиномысского производственного объединения «Азот», а также отдыхающих из других регионов. В 1995 году, в результате структурных изменений ОАО «Невиномыский Азот», пансионат был преобразован в филиал Общества. Решением №1 от 1 марта 2003 года открытого акционерного общества «Невиномысский Азот. На основании договора купли-продажи доли №30.04./774 от 10.12.05 г. Единственным участником общества является ЗАО МХК «ЕвроХим».
При составлении бизнес – плана социально – экономического развития на 2008 год ООО «Пансионат «Химик» исходит из имеющегося имущественного и инженерного оснащения. В настоящее время предприятие. Также рассматривается вопрос о возможности предоставления условий для продления периода функционирования ООО «Пансионат «Химик» до октября месяца (при соответствующем инженерном оснащении).
Таблица 3. Основные показатели работы предприятия
| № | Показатель | Ед. изм. | 2008 г. | 2009 г. | 2009 г. | Динамика% | |
| факт | план | прогноз | в сравнении с фактом 2008 г. | в сравнении с планом 2009 г. | |||
| 1 | Количество месяцев работы | мес. | 5 | 5 | 5 | Х | Х |
| 2 | Валовая выручка: (среднемесячная) | тыс. руб. | 2884 | 3394 | 3699 | 128,3 | 109 |
| 3 | Валовая выручка: (годовая) | тыс. руб. | 34604 | 40727 | 44350 | 128,2 | 108,9 |
| 4 | Затраты (среднемесячные) | тыс. руб. | 2494 | 3129 | 3458 | 139 | 110,5 |
| 5 | Итоговые затраты: (годовые) | тыс. руб. | 29929 | 37546 | 41500 | 138,7 | 110,5 |
| 6 | Среднемесячная чистая прибыль | тыс. руб. | 218 | 122 | 167 | 76,6 | 136,9 |
| 7 | Итоговая чистая прибыль | тыс. руб. | 2616 | 1465 | 2000 | 76,5 | 136,5 |
Планирует создание круглогодично действующего пансионата только к 2009–2010 гг. (после реконструкции). Имущественное и инженерное обеспечение предприятия не позволяет функционировать предприятию в настоящее время круглогодично. Услуги, предлагаемые пансионатом, не соответствуют востребованному уровню качества. Инвестиционная программа на 2009 год позволяет привести условия проживания к необходимому уровню для осуществления деятельности пансионата (сохранение модели 2008 года), обеспечить период полезного функционирования пансионата (май-октябрь 2008 г.), также предусматривается повышение условий отдыха (в части исключения травматизма), но не предусматривается повышение качества услуг востребованному уровню.
В 2009 году ООО «Пансионат «Химик» выбрал для работы стратегию статичного развития, которая не потребует значительных капитальных вложений. Качество предоставляемых услуг в плане развития предприятия на 2009 год принимается на прежнем уровне (модель 2008 года).
В 2009 году ООО «Пансионат «Химик» планирует продолжить работу по направлению «Отдых, оздоровление». При этом планируется частичное перепрофилирование в целевых группах потребителей услуг, а именно смещение в сторону предоставления услуг семейного отдыха (целевые группы – клиенты со средним уровнем дохода), молодежный отдых (целевые группы – студенчество), за счет изменения структуры объема услуг – уменьшение доли предоставления услуг по детскому отдыху. Данные изменения будут произведены по причине ужесточения условий отдыха для детей на территории Краснодарского края, что приведет к повышению себестоимости услуг по обеспечению детского отдыха, а, следовательно, отразится на эффективности деятельности пансионата. Планируемые показатели эффективности деятельности предприятия представлены в таблице 4.
Таблица 4. Планируемые показатели деятельности ООО «Пансионат «Химик» на 2009 г.
| п/п | Наименование | Ед.изм. | 2008 факт | 2009(прогноз) | тыс. руб. отклонение (2009 к 2008) | % отклонение (2009к 2008) |
| 1. | Реализация продукции (валовый оборот) | тыс. руб. | 44350 | 43356 | – 994 | -2,24 |
| 2. | Себестоимость продукции | тыс. руб. | 41500 | 37730 | -3770 | -9,08 |
| 3 | Чистая прибыль (убыток) | тыс. руб. | 2000 | 3040 | + 1040 | +52 |
| 33 | Рентабельность продаж | % | 4,51% | 7,01% | +2,5 | - |
| 54 | Среднесписочная численность (постоянного состава) | чел. | 70 | 64 | - | - |
| 55 | 6. Фонд оплаты трудапо тарифу + премия | тыс. руб. | 7038 | 7628 | +590 | +8,3 |
Увеличение прибыли в 2009 году по сравнению с 2008 годом будет вызвано планируемой производственной программой (частичное перепрофилирование деятельности пансионата), соответственно изменением ценовой политики в предоставляемых услугах.