По состоянию на 31 декабря 2006 и 2005 гг. для обеспечения банковских займов Группа заложила основные средства на сумму 2,485,280 тысяч тенге и 2,382,059 тысяч тенге, соответственно (см. Примечание 15).
За годы, закончившиеся 31 декабря 2006 и 2005 гг., общая сумма процентных расходов, капитализированных на основные средства, составила 24,816 тысяч тенге и ноль, соответственно.
За годы, закончившиеся 31 декабря 2006 и 2005 гг., Группа приобрела основные средства у связанных сторон на сумму 3,778 тысяч тенге и 2,135 тысяч тенге, соответственно (см. Примечание 29).
5. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
Движение нематериальных активов за годы, закончившиеся 31 декабря, представлено
следующим образом:
Стоимость
На 1 января 2005 г. 47
Поступления 11,606
На 31 декабря 2005 г. 11,653
Поступления _166
На 31 декабря 2006 г. 11,819
Накопленная амортизация
На 1 января 2005 г. (13)
Начислено за год (584)
На 31 января 2005 г. (597)
Начислено за год (1,766)
На 31 декабря 2006 г. (2,363)
Балансовая стоимость
На 31 декабря 2006 г. 9,456
На 31 декабря 2005 г. 11,056
Нематериальные активы Группы в основном представляют собой программное обеспечение, используемое в технологическом процессе производства стеновых блоков.
6. ПРОЧИЕ ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ
По состоянию на 31 декабря 2006 и 2005 гг. прочие долгосрочные активы на сумму 280,759 тысяч тенге и 48,161 тысяча тенге, соответственно, представлены в основном авансами, выданными на приобретение основных средств.
7. ТОВАРНО-МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЗАПАСЫ
По состоянию на 31 декабря товарно-материальные запасы, за вычетом резерва по устаревшим товарно-материальным запасам, представлены следующим образом:
| 225,620 _130,658 |
Сырье и материалы Готовая продукция Строительные и другие материалы Тара и тарные материалы Запасные части
Горючее и смазочные материалы Товары приобретенные Незавершенное производство Прочие
Резерв по устаревшим товарно-материальных запасам Итого
2006 г. 2005 г.
На 1 января (13,304) -
Начислено за год - (13,304)
Списано за год _13,304 _-
На 31 декабря __(13,304)
За годы, закончившиеся 31 декабря 2006 и 2005 гг., Группа приобрела товарно-материальные запасы у связанных сторон на сумму 155,203 тысячи тенге и 76,643 тысячи тенге, соответственно (см. Примечание 29).
8. ТОРГОВАЯ ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
По состоянию на 31 декабря торговая дебиторская задолженность, за вычетом резерва по сомнительным долгам, представлена следующим образом:
31 декабря 31 декабря
2006 г. 2005 г.
31 декабря 31 декабря
2006 г. 2005 г.
На 1 января (5,758) (5,414)
Начислено за год _^ _(344)
На 31 декабря _(5,758) _(5,758)
По состоянию на 31 декабря 2006 и 2005 гг. авансы, выданные связанным сторонам, составили 5,755 тысяч тенге и 1,479 тысяч тенге, соответственно (см. Примечание 29).
10. НАЛОГИ К ВОЗМЕЩЕНИЮ
По состоянию на 31 декабря 2006 и 2005 гг. налоги к возмещению, на сумму 74,886 тысяч тенге и 75,737 тысяч тенге, соответственно, представлены задолженностью бюджета по НДС, образовавшейся в результате зачета НДС при приобретении импортного оборудования.
11. КРАТКОСРОЧНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ
По состоянию на 31 декабря 2006 и 2005 гг. краткосрочные инвестиции на сумму 22,951 тысяча тенге и ноль, соответственно, представлены банковским депозитом в тенге, по договору №13-10/13-3 от 13 октября 2006 г. с АО «Цеснабанк», с процентной ставкой в размере 7.00% годовых и сроком погашения 9 месяцев.
12. ПРОЧАЯ ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
По состоянию на 31 декабря прочая дебиторская задолженность, за вычетом резерва по сомнительной задолженности, представлена следующим образом:
15 декабря 2006 г. Группа предоставила беспроцентную финансовую помощь ТОО «Investment Company Capital Managment» со сроком погашения 1 февраля 2007 г. для пополнения оборотных средств на общую сумму 200,000 тысяч тенге. По состоянию на 31 декабря 2006 г. в целях корректировки справедливой стоимости беспроцентной финансовой помощи Группа отразила непризнанные расходы на сумму 2,266 тысяч тенге (см Примечание 28).
По состоянию на 31 декабря 2005 г. прочая дебиторская задолженность на сумму 230,000 тысяч тенге представлена задолженностью ТОО «Investment Company Capital Management» за землю и производственный комплекс.
За годы, закончившиеся 31 декабря, изменения в резерве по сомнительной задолженности представлены следующим образом:
По состоянию на 31 декабря 2006 и 2005 гг. прочая дебиторская задолженность выражена в тенге.
13. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА
По состоянию на 31 декабря денежные средства представлены следующим образом:
14. УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ
По состоянию на 31 декабря 2006 и 2005 гг. объявленный и выпущенный уставный капитал состоял из 112,500 простых акций, с номинальной стоимостью 10 тысяч тенге каждая акция, на сумму 1,125,000 тысяч тенге. По состоянию на 31 декабря 2006 и 2005 гг. неоплаченный капитал составил 190,000 тысяч тенге и 450,000 тысяч тенге, соответственно. 93,500 простых акций были оплачены денежными средствами.
| Группа не объявляла и не выплачивала дивиденды по акциям в 2006 и 2005 гг. |
15. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ЗАЙМЫ
По состоянию на 31 декабря долгосрочные займы представлены следующим образом:
| Итого 1,894,525 1,935,299 |
АО «Банк Развития Казахстана» («БРК») - 18 апреля 2003 г. Группа заключила кредитный договор с БРК №RM017-Z/03 на сумму 6,040,000 долларов США с процентной ставкой в размере 11.75% годовых. Проценты по займу подлежат погашению на ежемесячной основе. Заем был предоставлен на приобретение дополнительного технологического оборудования и технологических транспортных средств, на реконструкцию производственного и строительство административного зданий. Залоговым обеспечением займов, предоставленных в рамках кредитной линии, являются следующие основные средства: