Организация создания сети мини-гостиниц (стр. 9 из 10)

Очевидно, что на формирование базы постоянных лояльных клиентов уйдет не один год, поэтому стартующая сеть мини-отелей просто обязан заключить договоры с турфирмами на оказание гостиничных услуг. Да, посредники будут взимать от 10 до 20% от стоимости номера, но благодаря им удастся избежать главной опасности — простоя.

Таблица 9

Расчет амортизации (расчеты произведены на один из отелей сети)

Наименование	Стоимость, всего, тыс. руб	1-год
		Всего, тыс. руб.	По месяцам
			1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Мебель Ikea	455	45,5	3,79	3,79	3,79	3,79	3,79	3,79	3,79	3,79	3,79	3,79	3,79	3,79
Бытовая техника	445	89	7,42	7,42	7,42	7,42	7,42	7,42	7,42	7,42	7,42	7,42	7,42	7,42
Компьютеры	50	10	0,83	0,83	0,83	0,83	0,83	0,83	0,83	0,83	0,83	0,83	0,83	0,83
Всего	950	144,5	12,04	12,04	12,04	12,04	12,04	12,04	12,04	12,04	12,04	12,04	12,04	12,04

Срок полезного использования мебели от «Ikea» составляет 10 лет.

Срок полезного использования бытовой техники и персональных компьютеров – 5 лет.

Затраты на производство и сбыт продукции за 3 года представлены в приложениях 4, 5.

Таблица 10

Расчет стоимости хозяйственных средств (расчеты произведены на один из отелей сети)

Наименование	цена за единицу, руб.	расход на год, шт	годовая стоимость, руб.	стоимость на 1 мес. руб.
Швабра	50	12	600	50
Салфетки	14	12	168	14
Половые салфетки	25	12	300	25
Итого	1068	89

Таблица 11

Расчет стоимости энергоносителей (расчеты произведены на один из отелей сети)

энергоносители	единица измерения	цена за единицу руб.	расход за час	Стоимость на час руб.	Стоимость на месяц руб.
электроэнергия	квт-час	1,66	37квт	27,75	6818,6
Вода	м3	19,93	0,41м3	8,17	5445,1
Итого	12263,7

Цена 1квт. - час равна 1,66 коп.

Таблица 12

Расчет стоимости моющих средств (расчеты произведены на один из отелей сети)

Наименование	цена за единицу, руб.	расход на год, шт	годовая стоимость, руб.	стоимость на 1 мес. руб.
одноразовый шампунь	5	1800	9000	750
одноразовое мыло	3,5	1800	6300	525
средство «Ферри»	35	8	280	23,3
средство «Силит»	45	10	450	37,5
«Доместос»	55	4	220	18,3
Порошок	45	108	4860	405
Туалетная бумага «Зева»	40	135	5400	450
Резиновые перчатки	12	54	648	54
Средство для протирки стекол	30	7	210	17,5
Итого	27368	2280,6

Таблица 13

Затраты на материалы, инструменты (расчеты произведены на один из отелей сети)

Наименование	цена за единицу, руб.	Кол-во
Дрель	8500	1
Набор отверток	1200	1
Пассатижи	150	1
Шуруповерт	5400	1
Шурупы, гвозди, болты	1200	1
Итого	16 450

6. Финансовый план

Финансирование проекта планируется осуществить через привлечение кредита.

Таблица 14

Источники средств для реализации проекта

Источники финансирования	Величина средств, необходимая для реализации проекта
Заемные и привлеченные средства - кредиты банка	30 000 000 руб.
Итого	30 000 000 руб.

В виде заемных и привлеченных средств решено взять кредит в филиале банка ВТБ в размере 30 000 000 рублей с дифференцированным платежом на 5 лет. Годовая процентная ставка составляет 17%.

Расчет чистого дисконтированного дохода представлен в приложении 6

1. Коэффициент дисконтирования

Расчет коэффициента дисконтирования проекта определяется по формуле:

,

где k – ставка кредита; i - планируемый на текущий год темп инфляции; P – поправка на риск.

На первый год коэффициент дисконтирования равен:

1,022587

Для расчета ежемесячного коэффициента дисконтирования возводим полученное число в соответствующую степень (1,2,3…12).

Второй год:

1,068897

Для нахождения ежеквартального коэффициента дисконтирования возводим полученное число в соответствующую степень (5,6,7,8).

Третий год:

1,068621

Четвертый год:

1,068486

Пятый год:

1,068486

Таблица 15

Данные для величины поправки на риск

Величина риска	Цели проекта	Поправка на риск (Р)
Низкий	Интенсификация производства услуг на базе освоенной техники	3-5
Средний	Увеличение объема продаж существующей продукции услуг	8-10
Высокий	Вывод на рынок новых услуг	13-15
Очень высокий	Исследования и инновации	18-20

Создание сети мини-отелей предполагает вывод на рынок новых услуг. А это значит, что поправка на риск будет равная 14.

2 Чистый дисконтированный доход.

ЧДД=

= 20547,96 – 20240,07 = 307,8928 тыс. руб.

3 Индекс доходности.

ИД=

= 1,015212

Следовательно, проект эффективен, так как сумма приведенных эффектов выше объема капиталовложений.

4 Внутренняя норма доходности.

Расчет внутренней нормы доходности осуществляется путем подбора такой нормы дисконтирования, при которой ЧДД был бы равен нулю. ВНД была рассчитана методом подбора параметров и при помощи электронной таблицы EXCEL и после произведенной проверки было установлено, что величина приведенных эффектов равна приведенным капиталовложениям при ВНД= 6%.

Таким образом, по результатам расчетов ключевых показателей эффективности проекта можно сделать вывод, что данный проект эффективен за пять лет. Причина этому высокие капитальные затраты. Этот проект окупится за 5 лет и будет приносить высокий доход. По этой причине данный проект желателен для реализации.

7. Анализ чувствительности проекта

Состав возможных рисков и их влияния на осуществление проекта представлен в таблице 16.

Таблица 16

Перечень возможных рисков

Риски	Влияние на деятельность организации
Трудности с переводом жилого фонда в нежилой фонд. Соблюдение всех требований КГИОПа	Коммунальная квартира будет не зарегистрирована, как мини-отель.
Задержка сроков поставки мебели, оборудования, ремонта, переоборудования помещения, набора персонала	По этой причине открытие мини-отеля отсрочится на неопределенное время.
Непредвиденные затраты	Вследствие непредвиденных затрат увеличится объем заемных средств.
Снижение цен конкурентами	Вследствие снижения цен конкурентами есть риск, что клиенты перестанут пользоваться нашими услугами
Создание не благоприятной атмосферы в мини-отеля.	Мини-отель – это уютная и приятная атмосфера в первую очередь, ответственность за ее создание лежит полностью на администраторах. Поэтому если гостям не понравится отдых в мини-отеле, то они не будут пользоваться его услугами снова.
Снижение государственной поддержки туризма в Санкт-Петербурге	Вследствие этого произойдет снижение емкости рынка в натуральном и денежном выражении. Падение спроса на услуги.
Набор не достаточно квалифицированного персонала	Недостаточно хорошо проработанный план отбора персонала и определения внешних источников набора персонала на каждую должность приведет к высоким затратам на поиск и отбор, что только увеличит издержки и негативно повлияет на имидж организации и атмосфере отеля
Экономический упадок	Вследствие экономического кризиса получить кредит на развитие бизнеса будет сложно.
Изменение в налоговом законодательстве, рост налогов	Негативно повлияет на организацию. Падение объемов продаж, уменьшение чистой прибыли

Вероятность наступления рисков оценивается экспертами в таблице 17.

Таблица 17

Экспертные оценки вероятности наступления события

Риски	Э1	Э2	Э3	Vi(срднее)
Трудности с переводом жилого фонда в нежилой фонд. Соблюдение всех требований КГИОПа	0,8	0,6	0,7	0.7
Задержка сроков поставки мебели, оборудования, ремонта, переоборудования помещения, набора персонала	0,2	0,3	0,3	0,27
Непредвиденные затраты	0,4	0,5	0,7	0,54
Снижение цен конкурентами	0,2	0,3	0,4	0,3
Создание не благоприятной атмосферы в мини-отеле.	0,4	0,5	0,3	0,4
Снижение государственной поддержки туризма в Санкт-Петербурге	0,2	0,1	0,2	0,2
Набор не достаточно квалифицированного персонала	0,3	0,3	0,2	0,27
Экономический упадок	0,2	0,1	0,3	0,2
Изменение в налоговом законодательстве	0,1	0,1	0,2	0,13

Оценки проверяем на противоречивость для избегания неверных прогнозов. Результаты проверки представлены в таблице 18.